商業銀行破產的保障

崔越+孟一雪

（山西財經大學法學院 山西太原 030001）

摘要：本文主要對存款保險制度在我國建立的必然性做了分析，從銀行角度和存款人角度進行類比分析。

關鍵詞：商業銀行；存款保險制度；破產保障

存款保險制度是一種金融保障制度，是指由符合條件的各類存款性金融機構集中起來建立一個保險機構，各存款機構作為投保人按一定存款比例向其繳納保險費，建立存款保險準備金，當成員機構發生經營危機或面臨破產倒閉時，存款保險機構向其提供財務救助或直接向存款人支付部分或全部存款，從而保護存款人利益，維護銀行信用，穩定金融秩序的一種制度。

現代各國均設立存款保險制度作為商業銀行破產的保障。存款保險制度具有事前和事后保障金融安全的功能，當銀行業經驗狀況不佳而出現破產危險或破產之余是，存款保險機構可以幫助銀行進行整改和挽救，激勵避免破產的的發生。當銀行無法挽救必須破產時，存款保險機構則依法負責清償存款人的存款，并規定最高的償付限額。事實證明，該制度對于保護存款人的利益，防范和化解金融風險，穩定金融秩序具有顯著效果。中國金融業的現狀是國有商業銀行經營機制尚未完全轉變，資產負債結構不合理，風險抵御能力較差，在金融市場發育不完善、金融監管手段和方法落伍的背景下，實行強制性存款保險實際上也是對銀行業發展的一種強制性保護。我國建立存款保險制度有以下幾大必然性。

首先，建立存款保險制度有利于彌補現有的隱性存款保險制度的缺陷。隱性存款保險制度多見于發展中國家或者國有銀行占主導的銀行體系中，是指國家沒有建立專門的存款保險制度，在銀行倒閉時，存款者的償付責任由國家財政獨立承擔。我國在銀行破產時對存款人實行的全額償付實際上就是隱形存款保險制度的一種體現。這種制度有很大缺陷，表現在以下幾個方面：第一，不利于中小股份制銀行的公平競爭。國有銀行有國家信用作保證，存款者不用擔心銀行破產倒閉會給自己帶來損失，這就加劇了中小股份制銀行的籌資成本，由此造成國有銀行和中小銀行之間的不公平競爭；第二，帶來更大的道德風險。隱性存款保險制度是在危急發生之后，由銀監會或人民銀行商討解決問題，具有隨意性、事后性、臨時性。有國家這一強大的后盾，存款者和銀行有恃無恐，由此導致存款者在存款時很少考慮銀行的風險問題，銀行也會弱化對自我的約束，從而加劇道德風險。

其次，建立存款保險制度是確實保護存款人利益的需要。銀行作為信用中介，基本特征是高風險性和不穩定性，即銀行大部分資金是以負債的形式吸收的機構和個人存款，自有資金只占全部資本的小部分，在經營管理不善或其他因素作用下導致不能按時清償債務時，就易引起銀行信用危機。而且根據我國現行的破產法，如果某銀行破產，該銀行僅僅以注冊資本為限承擔最終責任，而銀行本身的資金相對于存款人負債來說確實非常少的。由此可見，一旦銀行破產，很少能有足夠的先進來清償存款人的存款本息，從而存款人必須承擔銀行經營失敗所帶來的利益損失。因此，需要建立存款保險制度為存款人提供保護，當銀行經營不善或其他原因造成支付不能而破產時，由存款保險機構代為支付公眾存款，從而避免或最大程度上減少存款人的損失。

第三，存款保險制度能促進銀行業適度競爭，為公眾提供質優價廉的服務。我國國有四大行在金融業中占據壟斷的主導地位，四家銀行的資產總額約占全部銀行業資產的60%；在國有重點企業貸款中，四家銀行的份額占80%；在國有重點建設貸款中，四家銀行的份額占70%。大銀行由于其規模和實力往往在吸收存款方面處于優勢，而中小銀行則處于劣勢地位，這就容易形成大銀行壟斷經營的局面。而壟斷是不利于消費者利益的，社會公眾獲得的利益就會小于完全競爭狀態下的利益。存款保險制度是保護中小銀行，促進公平競爭的有效方法之一。它可使存款者形成一種共識，將存款無論存入大銀行還是小銀行，該制度對其保護程度都是相同的，因此提供服務的優劣，將成為客戶選擇存款銀行的主要因素。而且，在隱性存款保險制度下，國有銀行的安全性是遠遠大于中小銀行的，這進一步加劇看銀行業的不公平競爭。建立存款保險制度后，國有銀行與中小銀行都是存款保險的投保機構，國有銀行的“國家信用”在競爭中的優勢會慢慢淡化，公眾將存款存入國有銀行和存入中小銀行會得到相同程度的保護，有利于營造銀行體系公平競爭的環境。

最后，建立存款保險制度有利于加強對商業銀行的風險監管。存款保險機構有權監督和約束銀行的經營行為，配合銀監會和人民銀行對商業銀行實行有效的風險監管，增強對商業銀行經營行為的約束力，促使銀行強化內部管理與控制，進而促進商業銀行的穩健發展。

參考文獻：

[1]楊家才著，《存款保險制度及中國模式》，北京，中國金融出版社，2001年

[2]鐘偉，《中國銀行面臨的六大風險》，《金融與保險》2004年7月