商業銀行從事小額貸款業務的優勢及風險分析

栗小晶

【摘 要】 隨著國家鼓勵創新和鼓勵農村自主創業，小額貸款的發展越來越迅速，迄今為止，小額貸款已經逐步成為我國商業銀行盈利的主要方式，在不斷地發展過程中，我們要清楚地認識商業銀行發展小額貸款業務的優勢和小額貸款的自身風險，才能更好的發展我國的信貸業務。本文就商業銀行從事小額貸款業務的優勢進行分析，并指出了現階段商業銀行發展小額貸款業務所面臨的風險產生的原因。

【關鍵詞】 商業銀行 小額貸款 信用

一、前言

在我國商業銀行不同于中央銀行，商業銀行是以盈利為目的的企業，經營過程中有自身的經營資本，自負盈虧。以吸收存款和發放貸款為主要業務，其中吸收存款為其基礎業務，商業銀行主要靠發放貸款來盈利，獲取資本。因此，對于貸款的審核和風險控制是非常重要的。近年來，商業銀行的小額貸款業務越來越多，客戶群一般為農村和中小企業，他們在提供很少的擔保抵押物或不提供擔保抵押物的方式取得額度較低的信貸服務。這類群體一般風險較高，盈利額較少，業務辦理也較困難。由于小額貸款面對的都是個體或小型公司組織，所以，會有更多的不確定性，和面對更大的風險。一個商業銀行如果存在太多的壞賬和不斷減少的壞賬準備的情況，在遇到財務困難時，不僅在銀行的同業拆借之間無法獲得周轉資，在央行那里獲得周轉資金的代價也非常大。所以，商業銀行要加強對發放貸款的公司和企業的審查。尤其是，小額貸款業務的審查。

二、商業銀行進行小額貸款的優勢分析

我國商業銀行和小額貸款的起步時間基本是一致的，我國在1993年開始試辦小額信貸，而我國第一家商業銀行成立的時間為1995年，有國內外學者研究，認為我國商業銀行建立的初衷可能有一部分原因是為迎合小額貸款的發展，為小額貸款的發展創建一個實體的盈利機構。我國的小額貸款主要有以下四種經營形式：一是民間自發組織的小額貸款組織或機構，；二是由政府組織，政府作為主導人組建各類基金，為農村的貧困事業進行小額貸款；三是較小型的銀行業金融機構；四是非政府的商業性質的組織，也就是以發放貸款為主要盈利業務、吸收存款為基礎業務的商業銀行。

商業銀行從事小額貸款業務，尤其自身的優勢，具體表現在：第一是商業銀行的客戶基礎，商業銀行的基礎業務是吸收存款、發放貸款。在不斷地吸收存款的過程中，可以接觸到更多的小額貸款的潛在客戶，同時，在不斷地辦理業務的過程中，可以發掘資信良好的、具有穩定收入的優質客戶；第二是小額貸款業務的開展常是以地區為單位，而商業銀行擁有較好的地區優勢，可以對前來借款的中小公司或小微企業進行很好的衡量，以保證小額貸款的安全性和較低的風險。商業銀行通過對本地區的企業發展的了解和有地區強大的關系網，可以更好的了解到小公司報表上并沒有紕漏的事項，從而能有效的避免壞賬的出現；三是商業銀行的穩定存在性。與其它三種經營方式不同的是小額貸款業務不是針對某一個事項或有政府牽頭，商業銀行的小額貸款業務相對獨立，且具有穩定性。商業銀行是以盈利為目的，存在具有穩定性，適合長期從事我國的小額貸款業務。盡管。商業銀行有諸多優勢從事小額貸款業務，但是，小額貸款業務帶給商業銀行的風險也存在。

三、小額貸款風險成因分析

（一）小額貸款自身的特殊性

與傳統的貸款相比，小額貸款自身有很多特殊性。首先，小額貸款的發放對象具有特殊性。主要是以農戶、個體商戶和小微企業為主，農戶和個體商戶的法律意識較薄弱，對自身的信用維護較弱，也很少有能證明他們收入情況和還款能力的證據，使得商業銀行與小額貸款客戶之間存在著嚴重的信息不對等。小額貸款客戶若利用信息的不平衡，有意隱瞞，在商業銀行面對道德選擇的風險下，取得了貸款，對商業銀行的資本無疑是個打擊。其次，小額貸款是以農戶、個體商戶、小微企業等的信用作為抵押擔保，沒有抵押物和擔保人，商業銀行業務的開展較為困難，同時該類客戶的信用無法準確得知，為商業銀行小額貸款設置了阻礙。第三，作為小額貸款的客戶，多數的收入無法準確的衡量且具有不穩定性，收入波動較大，受外界的影響也比較大，這種情況增加了他們的違約風險。

（二）商業銀行自身原因

除去小額貸款客戶的特殊性，使得商業銀行從事小額貸款業務風險存在的原因還有商業銀行自身的因素。第一，商業銀行的數據處理能力偏弱，沒有形成完整的客戶信息網絡和信用評級系統，使得小額貸款風險大；第二，商業銀行關于小額貸款業務的管理不善。由于小額貸款業務牽扯的資金較少，導致一些管理人員沒有按照法律法規和銀行業所規定的規章制度辦事，審查部門在進行貸款審批的時候也不夠重視，使得商業銀行小額貸款的違約風險大；第三，由于貸款高利率和所收取的利息是商業銀行盈利的主要業務，因此，在面對各大商業之間的競爭時，有的商業銀行為了眼前的利益，放松審查力度，不斷地接受小額貸款的需求，使得有大筆的貸款不能歸還，最終形成商業銀行的壞賬。

四、商業銀行防范風險的措施

面對商業銀行小額貸款面對的各種風險，商業銀行需要采取措施防范小額貸款所帶來的風險。首先，商業銀行可以建立自身的信用系統，鼓勵當地的居民和存戶使用此信用系統，為以后的小額貸款業務的開展，提前進行信用評級，降低了小額的貸款的風險；第二，要求員工嚴格執行本行的規章制度，熟練小額貸款業務的審查流程和后續監管，做到嚴格審查每一筆小額貸款業務，在貸款發生后，長期進行跟蹤監管，降低壞賬的發生率；第三，要加強這個社會的信用環境建設，尤其是健全農村的個人信貸的發展，加強對農戶的個體商戶的法律知識的教育，著重培養起其加強個人信用的意識。不斷地促進我國商業銀行的小額貸款業務有效健康的發展。

【參考文獻】

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