城市商業銀行績效分析

文/徐泉，徽商銀行股份有限公司寧國港口支行

城市商業銀行績效分析

文/徐泉，徽商銀行股份有限公司寧國港口支行

在我國城市商業銀行是為各種企業、個體經營者、農村經濟和社區的金融服務主體。在我國經濟高速發展的情況下以及政府的相關政策下，我國的中小企業和城鎮化發展也越來越快，相對的需要的金融資金就逐漸增加，所以城市商業銀行在國家的金融體系中地位越來越重要，對于整個國家的經濟體系建設和運行有著重大的意義。并且城市商業銀行與國有大型銀行相比也具有無可比擬的靈活性和其立足自身的實際特點，面對地方中小型企業和個體經營者等更加具有針對性，可以靈活高效的面對一些規模較小的金融資金問題。

城市商業銀行；績效分析與評價

引言

城市商業銀行的存在，豐富了我國金融體系中低層次服務領域，彌補了大型國有銀行體系龐大，服務手續周期漫長等問題。提高我國經濟建設效率，也可以及時了解地方性金融性困難，在現代金融體系中占據這重要地位。但同時隨著我國經濟發展和新常態下金融環境變化快速，我國與世界金融市場接軌的步伐也越來越快，新環境下國內銀行關系也逐漸緊張，同時私人、國外知名銀行不斷涌入國內，造成競爭激烈。這樣的外部環境對于城市商業銀行的發展帶來巨大壓力，市場占有率難以擴大，業務不容易發展。這樣對于城市商業銀行績效也帶來了巨大影響。本文將對城市商業銀行績效進行分析和較為客觀的研究。

1 我國城市商業銀行的發展

從我國第一家城市商業銀行成立到今已經走過了20余年，城市商業銀行經過這些年的改革與發展到如今，現已成為我國金融體系中不可或缺的一部分，也成為了非常有活力充滿靈活性的商業銀行，有些地方城市商業銀行已經可以與大型國有銀行相競爭，成為中國金融建設大軍中的主力軍之一。在中國經濟發展中城市商業銀行地位逐漸穩固自身地位，市場定位也越來越明確，憑借與地方政府和企業密切合作以及地域優勢的特點，商業銀行不斷發展壯大明確出自身銀行文化和運營特色。并且隨著自身發展，一些績效較好的商業銀行從長久發展考慮，選擇公開上市并發行股票，形成了對銀行資本的長效補充機制，極大的降低了銀行資金總量儲備成本。同時隨著國內經濟的發展城市商業銀行也形成了自己的管理風格，進行以資本管理為導向的風險管理機構，并在發展主要業務的同時不斷完善自身管理體系和其他特色業務。

在我國總體來說，城市商業銀行與地方經濟息息相關，銀行設立之處目的是為化解金融風險、促進地方金融發展，地方經濟越發達，城市商業銀行總體的實力也越強，同同行競爭優勢也越來越突出。但同時城市商業銀行的發展分布也極為不均勻，隨著商業銀行的地域性發展特點，城市商業銀行為拓展自身發展規模開始拓展跨省業務，實力強勁的商業銀行可以滿足盈利需求，但同時也會導致很多銀行選擇跟風，盲目擴大銀行規模，追求高額收益，但實際資產規模達不到，凈資產收益率并沒有那么高。總的來說經濟較為發達的東部沿海地區的城市商業銀行較多，當地經濟與銀行金融規模相輔相成，，局限性也較為明顯，業務拓展能力被動。

在新形式下面對復雜的國外經濟環境，如互聯網高新經濟、影子銀行、新常態的結構改革，越來越多的商業銀行開始尋找新的道路，進行報團合作，互利共贏。如商業銀行進行交叉持股、合并重組等。通過這些合作方式，并且聯合各級政府支持團結互助，大大提高商業銀行的業務拓展能力。

2 城市商業銀行的影響因素

由于我國環境影響，我國城市商業銀行的股權結構具有相當復雜性。這其中包含大股東和小股東的從屬利益關系，國有股東和私營股東的關系，還有國有與私人產權的關系。這樣就導致我國城市商業銀行的股權結構的復雜特性，城市商業銀行與地方息息相關，地方政府和各種股東共同持有銀行，共同進行管理，并且有的股東可以參加銀行發展管理，有的股東不可以參加但仍有發言權。另外在職位調動等決策上各股東、管理層又可以在一定程度上插手任命，導致銀行內部從屬委托代理關系混亂。這些都在很大程度上消弱了銀行的管理效率進而影響銀行業績與發展。

城市商業銀行發展與地方經濟相關，地方政策也在影響著銀行發展與決策，政府出發點與銀行管理人員出發點不同，政府往往將城市商業銀行當成政府項目的融資平臺，企圖通過銀行貸款來代替政府的財政作用。況且在改革開放后的中國，地方政府片面追求G DP的發展，忽視銀行的貸款風險和資金規模，盲目進行經濟建設，擴大金融規模，使得銀行更加混亂難以高效率發展。隨著政府的政績工程擴大，銀行壓力不斷提升，政府又不是主管銀行管理沒有直觀感受銀行資金壓力，銀行不得不繼續按照政府意愿發放關聯貸款。這些還有可能隨著政府換屆等問題成為不良貸款，這也就成為我國城市商業銀行績效影響的一個主要影響。

由于結構、部分歷史原因還有地域性經濟特性影響，城市商業銀行存在知識結構和技術水平較低更新換代能力較差等問題，不能很快的適應社會發展。而且城市商業銀行在我國發展起步較晚，銀行內部激勵方式較為單一，激勵方式針對性差，激勵機制簡單化、線條化，對員工管理積極性提高不利，導致銀行勞動效率較低。同時城市商業銀行存在體制因素，管理層各個從屬關系較復雜，高層管理者未能把銀行當做自己的事業去對待，發揮自己的積極性與企業成長。成立時間并不算太久的城市商業銀行沒有自己的產業文化，更多的是作為地方經濟的配合者，使銀行、員工發展沒有歸屬感，影響銀行可持續的良性發展。

3 城市商業銀行績效分析意義

隨著城市商業銀行的不斷發展，對于商業銀行績效的分析也愈發重要，根據城市商業銀行的發展特點，分析商業銀行對于整體發展和業務成熟度具有很大幫助?？冃У脑u價工作是城市商業銀行發展中的必不可少的部分。國家新常態下的金融形式，與國際接軌，但是隨著國際金融環境的惡化迫使國家許多業務在外的銀行，目標轉向國內，從而使國內本就擁擠的金融市場更加擁擠，競爭更加激烈。因此身在其中的城市商業對于銀行也受到了一定影響，而作為評價城市商業銀行的有效評估的績效分析，對于處于國內復雜處境艱難的城市商業銀行意義重大，有理于商業銀行的健康持續發展。城市商業銀行績效可以顯示出銀行在規定的時期內創造的經營業績和管理模式的成效，主要是分成經營績效與財務績效兩大部分。其中經營績效是說城市商業銀行的業績和收益水平。財務績效是說銀行總體的資金運營情況、財務收支水平和總體資本體現等。銀行內部的股東、管理層、債權人等都對績效有一定的需求，通過對績效的理解來掌控銀行戰略發展方向。管理者再通過理解目前的問題制定相應決策調整，再次提高銀行經營績效和財務績效。同時一個良好的銀行績效也便于銀行債權人更好的了解銀行的效益，便于債權人及時調整自身的投資。政府也可以通過銀行的上報績效來對銀行進行良好的監管，在需要的時候給予銀行幫助或指導。并通過銀行完整的上報績效來了解銀行目前的處境和困難，調整政府政策，減少對銀行盲目干涉，促使銀行良性發展，擴大資本規模后，再來支持地方金融建設。

4 結語

城市商業銀行的發展要有一份完整良好的績效，這需要銀行能夠從根本上深化城市商業銀行產權體制改革，要實現由地方經濟影響，政府干預轉為銀行隨市場變化由市場主導的轉變。這樣才能靈活調動資金的配置，緊隨市場的發展，合理配置人員提高勞動效率。并逐漸建立起自己的銀行企業文化，開拓自身業務范圍，這樣才能擴大規模，促進我國金融發展，提高城市商業銀行績效。

[1]趙雷.城市商業銀行債效評價指標體系研究[D].哈爾濱商業大學,2015.

[2]王剛.城市商業銀行績效的影響因素分析[D].山東大學,2016.

[3]梁曉.我國城市商業銀行績效及其影響因素研究[D].江西師范大學,2012.