河南自貿區對接“一帶一路”建設制度創新路徑研究

王根芳

(1.中原工學院 經濟管理學院,河南 鄭州 450007；2.中原工學院 河南省高等學校人文社會科學重點研究基地,河南 鄭州 450007)

自由貿易區,是一國在關境以外的港內或區內特別劃出,可自由進行制造、儲存、轉運、貿易等活動,并可得到全部或部分免征進出口關稅的區域,一般建立在港口或附近地區。2016年8月31日,中國政府批準內陸7個省市成立自由貿易試驗區；2017年4月1日,河南省在鄭州片區舉行了中國(河南)自由貿易試驗區(簡稱河南自貿區)掛牌儀式。作為中國“1+3+7”自貿區3.0格局的重要一環,“不靠海、不沿邊”的河南自貿區承接和服務“一帶一路”建設的任務及能力,以及其可能擔負的制度建設試驗創新任務及前景,頗為引人關注。

1 河南自貿區在“一帶一路”建設中的戰略價值定位

河南處于絲綢之路經濟帶西向、南向的交匯點,以匯通天下的地理交通優勢,已經成為面向中西部、連接中東部的貨物集散地和物流中轉站。

1.1 自貿區內部區位功能布局

河南自貿區的轄制范圍約119.77平方千米,分為鄭州(包括鄭州出口加工區和河南保稅物流中心)、開封、洛陽三個片區。

其中,鄭州片區重點發展智能終端、高端裝備及汽車制造、生物醫藥等先進制造業以及現代物流、國際商貿、跨境電商、現代金融服務、服務外包、創意設計、商務會展、動漫游戲等現代服務業；開封片區重點發展服務外包、醫療旅游、創意設計、文化傳媒、文化金融、藝術品交易、現代物流等服務業；洛陽片區重點發展裝備制造、機器人、新材料等高端制造業以及研發設計、電子商務、服務外包、國際文化旅游、文化創意、文化貿易、文化展示等現代服務業。

1.2 設立自貿區的戰略定位考量

依據《國務院關于印發中國(河南)自由貿易試驗區總體方案的通知》,國家要求河南自貿區經過三年至五年的改革探索,建設貫通南北、連接東西的現代交通和物流體系,形成與國際投資貿易通行規則相銜接的制度體系,成為能夠服務于“一帶一路”建設的綜合交通樞紐，能夠發揮輻射帶動作用的內陸經濟示范區；更重要的是,以可“復制推廣”為直接要求,自貿區還要充當和發揮制度改革創新“試驗田”作用。

1.3 自貿區與“一帶一路”建設的關系

作為新時期深化改革開放戰略的重要組成,自貿區為“一帶一路”建設提供基礎支點,“一帶一路”倡議落實使自貿區一體發展,二者的戰略背景和愿景目的基本一致。尤其河南、四川、湖北、陜西、重慶五個自貿區的建設實踐,將進一步提升內陸省份對外開放水平、提升內陸省份承接國際貿易能力；其制度創新成果,將會以區域和影響可控的方式,消減國際貿易中可能發生的文化、制度、交流等屏障和難題；并可能以“復制推廣”的模式,按由點成線、由線布面的路徑,推進“一帶一路”建設在向外發展的同時,一并向內分紅,為全面深化改革和擴大開放探索新途徑、積累新經驗。

2 國內其他自貿區制度建設經驗借鑒

作為中國改革開放的領跑者,上海和上海自貿區在轉變政府職能、形成國際營商環境等方面創新制度措施頻出,建設成效顯著；作為3.0自貿區格局的第二批試水者,天津自貿區在拿來和復制上海自貿區經驗的同時,在服務“一帶一路”建設、帶動京津冀協同發展方面成績斐然。兩地經驗對河南自貿區的制度建設和創新探索,具有借鑒價值。

2.1 建立以負面清單管理為中心的外商投資管理形式

“負面清單”相對于“肯定清單”而言,是判定貿易投資者能否享受國民待遇的兩種“門檻”形式,“負面清單”下外資準入條款多為歐美國家采用。上海自貿區成立伊始就采用了此種制度形式,逐步降低外資入駐門檻,并在外資企業備案、組織機構賦碼、貿易納稅等方面有所創新。上海自貿區在不斷減少負面清單的同時,其成熟做法被以國家意志形式統一推廣于天津、廣東和福建自貿區。

2.2 實行以營運便利化為中心的區內貿易運轉體系

上海自貿區建成并完善了包括證券、期貨、黃金、外匯和拆借金融市場；按照“先流入后流出、先直接后間接、先長期后短期、先機構后個人”的原則,實行“單一窗口”和備案制度,放寬資本出入境、投資融資等外商投資條件；推行“先照后證”商事登記制度改革等,最大限度提高企業投資便利化程度。

2.3 形成以事中事后監管為中心的政府職能轉變模式

上海和天津自貿區都遵循“一線全面放開、二線有效管住”原則,制定和推行監管制度。上海自貿區實施自由貿易賬戶業務,使區內企業和居民與境外企業的結付、匯兌更加快捷,并使國內銀行得以在監管前提下能辦理離岸金融業務；天津自貿區建立綜合信息平臺,對貨物貿易、服務貿易進行有效監管,簡政放權、放管結合的開放式監管格局正在形成并初步發揮綜合效用。

2.4 推行靈活高效的稅收優惠政策促進多邊交易

上海自貿區允許區內企業和個人在5年內,分期繳納因資產重組而發生的資產評估增值所得稅,達到吸引投資稅收的目的；允許分期繳納股權所得稅,鼓勵企業以股權方式招攬高素質人才,促進企業發展；天津自貿區推行優惠減免關稅,允許對融資租賃進行出口退稅,以促進企業開展多邊國際貿易。

3 “一帶一路”背景下河南自貿區制度建設路徑

作為中部地區重要的內陸省份,河南的經濟發展模式與東部、南部部分省份差別較大,屬于經濟欠發達地區。中國政府在河南設立自貿區,前所未有地將河南推向了“一帶一路”的最前沿。一定程度上是中國著眼于經濟發展新常態、著眼于探索開放新途徑,在經濟欠發達省份針對國際標準貿易規則進行的“試水”或“測試”,其壓力和風險并存。河南自貿區能不能探索形成可復制推廣的新制度新經驗,對于“一帶一路”建設具有十分重要的意義。

3.1 加強營商市場準入制度創新

河南省應當依據中央政府要求,最大限度給予自貿區經濟社會管理權限,明確其權力和責任清單。自貿區要加快政府職能轉變步伐,推進簡政放權服務改革,建立綜合統一的“一站式”行政審批機構；在現有國家標準基礎上,探索最大限度減少行政審批事項可控底數；探索政務服務“網絡化”標準化組織方式程序,提高公共服務效率和質量。加快投資融資改革步伐,簡化外商外資投資項目準入手續,簡化投資項目報建程序,探索新的評審、批準和管理模式,推進投資項目快速落地。加快商事制度改革步伐,在全面落實“五證合一、一照一碼”登記制度基礎上,充分運用現代信息科技和智能手段,建立多證電子合一新模式,建立一網通辦政務新渠道,建立多稅合一通繳新通道,為外資提供更加開放、更加便利的投資環境。

3.2 加強金融領域管控制度創新

適度降低金融領域準入門檻,有條件地逐步向自貿區內的境內民營資本開放金融服務行業,探索形成允許自貿區內個人和實體同時投資境內外市場的管控模式,提高區內企業跨境融資能力。放寬外匯資金管理準入條件,給予外資股權和創業投資機構在自貿區發起股權和創業投資基金的國民待遇,支持跨國公司在自貿區發展總部經濟,擴大金融對內對外開放力度。拓展金融跨境服務功能,探索跨境貿易和投資融資結算便利化落地辦法。拓展境外資金回流渠道,允許境內企業和機構依法從境外融得本外幣資本,開展人民幣跨境電子商務結算等服務,進一步推動跨境融資、擔保和保險方式依法創新。完善金融風險管控體系,探索建立適應自貿區需要、符合自貿區實際的金融安全監控和評估指標體系；探索對自貿區內企業和機構資本運作評估和跨境流動檢測體系,建強多邊金融監控合作,防止逃稅、洗錢、非法資本出入境等,形成管用有效的金融風險防控制度體系。

3.3 加強貿易監管方式制度創新

對于市場監管,在全面復制上海、天津成熟經驗做法的基礎上,最大限度推進政府管理由事前審批向事中事后監管轉變。對于外資利用,推進準入前國民待遇、“負面清單”制度和事中事后監管制度的有機融合；除了國務院特別明確的保留規定核準項目外,進一步減少或者降低外資投資國內項目的批準門檻,增大和提高引進外部資金、先進技術、高端人才的規模層次,提高引資融資綜合質量。對于海關監管,在海關特殊監管區域,復制上海、天津的模式實施“一線放開”“二線安全高效管住”的通關監管服務模式；在海關特殊監管區域,探索建立行之有效的物流倉儲分類監管模式；完善綜合貿易許可、資質登記、貨物進出口、運輸工具出入境等 “單一窗口”平臺功能,優化海關執法通關流程；加強與“一帶一路”沿線國家交流協作力度,構建安全便利的合作貿易鏈。

3.4 加強產業轉型方式創新運用

河南自貿區的鄭州片區,應當充分借重鄭州航空港經濟綜合實驗區的先行優勢,探索交通物流融合發展和投資貿易便利化為主要內容的制度創新,盡快形成標準化制度規范,并盡可能覆蓋到所有符合條件的企業；同時,打造多式聯運國際物流中心,打造內陸開放高地,充分發揮保障“一帶一路”建設的國際綜合交通樞紐作用。開封片區,應當盡快提升農副產品加工以及國際間轉運和貿易能力,探索形成適合自貿區發展、具有復制推廣意義的消費流通國際化標準,以期進一步推動服務貿易和文創產業對外開放。洛陽片區,應當加快老工業基地產業轉型升級,提升裝備制造、智能終端等高端產業生產能力,充分開展國際智能與產能合作,積極參與和制定國際認可并通用的新標準,打造國際裝備制造質量標準品牌。

[1]國務院.關于印發中國(河南)自由貿易試驗區總體方案的通知[EB/OL].(2017-03-31)[2017-11-20].http://www.gov.cn/zhengce/content/ 2017-03/ 31/content_ 5182296.htm.

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