借助第三方支付平臺提升公司精益化管理水平

岳 恒

北京匯通金財信息科技有限公司

引言：

公司每半年都會招標數十個項目，在此過程中會與數百家供應商談合作，也就是說會產生各項費用，多達數十億。面對這些巨大的費用，如果進行收支時僅僅是依靠銀行匯款、轉賬等方式，然后通過人工來進行資金核算和記賬，那么不僅會浪費大量的人工勞動力還會降低公司的工作效率，嚴重阻礙公司財務規范化管理和精益化管理。所以，借助第三方支付平臺不僅能夠使得支付方式更加便捷和安全，還能夠節省大量的人工勞動力，使得后期財務核算更加精準，從而提升公司精益化管理水平和工作效率，目前，這已經成為公司信息化建設的關鍵一步。

一、公司已有信息系統建設簡介

第三方支付平臺，所謂第三方支付，就是一些和產品所在國家以及國內外各大銀行簽約、并具備一定實力和信譽保障的第三方獨立機構提供的交易支持平臺。在通過第三方支付平臺的交易中，買方選購商品后，使用第三方平臺提供的賬戶進行貨款支付，由第三方通知賣家貨款到達、進行發貨；買方檢驗物品后，就可以通知付款給賣家，第三方再將款項轉至賣家賬戶。

二、建設目標

在線支付模塊：通過BOSP系統和第三方支付平臺系統的有效結合，使得投標供應商在支出過程中更加方便快捷，能夠有效提高資金往來的服務水平，使得財務數據更加精準，交易記錄更加明確，對于今后財務對賬以及數據核對等方面具有很大的作用，能夠有效提高工作效率。

自動化賬務處理模塊：通過業務系統和財務系統的有效結合能夠使得財務業務實現自動化賬務處理，能夠將核算流程變得更加規整和明確，減少大量的人工勞動力，使得核算值更加精準。同時還能夠實現業務數據和財務數據的無縫連接，為財政管理提供更多的管理功能。

圖1 技術架構

三、系統實現

1.功能介紹

BOSP系統、第三方支付平臺和ERP集成總體架構的功能如圖1所示。

在線支付模塊主要分為在線收退款、銀行對賬管理以及在線結算管理。其中在線收退款主要指的是投標人通過BOSP系統和第三方支付平臺來進行支付，并同時顯示出支付結果，然后由公司內部財務人員通過第三方支付平臺將款項退還給投標人。銀行對賬管理指的是公司財務人員通過BOSP系統向第三方支付平臺要回結算單，在此過程中系統自動查詢加以記錄，如與結算單不一致將及時提醒。在線結算管理指的是，公司財務人員通過BOSP系統進行結算管理流程，向第三方支付平臺請求要求結算單，并對結算單進行核對。而賬務處理模塊：該模塊由主數據進行同步和對照、模板維護、憑證生成、憑證審核、憑證同步、返回信息處理等其部分構成。

2.業務處理流程（見圖2）

圖2 業務處理流程

供應商在BOSP系統中完成業務訂單之后，通過在線支付的形式來選擇付款銀行，然后引導到商業銀行網銀網關，按照商業銀行規則完成支付操作。銀行將付款方支付成功的信息返回給四三方支付平臺，第三方支付平臺收到成功信息之后將結構回傳至BOSP系統，該系統即可確認供應商完成業務支付，開通下載權限，開展后續游標業務。公司財務人員按照BOSP系統提供的結算功能，在該系統中按項目提交結算申請，將所有資金結算至公司賬戶，并依據交易記錄與銀行對賬進行自動核對，核對無誤之后自動在該系統生成收入憑證，并將憑證自動傳輸到第三支付平臺總賬中，完成財務處理工作。

總結：

近年來我國已經出來越來越多的支付系統，尤其是BOSP系統、第三方支付系統以及SAP系統的出現，使得我國公司精益化管理水平大幅度上升，目前公司在業務、財務等方面已經取得顯著的成效，這三項支付系統已經成為公司發展的關鍵。同時，充分利用信息技術，從上而下建立健全對各類經濟活動的層層穿透查詢、實施監控、在線分析等功能，這些都能夠幫助公司實現數據高度集中和共享，使得公司管理更加透明化，通過透明化管理來促進公司經營管理的規范化進程，這也是公司信息化的重點研究方向。

[1]譚超，趙麗霞，張嵐.經濟新常態下第三方支付企業的內部控制及管理模式[J].財會月刊，2016(5)：46-50.

[2]杜峰.基于第三方支付平臺的小微企業融資影響因素分析和平臺建設研究[J].經濟研究導刊，2017(9)：62-63.