淺談中小企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資問題探究

張旸

摘 要：在我國現(xiàn)有的金融體制下，中小企業(yè)、尤其是科技型中小企業(yè)，融資難是一個普遍存在的難題，以無形資產(chǎn)做擔(dān)保在銀行進(jìn)行抵押貸款仍然是很困難的。本文通過對我國科技型中小企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資存在問題的分析，提出完善科技型中小企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資的發(fā)展建議，以促進(jìn)科技型中小企業(yè)的快速發(fā)展，推動創(chuàng)新型國家的建設(shè)。

關(guān)鍵詞：科技型中小企業(yè)；知識產(chǎn)權(quán)；質(zhì)押融資

科技型中小企業(yè)在推動創(chuàng)新和促進(jìn)我國經(jīng)濟(jì)增長方式的轉(zhuǎn)變過程中發(fā)揮著重要作用。但科技型中小企業(yè)的自身發(fā)展中也存在著一些困難，主要是有形資產(chǎn)少，無形資產(chǎn)沒有得到充分利用。因此探索科技型中小企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資等無形資產(chǎn)未來價(jià)值的發(fā)展機(jī)制，提高科技型中小企業(yè)自身的信譽(yù)，加強(qiáng)科技型中小企業(yè)與商業(yè)銀行的合作等顯得尤為重要。

一、知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資的概念

根據(jù)我國《擔(dān)保法》規(guī)定，知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押屬于權(quán)利質(zhì)押，是指債務(wù)人或者第三人將其知識產(chǎn)權(quán)移交債權(quán)人占有，將該知識產(chǎn)權(quán)作為債權(quán)的擔(dān)保。當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時，債權(quán)人有權(quán)依照《擔(dān)保法》的規(guī)定以該知識產(chǎn)權(quán)折價(jià)或者拍賣、變賣該知識產(chǎn)權(quán)的價(jià)款優(yōu)先受償。其中，為債權(quán)提供知識產(chǎn)權(quán)擔(dān)保的債務(wù)人或者第三人為出質(zhì)人，債權(quán)人為質(zhì)權(quán)人。我國《擔(dān)保法》第75條第3款規(guī)定：依法可以轉(zhuǎn)讓的商標(biāo)專用權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)可以質(zhì)押。

一種相對新型的融資方式，區(qū)別于傳統(tǒng)的以不動產(chǎn)作為抵押物向金融機(jī)構(gòu)申請貸款的方式，指企業(yè)或個人以合法擁有的專利權(quán)、商標(biāo)權(quán)、著作權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)經(jīng)評估后作為質(zhì)押物，向銀行申請融資。

知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資在歐美發(fā)達(dá)國家已十分普遍，在我國則處于起步階段，目前尚需完善的機(jī)制包括：

第一，建立促進(jìn)知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資的協(xié)同推進(jìn)機(jī)制；

第二，創(chuàng)新知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資的服務(wù)機(jī)制；

第三，建立完善知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制；

第四，完善知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資評估管理體系；

第五，建立有利于知識產(chǎn)權(quán)流轉(zhuǎn)的管理機(jī)制。

二、我國科技型中小企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資中存在的問題

近年來，我國科技型中小企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資取得一定的進(jìn)展，但仍然存在一系列不完善的地方，主要表現(xiàn)在以下幾個方面：

1.我國沒有專門的知識產(chǎn)權(quán)價(jià)值評估機(jī)構(gòu)

知識產(chǎn)權(quán)價(jià)值評估是科技型中小企業(yè)利用知識產(chǎn)權(quán)進(jìn)行質(zhì)押融資的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，需要高度專業(yè)化的技術(shù)人員，以及適合不同種類知識產(chǎn)權(quán)價(jià)值評估的評估標(biāo)準(zhǔn)和方法。目前，我國仍然沒有成立專門的知識產(chǎn)權(quán)價(jià)值評估機(jī)構(gòu)，主要是通過一些資產(chǎn)評估公司對知識產(chǎn)權(quán)價(jià)值進(jìn)行評估。在這種情況下，知識產(chǎn)權(quán)評估價(jià)值的權(quán)威性和可信度不高，銀行對其評估結(jié)果采納的比例較小。

2.科技型中小企業(yè)與商業(yè)銀行的信息不對稱

科技型中小企業(yè)一般規(guī)模較小，有形資產(chǎn)少，企業(yè)內(nèi)部信息很少披露給商業(yè)銀行。企業(yè)內(nèi)部管理機(jī)制不健全，財(cái)務(wù)管理不透明等。商業(yè)銀行無法獲得科技型中小企業(yè)的真實(shí)信息，因此比較謹(jǐn)慎，在沒有政府提供相關(guān)鼓勵政策的情況下，一般不愿意貸款給科技型中小企業(yè)。

3.銀行辦理知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)要承擔(dān)較高風(fēng)險(xiǎn)

科技型中小企業(yè)通過知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押進(jìn)行擔(dān)保與傳統(tǒng)的有形資產(chǎn)抵押擔(dān)保具有很大的不同。知識產(chǎn)權(quán)具有無形性的特點(diǎn)，是一種無形財(cái)產(chǎn)權(quán)，知識產(chǎn)權(quán)的價(jià)值具有不穩(wěn)定性，比如一項(xiàng)技術(shù)研發(fā)出來通過申請取得專利權(quán)后，其價(jià)值會隨著后來更新的技術(shù)的研發(fā)而貶值，因此商業(yè)銀行要承擔(dān)較高的風(fēng)險(xiǎn)。

4.知識產(chǎn)權(quán)變現(xiàn)比較困難

知識產(chǎn)權(quán)作為商業(yè)銀行債權(quán)的質(zhì)押物，當(dāng)貸款無法償還時，銀行只能通過變現(xiàn)該知識產(chǎn)權(quán)來獲得受償。但是目前，我國的知識產(chǎn)權(quán)交易市場體制還不完善，交易程序復(fù)雜，成本較高。當(dāng)企業(yè)無力還款時，商業(yè)銀行不能像處理有形財(cái)產(chǎn)作為抵押物一樣，通過拍賣、轉(zhuǎn)讓等收回成本。

三、完善科技型中小企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資的幾點(diǎn)建議

1.建立專門的知識產(chǎn)權(quán)價(jià)值評估機(jī)構(gòu)

一般情況下，各個評估機(jī)構(gòu)對知識產(chǎn)權(quán)價(jià)值的評估結(jié)果都不相同，這是科技型中小企業(yè)開展知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資必須面對的一個技術(shù)難題，因此建立專門的、權(quán)威的知識產(chǎn)權(quán)價(jià)值評估機(jī)構(gòu)將是解決這一難題的關(guān)鍵。在實(shí)踐中可以發(fā)揮高校的作用，加強(qiáng)知識產(chǎn)權(quán)人才的培養(yǎng)，為建立專門的知識產(chǎn)權(quán)價(jià)值評估機(jī)構(gòu)提供高技術(shù)性、專業(yè)性強(qiáng)的人才。

2.加強(qiáng)科技型中小企業(yè)的自身建設(shè)

首先，科技型中小企業(yè)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部結(jié)構(gòu)的調(diào)整和管理，完善企業(yè)財(cái)務(wù)狀況，提高自己的信譽(yù)度。這樣不但能夠提高企業(yè)在公眾中的口碑，而且能夠?yàn)槠浣?jīng)營各種業(yè)務(wù)打下良好基礎(chǔ)。其次，加強(qiáng)自身創(chuàng)新能力的提高。創(chuàng)新對于科技型中小企業(yè)來說是其得以長久運(yùn)作下去的基本要求。努力研究開發(fā)出新的技術(shù)和產(chǎn)品，是科技型中小企業(yè)得以存活的關(guān)鍵。

3.完善知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制

首先，銀行層面，在科技型中小企業(yè)申請貸款時，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對該企業(yè)的調(diào)查，選擇擁有自主知識產(chǎn)權(quán)、信譽(yù)度比較高的企業(yè)；在發(fā)放貸款后，商業(yè)銀行要跟蹤貸款企業(yè)的財(cái)務(wù)和經(jīng)營狀況。其次，政府層面，在知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資體系不健全的情況下，政府可以制定相關(guān)政策予以鼓勵，減少企業(yè)融資成本，降低還貸風(fēng)險(xiǎn)。

4.完善知識產(chǎn)權(quán)市場交易體系

建立完善的知識產(chǎn)權(quán)市場交易體系是解決知識產(chǎn)權(quán)變現(xiàn)難的重要途徑。建立完善的知識產(chǎn)權(quán)交易服務(wù)平臺，為上游企業(yè)、機(jī)構(gòu)、團(tuán)體和個人及下游商品生產(chǎn)商、經(jīng)銷商以及產(chǎn)品消費(fèi)者提供全方位的交易和服務(wù)等信息。可以減少知識產(chǎn)權(quán)變現(xiàn)難的程度，降低商業(yè)銀行的放貸風(fēng)險(xiǎn)，有利于科技型中小企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資的長遠(yuǎn)發(fā)展。

四、結(jié)語

科技型中小企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資還處于起始階段，國家的相關(guān)法規(guī)政策還不夠完善，在實(shí)際操作中還存在一些問題。因此加強(qiáng)對科技型中小企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資問題的研究，分析企業(yè)在知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資中存在的問題及解決建議，可以促進(jìn)科技型中小企業(yè)的發(fā)展，最終促進(jìn)國民經(jīng)濟(jì)總體水平的提高。

參考文獻(xiàn)：

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