淺談中小企業知識產權質押融資問題探究

張旸

摘 要：在我國現有的金融體制下，中小企業、尤其是科技型中小企業，融資難是一個普遍存在的難題，以無形資產做擔保在銀行進行抵押貸款仍然是很困難的。本文通過對我國科技型中小企業知識產權質押融資存在問題的分析，提出完善科技型中小企業知識產權質押融資的發展建議，以促進科技型中小企業的快速發展，推動創新型國家的建設。

關鍵詞：科技型中小企業；知識產權；質押融資

科技型中小企業在推動創新和促進我國經濟增長方式的轉變過程中發揮著重要作用。但科技型中小企業的自身發展中也存在著一些困難，主要是有形資產少，無形資產沒有得到充分利用。因此探索科技型中小企業知識產權質押融資等無形資產未來價值的發展機制，提高科技型中小企業自身的信譽，加強科技型中小企業與商業銀行的合作等顯得尤為重要。

一、知識產權質押融資的概念

根據我國《擔保法》規定，知識產權質押屬于權利質押，是指債務人或者第三人將其知識產權移交債權人占有，將該知識產權作為債權的擔保。當債務人不履行債務時，債權人有權依照《擔保法》的規定以該知識產權折價或者拍賣、變賣該知識產權的價款優先受償。其中，為債權提供知識產權擔保的債務人或者第三人為出質人，債權人為質權人。我國《擔保法》第75條第3款規定：依法可以轉讓的商標專用權、專利權、著作權中的財產權可以質押。

一種相對新型的融資方式，區別于傳統的以不動產作為抵押物向金融機構申請貸款的方式，指企業或個人以合法擁有的專利權、商標權、著作權中的財產權經評估后作為質押物，向銀行申請融資。

知識產權質押融資在歐美發達國家已十分普遍，在我國則處于起步階段，目前尚需完善的機制包括：

第一，建立促進知識產權質押融資的協同推進機制；

第二，創新知識產權質押融資的服務機制；

第三，建立完善知識產權質押融資風險管理機制；

第四，完善知識產權質押融資評估管理體系；

第五，建立有利于知識產權流轉的管理機制。

二、我國科技型中小企業知識產權質押融資中存在的問題

近年來，我國科技型中小企業知識產權質押融資取得一定的進展，但仍然存在一系列不完善的地方，主要表現在以下幾個方面：

1.我國沒有專門的知識產權價值評估機構

知識產權價值評估是科技型中小企業利用知識產權進行質押融資的關鍵環節，需要高度專業化的技術人員，以及適合不同種類知識產權價值評估的評估標準和方法。目前，我國仍然沒有成立專門的知識產權價值評估機構，主要是通過一些資產評估公司對知識產權價值進行評估。在這種情況下，知識產權評估價值的權威性和可信度不高，銀行對其評估結果采納的比例較小。

2.科技型中小企業與商業銀行的信息不對稱

科技型中小企業一般規模較小，有形資產少，企業內部信息很少披露給商業銀行。企業內部管理機制不健全，財務管理不透明等。商業銀行無法獲得科技型中小企業的真實信息，因此比較謹慎，在沒有政府提供相關鼓勵政策的情況下，一般不愿意貸款給科技型中小企業。

3.銀行辦理知識產權質押貸款業務要承擔較高風險

科技型中小企業通過知識產權質押進行擔保與傳統的有形資產抵押擔保具有很大的不同。知識產權具有無形性的特點，是一種無形財產權，知識產權的價值具有不穩定性，比如一項技術研發出來通過申請取得專利權后，其價值會隨著后來更新的技術的研發而貶值，因此商業銀行要承擔較高的風險。

4.知識產權變現比較困難

知識產權作為商業銀行債權的質押物，當貸款無法償還時，銀行只能通過變現該知識產權來獲得受償。但是目前，我國的知識產權交易市場體制還不完善，交易程序復雜，成本較高。當企業無力還款時，商業銀行不能像處理有形財產作為抵押物一樣，通過拍賣、轉讓等收回成本。

三、完善科技型中小企業知識產權質押融資的幾點建議

1.建立專門的知識產權價值評估機構

一般情況下，各個評估機構對知識產權價值的評估結果都不相同，這是科技型中小企業開展知識產權質押融資必須面對的一個技術難題，因此建立專門的、權威的知識產權價值評估機構將是解決這一難題的關鍵。在實踐中可以發揮高校的作用，加強知識產權人才的培養，為建立專門的知識產權價值評估機構提供高技術性、專業性強的人才。

2.加強科技型中小企業的自身建設

首先，科技型中小企業應當加強企業內部結構的調整和管理，完善企業財務狀況，提高自己的信譽度。這樣不但能夠提高企業在公眾中的口碑，而且能夠為其經營各種業務打下良好基礎。其次，加強自身創新能力的提高。創新對于科技型中小企業來說是其得以長久運作下去的基本要求。努力研究開發出新的技術和產品，是科技型中小企業得以存活的關鍵。

3.完善知識產權質押風險控制機制

首先，銀行層面，在科技型中小企業申請貸款時，商業銀行應當加強對該企業的調查，選擇擁有自主知識產權、信譽度比較高的企業；在發放貸款后，商業銀行要跟蹤貸款企業的財務和經營狀況。其次，政府層面，在知識產權質押融資體系不健全的情況下，政府可以制定相關政策予以鼓勵，減少企業融資成本，降低還貸風險。

4.完善知識產權市場交易體系

建立完善的知識產權市場交易體系是解決知識產權變現難的重要途徑。建立完善的知識產權交易服務平臺，為上游企業、機構、團體和個人及下游商品生產商、經銷商以及產品消費者提供全方位的交易和服務等信息。可以減少知識產權變現難的程度，降低商業銀行的放貸風險，有利于科技型中小企業知識產權質押融資的長遠發展。

四、結語

科技型中小企業知識產權質押融資還處于起始階段，國家的相關法規政策還不夠完善，在實際操作中還存在一些問題。因此加強對科技型中小企業知識產權質押融資問題的研究，分析企業在知識產權質押融資中存在的問題及解決建議，可以促進科技型中小企業的發展，最終促進國民經濟總體水平的提高。

參考文獻：

[1]楊曉東，付堅.中小企業知識產權質押融資比較分析[J].《商業研究》，2012年10期.

[2]俞鋒.中小企業知識產權質押融資的法律風險及應對策略[J].《改革與戰略》，2013年2期.endprint