秘魯?shù)V產(chǎn)資源管理制度

李艾銀

（山東省第一地質(zhì)礦產(chǎn)勘查院，山東……250013）

秘魯成礦地質(zhì)條件優(yōu)越，地質(zhì)工作程度高，礦產(chǎn)資源豐富。礦業(yè)是秘魯國民經(jīng)濟(jì)的支柱產(chǎn)業(yè)，一些礦種的儲量和產(chǎn)量在世界上都占有重要地位。秘魯政府鼓勵(lì)礦業(yè)勘探和開發(fā)，并制定了相應(yīng)的優(yōu)惠政策，中國企業(yè)在秘魯?shù)V業(yè)開發(fā)中占有越來越重要的地位。

1 秘魯?shù)V產(chǎn)資源基本情況

秘魯?shù)V產(chǎn)資源豐富，主要礦種有銅、鐵、金、銀、鉬、鉛、錫、鋅、鈾、鋁土礦、煤、石油、天然氣等，其中銀、銅、鉛、錫、金儲量居世界第一、第三、第四、第六和第七位。2015年，秘魯銀、銅、鋅產(chǎn)量居世界第三位，錫、鉛、多金屬產(chǎn)量居世界第四位，金產(chǎn)量居世界第六位。秘魯主要礦產(chǎn)儲量及產(chǎn)量見表1。

2 秘魯?shù)V產(chǎn)資源管理制度執(zhí)行機(jī)構(gòu)

2.1 礦業(yè)主要管理機(jī)構(gòu)

2.1.1 能源和礦山部

秘魯對礦產(chǎn)資源和能源資源實(shí)行大部門統(tǒng)一管理，政府管理機(jī)構(gòu)是能源和礦山部（簡稱“能礦部”），目的是擬定和評估在采礦活動(dòng)中國家的可持續(xù)發(fā)展政策。能礦部統(tǒng)一管理能源資源和其他礦產(chǎn)資源，統(tǒng)一授予能源資源和其他礦產(chǎn)資源的礦業(yè)特許權(quán)證，能礦部下設(shè)兩個(gè)副部級的管理局，一個(gè)是礦山總局，一個(gè)是能源總局。礦山總局和能源總局各有獨(dú)立的管理體系，在各自職權(quán)范圍內(nèi)開展工作。

2.1.2 礦業(yè)委員會

為能礦部下屬單位，是該國礦業(yè)的最高管理機(jī)構(gòu)，受能礦部的委托，負(fù)責(zé)處理所有與礦業(yè)活動(dòng)相關(guān)的問題。

2.1.3 礦山總局和能源總局

礦山總局負(fù)責(zé)除能源礦產(chǎn)之外的其他礦產(chǎn)資源的規(guī)劃、生產(chǎn)和環(huán)境保護(hù)政策制定、監(jiān)督和管理，使資源的開發(fā)和環(huán)境保護(hù)得到合理的利用，沒有礦業(yè)特許權(quán)的授予職能。

能源總局負(fù)責(zé)石油、天然氣、電力、地?zé)岬确矫娴纳a(chǎn)、規(guī)劃、環(huán)境保護(hù)政策等管理，沒有礦業(yè)特許權(quán)的授予職能。

2.1.4 地質(zhì)礦業(yè)冶金研究院

秘魯?shù)刭|(zhì)礦業(yè)冶金研究院是秘魯能礦部礦山總局所屬的一個(gè)重要單位，主要職責(zé)是管理全國采礦登記和實(shí)施，管理并宣傳國內(nèi)的地理科學(xué)信息以促進(jìn)在國內(nèi)的投資。

表1 秘魯主要礦產(chǎn)儲量及產(chǎn)量

受能礦部的委托，負(fù)責(zé)除能源礦產(chǎn)之外的礦山權(quán)證的頒發(fā)，包括采礦特許權(quán)證、選礦特許權(quán)證、輔助工程和礦業(yè)運(yùn)輸特許權(quán)證3種許可證的頒發(fā)。主要負(fù)責(zé)規(guī)劃、指導(dǎo)和執(zhí)行與該國地質(zhì)、采礦和冶金科研有關(guān)的一切活動(dòng)，以及對國家礦產(chǎn)資源的勘查、評價(jià)和地質(zhì)資料的匯總管理工作，是國家公益性、戰(zhàn)略性和基礎(chǔ)性地質(zhì)調(diào)查的管理和執(zhí)行單位。它既是官方的地調(diào)機(jī)構(gòu)，也是全國地質(zhì)、采礦和冶金科研的中心。

2.1.5 一般社會管理辦公室

它是一個(gè)咨詢辦公室，向部長辦公室報(bào)告，下屬于能礦部。負(fù)責(zé)在采礦公司和市民社會之間建立和促進(jìn)一個(gè)和諧的關(guān)系，包括地區(qū)和本地政府，生成對話機(jī)制和建立共識，以及支持可持續(xù)發(fā)展的規(guī)劃。

2.2 環(huán)境部

主要負(fù)責(zé)部署、建立、實(shí)施和監(jiān)督國家與各部門的環(huán)境政策，特別是這些政策的執(zhí)行情況。它必須確保保護(hù)環(huán)境，使自然資源和周邊環(huán)境得到持續(xù)的、可靠的、合理的和良好的利用，這樣才能使人類的經(jīng)濟(jì)文化發(fā)展與周邊環(huán)境保持和諧，從而保證現(xiàn)在和將來人們都能享受到宜居的環(huán)境。

2.3 全國水利局

為農(nóng)業(yè)部下屬單位，負(fù)責(zé)制定全國水資源利用規(guī)劃和建立程序來綜合管理水資源。它也負(fù)責(zé)全國水利政策戰(zhàn)略和相應(yīng)的國家計(jì)劃，全國水資源的分配、項(xiàng)目的審批，處理其責(zé)任范圍內(nèi)的相關(guān)問題。

2.4 環(huán)境衛(wèi)生總務(wù)委員會

為衛(wèi)生部下屬單位，負(fù)責(zé)基本的衛(wèi)生設(shè)施、職業(yè)健康、衛(wèi)生食品、人畜共患病和環(huán)境衛(wèi)生相關(guān)方面的事務(wù)。它在礦業(yè)活動(dòng)中發(fā)布相關(guān)規(guī)定和評估環(huán)境衛(wèi)生。

3 礦產(chǎn)資源管理制度的特點(diǎn)

秘魯憲法規(guī)定，所有自然資源包括地下和地上資源，都?xì)w國家所有。若要進(jìn)行礦產(chǎn)資源勘查與開發(fā)活動(dòng)，必須得到政府主管部門頒發(fā)的礦業(yè)許可證。《礦業(yè)總法》（也叫《礦業(yè)法典》，1992年頒布）對所有與礦業(yè)相關(guān)的活動(dòng)進(jìn)行了總體的規(guī)范。同時(shí)，秘魯對自然資源還實(shí)行分類管理、分類立法制度，如針對固體礦產(chǎn)有《采礦許可法》（1994年頒布），針對油氣有《碳?xì)浠衔锓ā罚?997年頒布），除油氣之外的非常規(guī)能源有《能源法》等。

《采礦許可法》是一個(gè)全國性的法律，包括15篇、54章、226條、16項(xiàng)暫時(shí)規(guī)定、8項(xiàng)最終規(guī)定以及暫行規(guī)定等。該法自1992年正式實(shí)施，2008年經(jīng)過一次較大的修改，2015年又進(jìn)行了修改。主要內(nèi)容包括：礦產(chǎn)勘查與開采，采礦特許權(quán)，選礦特許權(quán)，輔助工程及礦產(chǎn)運(yùn)輸特許權(quán)，國外投資和法律穩(wěn)定性的保證，主要稅收規(guī)定和其他收費(fèi)，適用于采礦活動(dòng)的主要環(huán)境因素，勞工，主要合同模式，公共關(guān)系的規(guī)定，安全規(guī)定等。

3.1 礦業(yè)特許權(quán)管理類型

2015年，秘魯對《采礦許可法》進(jìn)行了修訂，將原來的4類特許權(quán)證合并為3類：采礦特許權(quán)證，選礦特許權(quán)證，輔助工程和礦業(yè)運(yùn)輸特許權(quán)證。按照《采礦許可法》，礦業(yè)活動(dòng)有以下幾項(xiàng)：普查、勘查、輔助工程、選礦、銷售和礦業(yè)運(yùn)輸。 除普查、勘查和銷售外，其他活動(dòng)都需要在礦業(yè)特許權(quán)體制下進(jìn)行。普查和勘查可以在國土上自由進(jìn)行，但是在國家禁止區(qū)域和已被申請批準(zhǔn)的礦業(yè)特許權(quán)地界內(nèi)，不得進(jìn)行該項(xiàng)活動(dòng)，除非得到書面許可。

3.1.1 采礦特許權(quán)證獲得途徑

采礦特許權(quán)的申請采取“先到先得”的原則，授予其持有者勘探和開采無限深度的礦產(chǎn)資源的權(quán)利，是一種不動(dòng)產(chǎn)，但不包括地上附屬部分。組成部分及附屬部分即使不在特許權(quán)內(nèi)，也仍然是不動(dòng)產(chǎn)，除非合同對附屬部分加以區(qū)別。秘魯法律規(guī)定采礦特許權(quán)證的授予方式主要有登記、受讓、招標(biāo)、拍賣、繼承等方式。其中，小型礦業(yè)開采者和手工礦業(yè)開采者的采礦特許權(quán)證在地方政府申請，其他需要在秘魯?shù)刭|(zhì)礦業(yè)冶金研究院申請，申請者需要提交一份經(jīng)過公證的礦業(yè)合同、可行性研究報(bào)告、相關(guān)勘查報(bào)告（包括相關(guān)地質(zhì)圖、地理坐標(biāo)）、采礦許可報(bào)告、環(huán)評報(bào)告以及相關(guān)個(gè)人、公司執(zhí)照等資料。秘魯?shù)刭|(zhì)礦業(yè)冶金研究院和地方政府在收到申請15個(gè)工作日內(nèi)給予討論。如果申請獲得通過，將在秘魯官方《秘魯人報(bào)》或者地方性官方報(bào)紙上（如果沒有地方性官方報(bào)紙，則應(yīng)在秘魯?shù)刭|(zhì)礦業(yè)冶金研究院或當(dāng)?shù)卣k公地的公共場所張貼）發(fā)布公告公示（公示期30個(gè)工作日）。自公告發(fā)布之日起60天內(nèi)，申請者必須向秘魯?shù)刭|(zhì)礦業(yè)冶金研究院或地方政府的辦公室提供申請?zhí)卦S權(quán)的所有資料（文件）。收到齊全資料（文件）后，能礦部礦業(yè)委員會將進(jìn)行討論，如無異議，能礦部將在15個(gè)工作日內(nèi)頒發(fā)特許權(quán)證。

每次申請采礦特許權(quán)證的面積最小為100hm2，陸地最大為1000hm2，海上最大為10000hm2，需要繳納相當(dāng)于1個(gè)UIT①UIT是秘魯稅務(wù)局根據(jù)國家情況制定的納稅單位，2016年1個(gè)UIT相當(dāng)于3950新索爾。10%的手續(xù)費(fèi)。獲得采礦特許權(quán)證后，每年需繳納采礦良好信用費(fèi)，其中小型礦業(yè)開采者為1美元/（hm2·年），手工礦業(yè)開采者為0.50美元 /（hm2·年），其他為 3美元/（hm2·年），且各項(xiàng)費(fèi)用需要在每年6月30日前繳清。

另外，依據(jù)《采礦許可法》規(guī)定，持有人在獲得特許權(quán)證10年內(nèi)需要達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力的最低年產(chǎn)量，如果達(dá)不到最低年產(chǎn)量，自第11年起，每年需要交納一定的罰款（視情況而定），直到獲得最低年產(chǎn)量為止。如果在第15年仍未達(dá)到最低年產(chǎn)量，礦業(yè)委員會可收回該特許權(quán)證，但持有人每年按時(shí)繳納了相應(yīng)的罰款，或投資不低于罰款10倍的資金用于礦業(yè)活動(dòng)或者當(dāng)?shù)鼗A(chǔ)設(shè)施建設(shè)的，礦業(yè)委員會根據(jù)情況，可再延長5年，如果在第20年仍未達(dá)到最低年產(chǎn)量，礦業(yè)委員會將收回該特許權(quán)證。

3.1.2 選礦特許權(quán)證獲得途徑

選礦是為提取或精選一個(gè)礦體或提純、冶煉或精煉金屬而進(jìn)行的一系列物理、化學(xué)或物理-化學(xué)過程，主要包括機(jī)械處理、冶金和精煉3個(gè)部分。選礦特許權(quán)證目前只在能礦部辦理，申請者需要繳納相當(dāng)于1個(gè)UIT 20%的手續(xù)費(fèi)外，還需要繳納相關(guān)費(fèi)用，見表2。申請者需要準(zhǔn)備公司、項(xiàng)目、礦山關(guān)閉以及環(huán)評、水使用授權(quán)書、礦區(qū)地表使用相關(guān)的協(xié)議、從第一年開始的采礦良好信用費(fèi)復(fù)印件等相關(guān)資料。如果資料齊全，能礦部將在15個(gè)工作日內(nèi)討論。如果申請獲得通過，將在秘魯官方報(bào)紙《秘魯人報(bào)》或者地方性官方報(bào)紙上（如果當(dāng)?shù)貨]有官方報(bào)紙，則地方政府應(yīng)將公示材料在7個(gè)工作日內(nèi)寄往能礦部秘魯?shù)刭|(zhì)礦業(yè)冶金研究院辦公室）發(fā)布公告公示（公示期30個(gè)工作日）。申請者需要在自公告發(fā)布之日起15個(gè)工作日內(nèi)提交所有相關(guān)資料（文件）等。在公示期間，除了不能有任何的反對聲之外，能礦部還要進(jìn)行評估安全、健康、礦業(yè)福利和環(huán)境影響標(biāo)準(zhǔn)等方面的調(diào)查，但不超過30個(gè)工作日。如無異議，能礦部將在60天內(nèi)頒發(fā)選礦特許權(quán)證。

表2 選礦特許權(quán)需繳納的相關(guān)費(fèi)用

3.1.3 輔助工程和礦產(chǎn)運(yùn)輸特許權(quán)證獲得途徑

輔助工程是給不同礦業(yè)特許權(quán)人在兩個(gè)或兩個(gè)以上的礦業(yè)特許權(quán)地提供輔助服務(wù)的一切礦業(yè)活動(dòng)，如通風(fēng)、給排水和開采。礦產(chǎn)運(yùn)輸是指用非傳統(tǒng)方法進(jìn)行大規(guī)模連續(xù)運(yùn)輸?shù)V產(chǎn)品的系統(tǒng)，包括傳送帶、管道或纜車等。

申請者目前只能在能礦部辦理，需要提交企業(yè)相關(guān)信息、單位法定代表人聲明等，以及從第一年開始的采礦良好信用費(fèi)的復(fù)印件。另外除需要繳納相當(dāng)于1個(gè)UIT15%的手續(xù)費(fèi)外，還需要按設(shè)計(jì)工程每米繳納1個(gè)UIT0.003%的采礦良好信用費(fèi)。接下來，能礦部將組織一個(gè)專門會議討論相關(guān)情況，專門會議分兩個(gè)階段進(jìn)行，第一階段在公告發(fā)布之日起不超過15天內(nèi)舉行，第二階段討論最長不超過30個(gè)工作日。專門會議主要討論相關(guān)條款、協(xié)議情況。如果兩次專門討論會獲得通過，能礦部將頒發(fā)特許權(quán)證。

3.2 礦業(yè)權(quán)證吊銷管理制度

按照《采礦許可法》相關(guān)規(guī)定，發(fā)生下列情況的，礦業(yè)權(quán)證將被吊銷：

1）沒有及時(shí)向相關(guān)部門繳納相應(yīng)的稅費(fèi)，礦業(yè)權(quán)持有者所在地將吊銷礦業(yè)權(quán)證。

2）對于沒有許可證而從事采礦操作和提供虛假許可證或欺騙或者沒有按照法規(guī)規(guī)定而向頒證當(dāng)局提交發(fā)現(xiàn)通知的任何人，以及不計(jì)后果，忽視法規(guī)，隨意從事不正當(dāng)?shù)V產(chǎn)開采，多次違反有關(guān)環(huán)境、健康、安全及其他采礦承諾責(zé)任，多次實(shí)質(zhì)性地不履行行政及財(cái)政義務(wù)的任何持證人構(gòu)成嚴(yán)重違法的，立即吊銷許可證。

3）如果持證人得到違規(guī)通知后立即采取措施，糾正違反規(guī)定的違規(guī)和失職行為。此外，如果持證人未采取補(bǔ)救行動(dòng)或如果違規(guī)導(dǎo)致或不斷導(dǎo)致對人身健康、安全、環(huán)境或礦床的危害，頒證當(dāng)局可立即命令持證者暫停礦產(chǎn)作業(yè)，直至違規(guī)行為、失職或狀況得到糾正。

4）如果構(gòu)成輕度或管理違規(guī)行為或失職不斷或多次發(fā)生，頒證當(dāng)局將其分為嚴(yán)重或輕度違規(guī)，并對持證人進(jìn)行程度不同的處罰，直至吊銷礦業(yè)權(quán)權(quán)證。

5）國家因其他原因，需要收回礦業(yè)權(quán)的，將依法吊銷礦業(yè)權(quán)證。

3.3 礦山關(guān)閉管理制度

秘魯《礦山關(guān)閉法》旨在預(yù)防、減輕和控制采礦單位作業(yè)結(jié)束后可能導(dǎo)致的健康、人身安全、環(huán)境和財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)。 所有在開發(fā)或生產(chǎn)階段實(shí)施采礦活動(dòng)或在《礦山關(guān)閉法》管轄下的單位均須制定、上交和實(shí)施一份礦山關(guān)閉計(jì)劃。采礦關(guān)閉計(jì)劃應(yīng)包括環(huán)境恢復(fù)措施以及相關(guān)的費(fèi)用、時(shí)間安排以及對合規(guī)情況的管理和監(jiān)管方法。恢復(fù)措施應(yīng)在作業(yè)結(jié)束前后和進(jìn)程中實(shí)施（如適用）。 采礦關(guān)閉計(jì)劃應(yīng)在環(huán)境影響評估通過后（最長達(dá)）一年內(nèi)向能礦部遞交，供其審批。各個(gè)采礦單位的采礦關(guān)閉計(jì)劃都必須由能礦部持有的“能源和采礦行業(yè)環(huán)境影響評估的有效評估人登記簿”中登錄在冊的評估人制定。

4 礦業(yè)活動(dòng)用水管理制度

秘魯政府對礦業(yè)活動(dòng)的用水實(shí)行的是行政授權(quán)許可制度。申請用水權(quán)（用水權(quán)包括三種：許可證、使用證和執(zhí)照）前，采礦方必須獲得行政授權(quán)，可以進(jìn)行研究及實(shí)施和/或修改為采礦和其他活動(dòng)而需要用水的任何基礎(chǔ)設(shè)施工程。因此，（依具體情況而定）采礦方必須獲得法律規(guī)定的三種不同類型的用水權(quán)之一：①用水許可，允許臨時(shí)使用剩余水源，取決于水源的最終可用性；②用水授權(quán)，也屬臨時(shí)授權(quán)，準(zhǔn)許為進(jìn)行研究、實(shí)施基礎(chǔ)設(shè)施工程或其他短期特殊工程用水；③用水執(zhí)照，授權(quán)在某活動(dòng)進(jìn)行期間的永久性用水權(quán)。全國水利局和“全國水源管理系統(tǒng)”是最近成立的暫時(shí)發(fā)放用水權(quán)的機(jī)關(guān)。全國水利局的管轄范圍包括全國各地方的水管理辦公室。從2009年起，所有用水者均須繳納一定的“經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償”，并為水利基礎(chǔ)設(shè)施運(yùn)營方提供的水源管理、分流、運(yùn)輸、分配和供應(yīng)服務(wù)支付“水費(fèi)”。

5 礦業(yè)活動(dòng)的基本環(huán)境法規(guī)制度

5.1 基本環(huán)境法規(guī)制度

秘魯?shù)V產(chǎn)勘查的環(huán)境法規(guī)主要依據(jù)1993年頒布的《自然資源與環(huán)境保護(hù)法》及《礦產(chǎn)勘探活動(dòng)環(huán)境問題規(guī)定》，對礦產(chǎn)勘查活動(dòng)予以管理。根據(jù)礦產(chǎn)勘查活動(dòng)對環(huán)境的影響程度，《礦產(chǎn)勘查活動(dòng)環(huán)境問題規(guī)定》將礦產(chǎn)勘查活動(dòng)分為兩類（類別I、II）。任何對地面不會或有少量影響的礦產(chǎn)勘查活動(dòng)（地質(zhì)、地球物理、地球化學(xué)研究、地形學(xué)勘測、收集小巖石和表面礦石樣本等）無須在勘查及勘探活動(dòng)實(shí)施前獲得任何環(huán)境評核的批準(zhǔn)；但是礦產(chǎn)勘查活動(dòng)必須符合只使用手提的儀器或設(shè)備的條件，且除人員正常運(yùn)輸所產(chǎn)生的影響外無其他影響，以上所形容的不包括類別I。

類別I要求環(huán)境影響評價(jià)備案。除非是特殊狀況，上報(bào)備案的環(huán)境影響評價(jià)報(bào)告由主管單位批準(zhǔn)。環(huán)境影響評價(jià)需要接受評估和事先審批。這些特殊狀況包括在敏感或脆弱的環(huán)境內(nèi)進(jìn)行的開礦活動(dòng)（該等地區(qū)包括靠近河川、海洋、冰川、保育區(qū)內(nèi)或原始森林內(nèi)的森林，以及有環(huán)境責(zé)任的地區(qū)）。除其他內(nèi)容外，環(huán)境影響評價(jià)內(nèi)容包括：與礦產(chǎn)勘查活動(dòng)相關(guān)的信息、對礦產(chǎn)勘查活動(dòng)區(qū)域的環(huán)境及社會狀況的說明，以及對環(huán)境影響的恢復(fù)及補(bǔ)救計(jì)劃。采礦活動(dòng)詳細(xì)的環(huán)境影響評估由部長級決議批準(zhǔn)通過后，礦權(quán)人可在環(huán)境影響評價(jià)中要求向其頒發(fā)《環(huán)境影響評價(jià)自動(dòng)審批證書》。

類別II的采礦活動(dòng)需要對詳細(xì)的環(huán)境影響評估進(jìn)行備案。在任何活動(dòng)開始前，詳細(xì)的環(huán)境影響評估均須得到采礦環(huán)境問題總務(wù)委員會的批準(zhǔn)。除其他內(nèi)容外，此評估需包括開礦活動(dòng)的詳細(xì)說明、對開礦活動(dòng)地點(diǎn)的環(huán)境與社會狀況的說明、項(xiàng)目信息及將開展的工作以及如何控制和減輕環(huán)境傷害。

5.2 環(huán)境影響評估制度

已完成探礦或采礦勘探前的工程，或準(zhǔn)備擴(kuò)大探礦的探礦權(quán)人均需要向能礦部呈交影響評估報(bào)告書。

在進(jìn)行一切采礦、選礦、輔助工程及采礦運(yùn)輸前必須進(jìn)行環(huán)境影響評估。環(huán)境影響評估包括評估和描述以上活動(dòng)對項(xiàng)目影響范圍內(nèi)區(qū)域的自然物理、生物、社會經(jīng)濟(jì)以及文化的影響。環(huán)境影響評估對現(xiàn)存的環(huán)境條件和狀況加以確認(rèn)，對采礦活動(dòng)的性質(zhì)、范圍、影響和后果做出分析，繼而采取預(yù)防和控制的措施，使采礦活動(dòng)與環(huán)境得到平衡。只有在采礦環(huán)境問題總務(wù)委員會登記的“能源和采礦行業(yè)環(huán)境影響評估的有效評估人登記簿”上登記在冊的人才能夠完成環(huán)境影響評估報(bào)告。在準(zhǔn)備環(huán)境影響評估報(bào)告書時(shí)，要根據(jù)及必須符合《采礦許可法》第十五章“環(huán)境章程”中附錄2的要求，并應(yīng)參考能礦部的環(huán)境影響評估指南。申請環(huán)境影響評估的時(shí)間往往取決于環(huán)評報(bào)告的質(zhì)量和主管部門的工作效率。采礦環(huán)境問題總務(wù)委員會將在最長達(dá)45天內(nèi)對呈交的環(huán)境影響評估予以審核。如果45天后沒有收到任何公告或?qū)徍艘庖姡幢硎经h(huán)境影響評估未被通過。但有的礦業(yè)項(xiàng)目環(huán)評需提交能礦部審批，因該部專業(yè)人員數(shù)量有限，造成大批項(xiàng)目環(huán)評報(bào)告積壓，有可能兩三年內(nèi)都得不到審批。

6 事先磋商管理制度

2010年5月，秘魯國會通過了《原居民或當(dāng)?shù)厝说氖虑皶虣?quán)法》，根據(jù)該法，礦業(yè)公司必須在公聽會上介紹其采取的強(qiáng)制性環(huán)境影響評估，而當(dāng)?shù)厝罕娍梢蕴釂柤氨硎井愖h，礦業(yè)公司對這些提問及異議必須予以考慮。到了2012年，秘魯又實(shí)施了《事先磋商法》，該法規(guī)定，礦業(yè)公司在開發(fā)項(xiàng)目之前，必須同當(dāng)?shù)厣鐓^(qū)達(dá)成協(xié)議；該法還要求采取一切可能的措施保護(hù)土著群體生存、尊嚴(yán)和發(fā)展等諸多權(quán)利，并提高其生活質(zhì)量。

7 土地準(zhǔn)入制度

秘魯《土地法》規(guī)定，秘魯個(gè)人擁有產(chǎn)權(quán)的土地為私有土地，個(gè)人在取得相關(guān)部門審批后可以在自己產(chǎn)權(quán)的土地上建造房屋，且該房屋的產(chǎn)權(quán)為個(gè)人所有。由國家控制的土地為國有土地，一般用于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等。當(dāng)政府通過決議認(rèn)定某些私人土地的占用將妨礙公共權(quán)益時(shí)，或者認(rèn)為該土地的公共使用意義遠(yuǎn)大于私人使用意義時(shí)，政府有權(quán)對此土地征收并給予私人擁有者一定的補(bǔ)償。除國家邊境上的土地的出售和開發(fā)受到一定限制外，秘魯私人擁有的土地是可以出售和轉(zhuǎn)讓的并可用于各種一般項(xiàng)目開發(fā)。國家擁有的土地需經(jīng)過一系列行政審批才能進(jìn)行相應(yīng)開發(fā)。自1992年起，秘魯對外資企業(yè)或外國人只授予土地使用權(quán)。外資企業(yè)或外國人自與土地所有人簽訂合同之日起，獲得土地使用權(quán)，最長使用年限30年。但是外資企業(yè)如在當(dāng)?shù)刈怨净蛲鈬巳〉卯?dāng)?shù)鼐恿糇C，則被視為本國企業(yè)或本國人，可以購買土地。

擁有礦業(yè)特許權(quán)的企業(yè)或個(gè)人獲得了地下礦產(chǎn)資源，但不同時(shí)獲得地表土地的使用權(quán)，特許權(quán)人還需要購買地表及建筑物土地使用權(quán)。依據(jù)《礦業(yè)總法》，獲得特許權(quán)證的企業(yè)或個(gè)人需要向當(dāng)?shù)赝恋刂鞴懿块T查詢特許權(quán)證范圍內(nèi)土地的屬性（私人或國家），然后購買特許權(quán)證上地表的土地，避免因地下發(fā)現(xiàn)有價(jià)值的礦產(chǎn)資源而引起不必要的麻煩。

8 投資礦業(yè)的鼓勵(lì)政策制度

秘魯政府給在本國投資礦業(yè)的投資者提供兩種穩(wěn)定協(xié)議：一種是法律穩(wěn)定性協(xié)議（針對所有的投資者，包括礦業(yè)投資者）；另一種是《采礦許可法》保護(hù)下的穩(wěn)定協(xié)議（適用于礦業(yè)投資者）。法律允許這兩種協(xié)議并存，只要投資者申請即可。

8.1 法律穩(wěn)定性的協(xié)議

該協(xié)議在一定程度上給尋找機(jī)會從事經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的本地和國外投資者提供一個(gè)穩(wěn)定的法律制度保證。此種協(xié)議與秘魯私人投資促進(jìn)署（代表政府做出同意）共同實(shí)施。一份法律穩(wěn)定協(xié)議可在授權(quán)的法律規(guī)定發(fā)布后12個(gè)月或12個(gè)月前簽署。

8.2 一般采礦法保護(hù)下的穩(wěn)定協(xié)議

該協(xié)議包括稅務(wù)、匯兌及行政上的穩(wěn)定性，需要與能礦部協(xié)商簽署。分為2年、10年、12年和15年穩(wěn)定協(xié)議。外國投資者在秘魯投資礦業(yè)或水電金額達(dá)1000萬美元，即可簽訂2年期的穩(wěn)定協(xié)議；特許權(quán)人開始或正在進(jìn)行的選礦產(chǎn)量超過每天大于350t，但低于5000t或投資額達(dá)2000萬美元，可以簽署一個(gè)10年穩(wěn)定協(xié)議；特許權(quán)人開始或正在進(jìn)行的選礦產(chǎn)量每天不少于5000t和初始投資額達(dá)1億美元，或現(xiàn)金投資總額達(dá)2.5億美元，可以簽署一個(gè)12年穩(wěn)定協(xié)議；特許權(quán)人開始或正在進(jìn)行的選礦產(chǎn)量每天不少于15000t或擴(kuò)產(chǎn)后不少于2萬t和投資額達(dá)5億美元，可以簽署一個(gè)15年穩(wěn)定協(xié)議。

9 稅收管理體系及調(diào)節(jié)制度

9.1 稅收管理體系

秘魯實(shí)行屬地稅法制度，凡是在秘魯?shù)姆ㄈ撕妥匀蝗耍枰袷孛佤數(shù)亩惙ā＞幼〉卦诿佤數(shù)姆ㄈ撕妥匀蝗藦膰猥@得的收益也要向秘魯交稅，居住地不在秘魯?shù)姆ㄈ撕妥匀蝗耍诿佤斣O(shè)立的分公司和常駐機(jī)構(gòu)僅需就在秘魯獲得的收益納稅。稅務(wù)年度按自然年計(jì)算（每年1月1日至12月31日）。

9.2 稅收調(diào)節(jié)制度

2014年12月，秘魯國會通過第二輪投票最終通過了為個(gè)人和企業(yè)降低所得稅的法案，該法案從2015年1月開始實(shí)施。其中，個(gè)人所得稅由調(diào)整前的4個(gè)檔次，改為調(diào)整后的6個(gè)檔次，見表3；企業(yè)所得稅采取逐次降低的方法實(shí)施，企業(yè)利潤分紅稅將逐步提高，見表4。但新的稅收政策將影響那些已經(jīng)簽署稅收穩(wěn)定協(xié)議的公司，原因是這些企業(yè)實(shí)際繳納的稅率并沒有得到降低。鑒于上述問題，國會在新的法案中規(guī)定上述分紅稅收政策只適用于那些居住地在國外的自然人（股東）和法人。

表3 個(gè)人所得稅調(diào)整前后稅率

表4 企業(yè)所得稅調(diào)整前后稅率

10 外商投資準(zhǔn)入制度

外商在秘魯投資實(shí)行注冊登記制度，負(fù)責(zé)機(jī)構(gòu)是秘魯私人投資促進(jìn)署，隸屬于秘魯經(jīng)濟(jì)財(cái)政部，為非營利性官方投資中介機(jī)構(gòu)，主要職能是招商工作和項(xiàng)目招標(biāo)組織工作。近年來，秘魯對外開放程度越來越高，幾乎所有經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域都對外國企業(yè)開放。目前僅對電視、廣播領(lǐng)域的投資（外商投資比例在40%以內(nèi)）及空運(yùn)、海運(yùn)、私人安保服務(wù)、武器生產(chǎn)等采取一定的限制。

在秘魯進(jìn)行投資可分為合同方式和法人方式兩種。合同方式相對簡單，投資者通過與秘魯簽署聯(lián)營合同參與當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)活動(dòng)；法人方式是指投資者在秘魯設(shè)立企業(yè)獲得法人身份。礦業(yè)行業(yè)認(rèn)可的投資方式主要有三種：股份公司、有限責(zé)任公司和分公司。上述三種類型的公司需要到秘魯全國公共登記局法人登記處申請注冊。

11 外匯管理制度

秘魯是實(shí)行外匯自有匯兌國家，匯率波動(dòng)對礦產(chǎn)品進(jìn)出口影響較大。對于將出口離岸價(jià)值或當(dāng)?shù)劁N售收益結(jié)轉(zhuǎn)使用外匯時(shí)，通過合同方獲得的外匯可以在秘魯或國外自由儲蓄，合同方在秘魯銷售取得的當(dāng)?shù)刎泿啪梢宰杂蓛稉Q為外幣。從2011年4月起，秘魯政府規(guī)定利潤匯出時(shí)，需要繳納0.005%的銀行交易稅。個(gè)人攜帶現(xiàn)金出入境最高不能超過3萬美元。