經濟轉型過程中企業法律保障機制研究
——以新一線城市東莞為例

廖 原

中共東莞市委黨校政法教研部，廣東 東莞 523000

黨的十九大在法治建設、經濟文化、深化改革方面提出了新的要求和目標。具體來看，依法治國的總目標明確為“建設中國特色社會主義法治體系，建設社會主義法治國家”。可以說，成功的經濟改革與發展靠的是法治。隨著東莞市經濟法發展步入“新常態”進程，在企業經濟轉型時期不可避免地出現諸多法律問題，其中以“產權經營法律風險”、“投融資法律風險”、“知識產權法律風險”尤為突出。同時，市政府相繼出臺“東莞制造2025”以及“倍增計劃”來促進東莞市實現經濟的轉型和產業升級。兩項計劃的實施離不開相關法治工作的開展，進而，研究東莞經濟轉型過程中的法律問題顯得愈發突出。

一、市場經濟就是法治經濟

鄧小平同志提到過，“市場經濟是經濟組織的一種方式，資本主義可以用市場，社會主義也可以用市場；社會主義可以用計劃，資本主義也可以用計劃”這里面并沒有本質的區別。其次，“社會主義”一詞，從十六世紀開始產生直到現在，社會主義理論的內容是實現社會公正和共同富裕。因此，“社會主義市場經濟”指得是這種經濟中的資源配置由市場機制來實現，而這一經濟和社會的指向，則是實現社會公正和共同富裕?！胺ㄖ谓洕钡母拍睿苤匾囊环矫嫔婕皣夜珯嗔υ谑袌鼋洕械淖饔?。因此，法治經濟的重點在于運用法治的手段來限制和規范政府公權力，厘定政府與市場之間的關系定位。

習近平總書記在2017年12月新召開的中央經濟工作會議中強調，“穩中求進工作總基調是治國理政的重要原則，要長期堅持。穩和進是辯證統一的，要作為一個整體來把握，把握好工作節奏和力度。”因而“社會主義市場經濟就是法治經濟”的重要釋義在于“運用法治手段來規范政府公權力的范圍，使其能夠維持通過市場經濟配置資源這種形式的穩定性，進而達到實現社會公正和共同富裕的目標”。

(一)十九大法治經濟政策解讀

十九大《報告》始終貫徹著“法治中國”的主題，顯現著法治思維的邏輯。在中國特色社會主義法治建設的事件策略上，“五位一體”總體布局和“四個全面”的戰略布局都包含著法治建設的重要內容。而在各項制度安排上，各項領域、環節、方面、因素之間彼此纏繞、相互滲透，即是彼此包含、相互作用的，也是有機統一，共同推進的。它們之中有“依法治國和以德治國的有機統一”也有“依法治國和依規治黨的有機統一”，而各項制度安排也在細節中呈現了努力化解不平衡不充分發展的社會主要矛盾的目的。

(二)準確定位政府與市場的關系

改革開放以來，我國以經濟建設為中心，改革國有企業，吸引外資民資，經濟的列車逐漸駛上了快速發展的軌道。90年代以后，以市場為導向，大力調動勞動者的積極性，更使GDP以突破10%左右的增速高速增長，經濟總量達到世界第二?？偨Y40年來改革經驗，可以說，其成功是制度變革釋放出的能量，是法制建設所產生的績效。

市場經濟就是法治經濟。而法治經濟最核心的問題在于：準確定位政府與市場的關系。

(三)政府與市場之間的緊張關系

政府具有天然擴充權利的沖動。法治經濟的建立，涉及國家公權力在市場經濟中的作用。一方面，鄧小平同志說過“市場經濟是經濟組織的一種方式”，經濟是配置市場資源的一個體系，光靠它不足以自行；另一方面，公權力的介入過度可能會形成“叢林法則”，滋生腐敗。使整個經濟體系變成一個尋租場。法治經濟的極端化很可能成為“權力經濟”。

(四)在過去的20多年間，我國無論是經濟制度還是法律制度都經歷了幾個階段的變革，但至今離現代市場經濟還有一定的距離。

這主要表現在三個方面：

首先，在經濟活動中不可或缺的資源配置功能，如土地、資本等，至今仍由政府(而非市場)掌控。這一問題正符合《報告》中提到的“打破行政性壟斷，防止市場壟斷，加快完善要素市場化、自由流動為重點”的政策內容。

其次，是制度安排上的缺位。但從“法治”角度看，司法制度還沒有達到現在經濟轉型所需的水平。由于制度尚未確立，導致經濟整體效率低下，龐大的資源沒有被有效利用，合同的誠信原則不被遵守，資本市場欺詐行為也屢屢發生。這一現象正是回應了《報告》中提到的“深化商事制度改革，深化稅收制度和金融體制改革，健全金融監管體系”等內容。

最后，是政府在經濟發展轉型時期的功能配置作用。我國社會主要矛盾變化后，政府通過發揮起這種作用來彌補不平衡不充分的發展的矛盾，起到一種調節平衡的作用。

二、市場經濟對法治的新要求

從宏觀上來看，經濟發展的不平衡、不協調和不可持續問題愈發突出。我們對食品衛生、藥品安全、商品品質、服務質量等表現出了越來越嚴重的擔憂。上述經濟發展中的不平衡、不協調和不可持續發展等等問題解決，我們要用法治的方法推進改革，同時要用法治的方法鞏固改革的成果。

從某些重點領域來看，公共基礎設施建設以高鐵發展為例，到2016年底負債累積要達至3萬億。這些負債已經轉移到去年成立的鐵路公司，如何還款？預計高鐵運營每年都要虧損，鐵路公司如何承受？如果各部門各系統都學高鐵如此投資，國民經濟必將走向死胡同。又如，政府地方融資平臺，地方政府為了擴大投資，設立了許多融資平臺。為了能向銀行及各種金融機構大量融資，這些平臺大多以政府提供的未開發土地、不能流動的房地產以及基礎設施抵押?，F在融資的規模已經難以統計和控制。地方政府的負債，不僅僅是以政府的名義負債、以融資平臺的名字負債，還以所管轄的國有企業名義負債、層層負債，這些負債最終都需政府買單。

(一)東莞經濟轉型的階段特征

經濟的發展與轉型主要可以劃分為四個階段。第一個階段：高增長階段，先有高增長后有轉型。第二個階段：低質量的放慢階段，是我們正在經歷的平均增長速度放慢、經濟增長質量下降的轉型階段。第三個階段：經濟增長速度較低、但增長質量有所改善的轉型階段。這是我們期待的未來三五年可以進入的階段。第四個階段：經濟質量較高、經濟增長可持續階段。從這四個階段的發展來看，這個階段才是真正意義上的“新常態”。如今，東莞經濟正經歷的是“低質量的放慢階段”。在東莞經濟轉型過程中，由于市場體制和市場規則的不健全如建設用地違規使用情況普遍增多、多層次資本市場建設不完善、高新智能產業知識產權風險防范不健全等因素。東莞經濟轉型過程中面臨的法律風險環境依然嚴峻。

(二)運用法治手段適度放寬市場資源配置

1.土地—產權經營法律風險

企業轉型升級過程中對生產建設用地的使用需求日益膨脹，東莞市中小企業在發展過程中普遍面臨無地可用的窘境。

從宏觀層面來看，建設用地的供需關系緊張表現為三大方面：

(1)建設用地規模不夠寬裕，土地供應難

我省建設用地總規模早在2014年就已突破國家下達的2020年控制規模。2015年我市建設用地開發強度高達46.2%，為全省平均水平的4倍多。

(2)受傳統產業制約，土地利用效益提升難

我市以工業立市，工業企業中傳統產業的中小企業數量龐大，影響了土地效益的整體提升。

(3)用地成本高，中小企業難以承受

中小企業用地成本包括土地取得成本和土地開發成本。可細分為土地出讓金、土地占用和使用相關稅金、相關行政事業性收費，以及自行開發的投入等。當前，中小企業用地成本主要有以下特點：一是土地取得的初始成本較高；二是行政事業性收費加大了用地成本；三是不同類型中小企業對用地成本承受力不同。

從微觀層面來說，產業轉型升級基地產權分割實施不易。當前，基地產權分割實施過程中存在兩個問題：(1)企業招商需求與政府監管手段存在一定的矛盾；(2)產權分割購買方的門檻比較高，中小企業購買困難。據開發企業反映，入駐企業普遍希望在入駐同時辦理一步到位的不動產權證，但從政府監管角度出發，為確保項目的效益產出，防止產業用房的低效利用，避免出現企業取得物業產權而未能兌現效益承諾時無法形式有效措施的被動局面。

因此，企業在轉型升級過程中的產權經營問題主要表現為兩點：企業在時間、空間上對建設用地的需求與政府績效監管之間的矛盾、企業產權獲得和維護成本高。

針對企業經營的產權法律風險，相關政策建議如下：(1)政策傾斜，建立優秀中小企業用地保障制度；(2)先行先試，利用法律授權機制，在我市中小企業率先試行彈性年期、先租后讓的土地政策；(3)完善我市產業轉型升級基地和科技企業孵化器產權分割政策，滿足成長型科技企業購買產業用房需求；(4)加大土地供給側改革，降低中小企業用地成本；(5)盤活存量土地，通過“三舊改造”實施滿足企業用地需求。

2.資本—企業投融資法律風險

民間金融存在巨大的暗流與威脅，正規金融體制制度與如今市場的探索形成了強烈的沖突，無數的小微企業無法通過正規渠道融通資金，只能以更高的代價尋求小貸公司、擔保公司、典當行等民間金融機構的支持。由于這些民間金融機構缺乏政策扶持，本身就存在問題，不規范經營在所難免。久而久之，小微企業與民間金融陷入難以自拔的危機之中。東莞大部分中小企業在經濟轉型過程中的資本層面面臨的困境主要有三個方面：中小企業處于“融不到”或“用不起”的兩難困境、面臨“雙重擠壓”，中小企業投資信息不足意愿不強、融資生態鏈不夠健全，融資環境亟待改善。

3.東莞企業經濟轉型中面臨的投融資法律問題依然嚴峻

首先，占東莞企業絕大部分的中小企業在融資渠道方面無優勢可言，融資門檻高直接提高了企業擴大再生產的成本；其次，中小企業在經濟整體下行、銀行資金供應緊張的雙重壓力下融資意向轉向金融類小額貸款公司。但金融類小額貸款公司在資金融通、行業資質和利率上都不是中小企業的最佳選擇，無疑增加了中小企業融資的法律風險。

4.政策建議：強化資本要素支撐助力中小企業的對策

(1)充分發揮銀行主渠道的積極作用，設立企業信用保證基金，

為中小微企業增信。

(2)針對東莞制造業城市的特征，創新設立供應鏈金融投資基

金，引導社會資金，精準扶持制造業中小微企業融資。

(3)瞄準資本需求痛點，創設龍頭型金融租賃公司

(4)提高財政基金運作效率，增強產業類基金對實體經濟的扶持力度。

(三)運用法治適度強化市場運行監管(知識產權法律風險)

1.發達國家對于知識產權的保護十分重視

一旦發生侵權，侵權者不僅需要賠償知識產權所有人的實際損失，還要支付懲罰性賠償。不同于填平性賠償，懲罰性賠償意在懲戒、威懾及預防，一旦發生，其數額要高出知識產權人所遭受的實際侵權損失數倍，顯著提高了知識產權領域的侵權法律風險。相對于較發達國家，發展中國家對于知識產權的保護水平較低。東莞在經濟轉型升級中勢必產生出一批高端智能和高新技術企業，他們的產品和技術，在“走出去”的過程中遭遇到的知識產權風險極有可能來自于各個國家或地區的知識產權保護政策和執法力度，也有可能來源于企業自身，如對知識產權商業戰略重視的不足。

2.以商標權為例

據統計，中國企業在海外投資過程中，至少有15%的企業商標在境外因被國外企業搶注而失去商機。比如，聯想因“Legend”商標在多國被注冊，最終舍棄了培育了20多年的“Legend”品牌標志，啟用“Lenovo”。這一方面是由于中國企業自身不積極申請商標專利，不善于進行商標管理，很少投入人力和物力進行管理和監控，導致品牌受損；另一方面也是由于這些國家的知識產權體系有待完善。

3.針對高新智能技術產業，相關法律政策意見可供參考：

(1)企業在創新研究中申報的專利、商標、新型發明等相關知識產權請專業知識產權法律事務所申請國際知識產權保護。

(2)政府設立相關知識產權侵權保護行業協會，針對東莞企業涉及知識產權侵權案件的事務進行歸納整理并尋求行業內部糾紛解決機制。

4.各級法院和相關司法機關設立知識產權法庭，提高企業因知識產權侵權而涉及司法糾紛的法律專業救濟保障力度。

三、法治經濟下政府與市場的權責邊界

正確把握政府的權力與職責。通過上述法律問題的論述，我們深刻地認識到市場經濟離不開政府的作用，而政府公權力的介入需要有清晰地界限和范圍。把握好政府與市場的關系，關鍵的環節是正確把握政府的權力與職責。

2017年12月召開的新一期中央經濟工作會議，習近平總書記在會上強調，“推動高質量發展，是保持經濟持續健康發展的必然要求，是遵循經濟規律發展的必然要求。必須加快形成推動高質量發展的指標體系、政策體系、標準體系、統計體系、績效評價、政績考核，創建和完善制度環境，推動我國經濟在實現高質量發展上不斷取得新進展。”

(二)具體來看，東莞在經濟轉型過程中，依靠法治經濟實現市場經濟的穩定發展，政府需要明確的兩個基本原則為：政府應該提供一個穩定的宏觀經濟環境、政府應該提供一個由透明規則和公正執法構成的市場秩序。

為市場提供一個穩定的宏觀經濟環境，以及提供一個有透明規則

和公正執法構成的市場秩序。其具體內容包括：

1.規范市場行業秩序

其中，東莞市政府正在推進的制度改革，如：深化商事制度改革。出臺《東莞市企業集群注冊登記管理試行辦法》。一方面，積極實施多證合一登記制度改革。實行“五證合一、一照一碼”登記制度改革，整個工商、稅務、質監、社保、統計等五個部門的證照。另一方面，推行全稱電子化工商登記，開啟“智慧工商”新模式。出臺《東莞市全程電子化工商登記試行辦法》。加強事中事后監管機制，推進協同監管、綜合監管機制。全面啟用“智網工程建設”，實現市場監管和社會綜合治理的有機融合。

2.促進當地產業發展

相繼出臺《東莞制造2025》與《倍增計劃》，通過政府引導，扶持和推薦的方式助力東莞制造業轉型升級，幫助東莞中小企業拓寬融資渠道，培養上市企業。使東莞企業實現銷售與稅收的雙重倍增。

3.彌補市場缺位，逐步建立信用制度框架

市直有關部門要對規劃實施進行監督評估，建立健全規劃監督、考核評價體系，這是推動我市經濟轉型升級的重要抓手，對規劃實施進行監督檢查和跟蹤分析。

四、結語

通過詳細闡述東莞經濟轉型過程中，東莞經濟發展所處的階段和其固有特征?？梢钥吹綎|莞整體經濟結構正在經歷著舊經濟與新經濟的歷史交替。而同時政府在此過程中也在不斷地調整其政策路線，釋放制度紅利，各種針對東莞經濟轉型過程中面臨的具體問題和對策方針雖然在制度設計和問題解決上有著不同程度的傾斜和調整。

在法律層面上，“法律通過保障產權來促進社會經濟的發展”這一命題被全方面的應用到經濟轉型的理論實踐中。政府出臺各項規定的初衷，首先是遵循黨的十九大所提出的建設社會主義法治經濟，加快要素市場化流動，深化商事制度改革，保證不發生系統性金融風險等各方面的政策方針來細化和落實；其次，在法律允許的范圍內創新制度和改進行政工作效率。

一言以蔽之，我們需要明確的問題是市場經濟作為一種資源配置的組織形式，光靠依靠“市場經濟”的自由發展不足以自行，難以維持當下東莞經濟轉型升級的穩定性和健康發展。而正確運用“法治”，合理運用公權力把控市場經濟活動，使政府該放寬的放寬(如市場資源的自由流動、要素合理支配)；該抓緊的抓緊(如地方突出的經濟法律問題、適度的宏觀調控市場運行監管)，是把握好政府與市場關系的關鍵。正確把握政府的權力與職責，正確規范市場主體權力與義務的邊界。才能保證十八大以來我國社會主義經濟、法治建設所取得的歷史性成就得以鞏固，才能保證中國特色社會主義新時代法制建設的實踐行動綱領順利落實。