我國商業銀行流動性風險管理

宋俊燁

我國商業銀行流動性風險管理

宋俊燁

所謂商業銀行流動性風險，指的是商業銀行現有資金難以滿足客戶取款需求及合理貸款需求而引起的相關風險，在經營管理活動中，這種風險雖然是次生風險，但一旦發生，商業行業支付能力、經營管理持續性都會受到嚴重沖擊，所以商業銀行流動性風險引起了金融領域及全球經濟的廣泛關注。本文主要就我國商業銀行流動性風險管理進行了分析與探討。

流動性是商業銀行在經營過程中需要遵循的原則之一，處于重點地位。當前，我國商業銀行依舊將規模拓展、利潤獲取視作經營目標，多種管理體制有待健全，且流動性風險尚未得到充分認識，流動性管理水平不高，研究領域具有一定的局限性，所以在競爭日益激勵的今天，我國商業銀行應主動向西方商業銀行學習優秀管理經驗，從而依據自身實際創建合理的流動性管理體系，提升我國商業銀行流動性管理能力。

我國商業銀行流動性風險管理存在的問題

流動性風險管理意識較薄弱。在面對流動性風險時，商業銀行應發揮自身主體作用，主動采取有效方式管理流動性風險。但是，現階段我國商業銀行流動性風險管理還未步入成熟階段，缺乏完善的流動性風險管理體制，且流動性風險管理意識較薄弱，這在很大程度上影響了管理實效，即商業銀行過于重視外在指標的達標，忽視了讀流動性本質的了解。

對現金流的關注度較低。相對來說，銀行業的資產結構較為單一，商業銀行自然也不例外，現金流易受其他業務的影響，而商業銀行監管機構難以關注到這一點，實際上商業銀行流動性風險和其他業務有著密切相連的關系，可以說，一旦商業銀行發生現金流緊張現象，流動性風險爆發的可能性便會提高。

資產負債管理較片面。就現在的情況而言，商業銀行流動性評判指標難以完全反映出銀行融資水平與現金流動實況，在對流動性風險進行管理時，不少商業銀行采取的都是強制措施，商業銀行流動性風險管理展現的主要是表面現象，無法依據自身實際經營情況制定適宜的管理手段，這無疑影響了資產負債管理質量，使商業銀行資產與負債無法充分運用，流動性有效管理難以實現。

流動性風險管理制度不完善。我國商業銀行對流動性風險缺乏充分的認識，尚未制定完善的流動性風險管理制度，正因此，我國商業銀行信貸資產缺乏保護，質量較低，不良貸款不斷增長，這在很大程度上影響了商業銀行資金流動，及商業銀行的健康長遠發展。在流動性風險中，不良資產帶來的風險占據重要位置，需要引起重視。

優化我國商業銀行流動性風險管理的相關措施

增強風險意識。當前，我國商業銀行正努力朝著商業化方向發展，并取得了相應的成績，但這需要國家信用的支持，即擔保商業銀行的風險，若缺乏國家信用的這種擔保，商業銀行很有可能發生流動性問題。所以，人民群眾、商業銀行與政府都要提高對銀行風險的了解與警惕，就信貸資產來說，要想提升其質量，就要不斷深化改革，為商業銀行創建和諧寬松的經營環節，保障政府行為的規范性，保障國企的順利改革，同時需要健全貸款管理體制，主動審查貸款，加強貸后管理。

完善流動性風險監管體系。首先，創建合理科學的治理結構，就商業銀行來說，先要對流動性風險有充分的認識，在此基礎上明確相關專門機構的責任與義務，以提升他們管理流動性風險的能力。需要注意的是，流動性風險管理是一項復雜的工程，需要各機構的共同努力，各機構分工合作，各司其職，只有這樣才能更好地應對風險。其中，董事會需要承擔總責任，監事會需要承擔監督風險的責任，同時商業銀行還要組織相對獨立的結構，專門承擔管理流動性風險的責任，從而更有效率的完成任務。其次，制定適宜的管理政策及程序，商業銀行在明確流動性風險傾向的同時還要在充分了解與掌握自身特色與外界環境的基礎上制定合理的流動性風險對策與程序，主要涉及制定管理方式、目的，及制定分析現金流、管理融資等制度。最后，正確辨別流動性風險，并加以計量、監控與管理，當前，我國商業銀行的現金流評價、流動性風險管理還有待加強，所以《商業銀行流動性風險管理辦法》明確要求我國商業銀行要在充分了解與掌握業務方式、資金流狀態等實際情況的基礎上制定相應的對策，從而更好地管理流動性風險，預防流動性風險。

發揮資產負債管理模式作用。 我國商業銀行要充分發揮資產負債管理模式作用，所謂資產負債管理，指的是商業銀行利用最低的成本獲取最大化利益的方式，加強對商業銀行資產負債實況的認識與了解，保障商業銀行經營的盈利性。市場經濟新模式下，商業銀行只有合理應用資產負債管理模式，充分發揮其作用，保障資產負債管理的有序性，才能促進預期目標的實現，即利用最低的成本獲取最大化利益，因此商業銀行需要樹立良好的經營意識，培養集體員工對資產負債經營模式的認識，有效結合思維和行為，同時需要了解到資產負債管理對商業銀行經營管理的積極作用，即有利于推動商業銀行進步。另外，商業銀行還要規范經營行為，促進盈利性管理的實現。

健全流動性風險管理制度。第一健全流動性管理方式，改善指標系統設計，商業銀行要加強對資本負債比例管理的健全，促使資本負債由比例管理過渡至綜合性管理；第二創建完善的流動性風險內部控制體系，在了解商業銀行經營環節的同時加以嚴格控制，避免風險累積；第三制定合理的流動性風險管理規劃，如長期規劃、短期規劃，并需要依據實際情況制定相應的應急方案，以更好地應付流動性風險。

總而言之，經濟全球化背景下，我國商業銀行只有在保障資產安全的同時留有適當的流動性，才能促進商業銀行的有效運轉。但在實際運營過程中，我國商業銀行對流動性風險缺乏充分的認識，流動性風險管理還存在一些問題，因此依據實際情況制定優化商業銀行流動性風險管理的相關措施至關重要，從而真正推動我國商業銀行健康發展。

（作者單位：西安翻譯學院）