我國碳排放權初始分配方法比較

張亮

（天津工業大學經濟學院 300387）

摘 要：我國碳交易市場經過近四年的區域交易試點，目前已經準備開起全國范圍的碳交易市場。在碳交易體系中，碳排放權的初始分配方式主要有歷史強度下降法和基線法兩種。我國在試點期間采用的基本都是歷史強度下降法，而準備實施的全國碳交易市場則采用基線法。本文對比分析了兩種方法的優缺點，指出我國碳交易市場的初始排放權分配應當采用基線法為主，歷史強度下降法逐步過渡的方式。

關鍵詞：碳交易；碳排放權初始分配；歷史強度下降法；基線法

一、我國碳交易市場發展概述

在應對環境污染和全球氣候變化的問題上，我國一直在推進排放權交易的工作。早期進行的主要是排污權交易的試點，目前的焦點則是碳排放權交易。根據國家發改委的計劃，從2013年開始在北京市、天津市、上海市、重慶市、廣東省、湖北省、深圳市這7省市啟動地區級碳交易市場試點工作。2014年12月26日國家發改委頒布的《碳排放權交易管理暫行辦法》是我國碳排放權交易的綱領性文件，該辦法明確了我國碳排放交易市場的基本框架。2016年初國家發改委發布了《關于切實做好全國碳排放權交易市場啟動重點工作的通知》，明確提出將要啟動全國范圍的碳排放權交易市場，同時要求各省級發改委對原油加工、水泥、玻璃、冶金、造紙、航空等18個子行業中，之前三年內任意一年能源消耗超過一萬噸的企業進行歷史排放數據的核算統計。在《碳排放權交易管理暫行辦法》的基礎上修改完善的《碳排放權交易管理條例》已經于2016年底以草案的形式提交國務院審議，預計將于2017年底頒布。2017年初，《全國碳排放權配額總量設定與分配方案》獲得國務院批準。

二、碳排放權的初始分配

對于任何類型的碳交易市場來說，排放權初始分配方式都對整個市場的運行起著至關重要的影響，同時配額分配將直接影響企業自身的經營成本和參與碳市場進行碳排放權交易的積極性，因而成為各市場主體關注的焦點。碳排放權初始分配可以采用免費分配、拍賣或者兩者結合的方式。由于只要存在人類活動就會不可避免的出現碳排放，因此在國外和我國的具體實踐當中，免費分配都是碳排放權初始分配的主要方法。碳排放權初始分配的免費方式又分為歷史強度下降法（祖父制）和基線法（標桿制）兩大類。我國最初試點的碳交易市場采用的碳排放權初始分配方式主要是歷史強度下降法甚至歷史總量法，而最新的《全國碳排放權配額總量設定與分配方案》中則將免費排放權初始配額的分配方法確定為以基線法為主。

三、歷史強度下降法與基線法的對比

我國建立統一的國家級碳交易市場的核心思路是讓企業承擔其生產帶來的負外部性，這是企業應當承擔而過去沒有承擔的社會責任，而不是簡單的增加企業負擔，以此為手段促進我國經濟和企業的轉型升級。因此，在規劃全國統一碳交易市場配額的時候，需要遵循的原則應該是盡可能覆蓋更多的企業，在保證碳強度下降率高于全國平均水平的基礎上避免對經濟產生的不利影響。

在碳交易的配額分配中，通常使用行業基準線法和歷史強度下降法為企業分配免費配額。歷史強度下降法是企業和自己歷史排放水平進行縱向比較，操作簡單，但是卻對先進企業不公平，會出現“鞭打快牛”的問題。而基線法則是同行業同產品之前的橫向比較，可以獎勵先進，懲罰落后。

四、歷史強度下降法存在的問題

在我國碳交易剛起步的時候，國內的地區級碳交易試點在碳排放權免費配額的初始分配方式上大都選擇了更易于操作的歷史強度下降法。即按歷史排放水平分配未來的排放權，且大部分排放配額免費發放。上海市和廣東省的碳交易所選擇了一次發放多年配額的方式，以降低管理和交易成本，但事后的排放強度指標核算和事先配額分配數量是否匹配，前期免費配額是否發放過量導致市場無法正常運轉等等依然存在問題。

由于我國經濟正處于高速發展階段，如何給新增企業分配碳排放權也是一個重要問題。由于沒與歷史數據，所以按照歷史強度下降法無法為其分類第一年的免費碳排放配額，導致新進入的企業必須在市場上購買一定的碳排放權來應對第一年正常生產而產生的排放量，這就相當于人為的制造了市場壁壘。

此外，歐盟的碳交易機制也現實了歷史強度下降法有可能導致的另外一種我呢提。由于歐洲在初始碳排放權分配的歷史基期設定的問題，東歐很多前蘇聯加盟共和國根據當時的工業總量獲得了免費的初始排放權，但是隨著這些國家工業衰退，大量的排放權閑置，從而流入碳交易市場。這些廉價的排放權并不是通過技術升級減排而來，而僅僅市經濟衰退的產物，因此被稱為“熱空氣”，這些熱空氣嚴重的擾亂了世界碳交易市場的正常供求關系。我國經濟正處于結構轉型時期，會淘汰大量的落后產能，如果采用歷史強度下降法，這些落后產會獲得大量的免費配額，再其遭到淘汰后這些配額也會像歐洲碳市場的“熱空氣”一樣沖擊我國碳交易市場。

五、基線法的適用條件

碳排放權初始分配的基線法并不是適用于所有行業或企業，使用基線法進行碳排放權初始分配需要如下幾個適用條件：

1、產品標準化程度高

產品復雜的行業很難對每個企業節能減排的行為進行橫向比較。例如，紡織服裝生產企業根據客戶的要求每年會生產幾十種不同服裝，而一件簡單出口非洲的服裝和一件符合歐盟嚴格環保標準的服裝，明顯后者的生產要復雜的多，工序更多，能源等的消耗更大。如果簡單對所有同類服裝采用統一的基準線，相當于懲罰生產高級服裝的企業，這必然造成逆向淘汰，不符合鼓勵產業升級的原則。合理的方法是只能根據各種產品的特點設定不同的基準線，但目前我國紡織服裝產業缺乏相關統計基礎，而且紡織服裝產品每個月都在快速變化而且缺乏分產品詳細的能耗及排放統計基礎，這種情況下難以針對具體的產品設定基準線，因此，類似于紡織服裝產業這類產品標準化程度很低的產業，短期內就不適合采用基線制進行碳排放權初始分配。

2、生產工藝相對簡單可比

在生產工藝復雜的行業中，從原材料生產加工，到半成品和附屬品制造，到成品生產組裝，有的企業可以覆蓋全產業鏈，而有的企業則專注于某一個小環節，其能耗差別可能非常大。因此不能簡單地在全產業鏈使用統一的基準線，應該分工序制動不同基準線。以鋼鐵行業為例，歐盟針對煉焦、燒結、鐵水等不同生產環節和工藝設計了不同的基準線，并針對不同的終端產品設計了最后處理工序的基準線，歐盟的鋼鐵企業生產中覆蓋了哪幾個環節就用哪個幾個基準線進行分配。但我國鋼鐵行業目前對于分工序的統計基礎還比較差，因此只能選擇工藝簡單可比的企業使用基準線分配。

3、擁有可核查的數據

目前我國大部分企業缺乏能源使用和排放的精細化管理，不能對不同產品區分能耗，甚至無法對不同規格產品的產量進行詳細的核查。這種數據無法有效核查的情況下采用基線法，會形成套利空間。例如某行業如果又高排放和低排放兩種不同產品的碳排放基準線，企業可以把低排放產品的產量謊報成高排放產品，這樣一來相當于獲得了超額配額，從而可以在碳交易市場上套利。

六、結論

雖然基線法具有較高的適用條件，但是其優勢比較明顯，并符合我國長期的碳減排目標。考慮到我國目前的實際情況，碳排放權的初始分配方式，將是歷史強度下降法和基線法結合，以基線法為主，通過在實踐中積累經驗和數據，最終全部過渡到基線法。

參考文獻：

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[2]何夢舒. 我國碳排放權初始分配研究——基于金融工程視角的分析[J]. 管理世界， 2011（11）：172-173.

支持基金：天津市哲學社會科學規劃項目（TJYY13-017），天津市高等學校人文社會科學研究項目（20102401）