銀行不良貸款管理的成因及其防范措施分析

張天祥

前言：在我國當下的商業銀行不良貸款中，不良貸款率早已超過了國際警戒線的10%，這這種商業銀行的不良貸款現狀嚴重影響著我國金融業界的健康發展。在這種情況下，為了保證我國經濟轉型的順利進行，對商業銀行不良貸款的成因及防范措施進行具體研究，就有著很強的現實意義。

一、商業銀行不良貸款的成因

在我國當下這個經濟轉型時期，社會中存在的種種問題都會造成商業銀行不良貸款的比例的增加，為此筆者對商業銀行不良貸款的具體成因進行了分析與總結，結果如下。

（一）商業銀行貸款、收款的人情化

眾所周知，我國自古以來就是一個人情社會，而這一點在商業銀行的貸款中也有著充分的體現。銀行本身的業務是在社會中收集存款并發放貸款，在這種本職業務的推動下，商業銀行下屬分行往往會通過社會中的種種關系，進行企業中流動資金的吸存，但這種資金的吸存就使得商業銀行本身需要在相關企業需要資金時，為其提供貸款。在這種人情貸款中，很多企業最終喪失了償還貸款的能力，最終造成了商業銀行的不良貸款增加。

（二）商業銀行工作人員的職業道德素質較低

在我國當下的商業銀行工作人員中，很多負責信貸方面工作的工作人員往往不具備較高的職業道德素養與過硬的職業技能，這種現象的出現就使得這些工作人員在處理商業銀行放貸工作時，往往不能進行較為科學的決策與判斷，在收貸時也不能制定較為完備的收貸方案，這些工作人員工作的不足，都會造成商業銀行不良貸款的增加。

（三）國家財政政策的干預

在我國一些地區中，地方政府往往會給轄區內商業銀行下派專項貸款、救濟貸款以及扶貧貸款等任務，這些貸款大部分都沒有辦法按照程序進行審查，這樣就造成了收貸時的困難，最終使得商業銀行的不良貸款大幅增加。

（四）借款方的報告造假

在商業銀行的不良貸款中，很大一部分不良貸款來自于貸款方本身對于自身財務狀況的虛假報告，這類虛假報告往往會造成商業銀行本身對于貸款審批的失誤。此外，一些企業存在的少交、延交貸款利息的情況也較為常見，這些情況都會造成商業銀行不良貸款的增加。

二、商業銀行不良貸款的防范措施

上文中我們了解了我國商業銀行不良貸款的成因，筆者將在下文中結合自身實際經驗，對商業銀行不良貸款的防范措施進行詳細論述，希望能夠以此在一定程度上解決我國商業銀行的不良貸款問題。

（一）政府應建立貸款保險制度

為了能夠切實防范商業銀行不良貸款的出現，我國政府應牽頭建立一套完善的商業銀行貸款保險制度，這一制度主要針對些可能出現經營不善、資不抵債情況企業的貸款，以此最大程度上降低商業銀行不良貸款的出現。在這種保險制度下，由于第三方的加入，商業銀行本身就會加強自身對于貸款的審查力度，而保險公司也會對貸款方公司進行監督，這樣就能夠在很大程度上保證相關貸款企業的經濟效益提高，杜絕商業銀行不良貸款的出現。

（二）提高商業銀行工作人員素質

為了能夠較好的防范商業銀行不良貸款的出現，商業銀行需要對自身員工進行嚴格要求，保證每一名從事信貸業務的員工都必須具備較高的職業道德素養、擁有正確的價值觀，以此扭轉我國當下商業銀行放貸業務中存在的不良風氣，并通過這些優秀的工作人員對可能出現風險的貸款業務進行準確判斷，以此防范商業銀行不良貸款的產生。

（三）制定合理的貸款回收政策

在商業銀行不良貸款的產生中，很多不良貸款都是因為貸款回收環節出現問題而造成的，針對這種情況，如果商業銀行能夠設計一套完善得貸款回收政策，就能夠在一定程度上進行不良貸款的防范。具體來說，商業銀行可以采用國際通用的五級分類法，將貸款的償還可能分為正常、關注、次級、可疑、損失等五個等級，這里的損失，指的就是不良貸款。在將貸款分類后，商業銀行就可以針對不同等級的貸款制定有針對性的貸款回收政策，以此進行商業銀行不良貸款的防范。

（四）進行貸款環節的責任分類

為了能夠更好地防范商業銀行不良貸款，商業銀行還可以將貸款各個環節的責任進行分類，保證貸款審結職責、貸款發放職責以及貸款回收職責的分離，這種各司其職、互不干涉的貸款管理流程，能夠有效的保證商業銀行貸款各個環節中權責的分明，使銀行自身能夠更好的對不良貸款進行防范與分析。

結論：當下正是我國經濟轉型的關鍵時期，再加上外資銀行與金融機構的入駐，我國商業銀行正處于前所未有的競爭環境之中，為了能夠保證我國商業銀行在這一競爭中的良性發展，商業銀行本身就必須設法解決自身的不良貸款問題，保證自身的發展步入良性循環的軌道。