小微企業(yè)融資困境與對(duì)策研究

王文海

（農(nóng)業(yè)銀行德州分行，山東德州 253000）

1 引言

小型微型企業(yè)是指規(guī)模較小正處于創(chuàng)業(yè)階段或正在發(fā)展階段的企業(yè)，包括小型企業(yè)、微型企業(yè)。新時(shí)期，政府放寬企業(yè)發(fā)展政策，同時(shí)，在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)背景下，激發(fā)了企業(yè)的發(fā)展活力，小型微型企業(yè)數(shù)量直線上升。但是小型微型企業(yè)在發(fā)展中也暴露出了很多問(wèn)題，例如人員素質(zhì)較低、沒(méi)有形成標(biāo)準(zhǔn)化管理、市場(chǎng)地位較低，極易引發(fā)破產(chǎn)等，因此，導(dǎo)致小型微型企業(yè)籌集資金困難，陷入籌集資金的困境。

2 化解中小型微型企業(yè)籌集資金困境的必要性

據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，近幾年我國(guó)小型微型企業(yè)數(shù)量一路飆升，占全國(guó)企業(yè)總數(shù)的99%以上，在工商部門注冊(cè)的小型微型企業(yè)高達(dá)400多戶，個(gè)體經(jīng)營(yíng)戶數(shù)量達(dá)3000萬(wàn)戶，其最終創(chuàng)造的產(chǎn)品和服務(wù)價(jià)值占全國(guó)國(guó)民生產(chǎn)總值的55%左右，繳納稅額已超過(guò)50%，提供了大量的就業(yè)崗位，極大地促進(jìn)了我國(guó)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。小型微型企業(yè)逐漸成為經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的主要力量，是帶動(dòng)就業(yè)發(fā)展和穩(wěn)定社會(huì)的重要力量，同時(shí)，也是地方政府財(cái)政收入的主要來(lái)源之一，是促進(jìn)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的主力軍，是推動(dòng)技術(shù)創(chuàng)新和轉(zhuǎn)化的生力軍，因此，為了促進(jìn)小型微型企業(yè)發(fā)展，改善小型微型企業(yè)籌集資金困難的現(xiàn)狀勢(shì)在必行。

3 小型微型企業(yè)籌集資金困境分析

3.1 小型微型企業(yè)籌集資金困境產(chǎn)生的內(nèi)部原因

3.1.1 籌集資金人才與專業(yè)知識(shí)缺乏

由于小型微型企業(yè)可流動(dòng)資金較少，因此，其不愿意將大量資金花費(fèi)在用人管理上，再加上大部分小型微型企業(yè)主要是依靠技術(shù)或服務(wù)創(chuàng)辦的公司，公司所有者也是交易經(jīng)營(yíng)者，導(dǎo)致小型微型企業(yè)缺乏專業(yè)人才和相關(guān)知識(shí)，對(duì)企業(yè)相關(guān)籌集資金工作認(rèn)識(shí)不全面，影響籌集資金的有效實(shí)現(xiàn)。

3.1.2 信用文化缺失

我國(guó)小型微型企業(yè)誠(chéng)實(shí)守信觀念以及道德問(wèn)題普遍薄弱，法律意識(shí)不強(qiáng)，財(cái)務(wù)制度不完善，財(cái)務(wù)報(bào)表工作不及時(shí)，這樣一來(lái)，使銀行和第三方擔(dān)保公司或個(gè)人很難掌握資信評(píng)價(jià)等級(jí)相關(guān)信息，進(jìn)而增加了貸款的風(fēng)險(xiǎn)。另外，由于各種因素的影響，小型微型企業(yè)更加傾向于獨(dú)立經(jīng)營(yíng)，導(dǎo)致交易雙方掌握信息不一致。

3.1.3 抵押擔(dān)保能力弱

由于小型微型企業(yè)經(jīng)營(yíng)規(guī)模較小，可以用來(lái)做擔(dān)保的物品較少，與銀行貸款標(biāo)準(zhǔn)不相符，使得小型微型企業(yè)難以通過(guò)抵押物品進(jìn)行貸款的方式來(lái)獲得資金。此外，抵押過(guò)程程序較多、各種費(fèi)用較高，在一定程度上削弱了其抵押能力[1]。

3.2 小型微型企業(yè)籌集資金困境產(chǎn)生的外部原因

3.2.1 金融結(jié)構(gòu)不平衡

小型微型企業(yè)籌集資金受到阻礙的外部原因主要是構(gòu)成金融總體的各個(gè)組成部分的分布、存在、相對(duì)規(guī)模、相互關(guān)系與配合的狀態(tài)不合理，國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行貸款主要對(duì)大中型企業(yè)開(kāi)放，股票市場(chǎng)要求多、制度嚴(yán)，而小型微型企業(yè)沒(méi)有相關(guān)能力。另外，創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)主要是針對(duì)具有廣大發(fā)展前景的第三產(chǎn)業(yè)，但是，大部分小型微型企業(yè)以第一、第二產(chǎn)業(yè)為主，而且很多經(jīng)營(yíng)管理模式大同小異，創(chuàng)新力度不足。

3.2.2 政府政策操作性差

現(xiàn)階段，我國(guó)不斷推出多種促進(jìn)小型微型企業(yè)發(fā)展的相關(guān)政策，但是，這些政策的執(zhí)行力度不足。另外，政府推出相關(guān)政策后，后期落實(shí)與完善不到位，政策缺乏針對(duì)性，不適用于所有小型微型企業(yè)，沒(méi)有真正幫助到小型微型企業(yè)[2]。

3.2.3 銀行經(jīng)營(yíng)意識(shí)存在問(wèn)題

第一，風(fēng)險(xiǎn)偏好的特征。當(dāng)預(yù)期收益相同時(shí)，銀行會(huì)選擇風(fēng)險(xiǎn)大的項(xiàng)目。雖然企業(yè)經(jīng)營(yíng)中不能一直處于優(yōu)勢(shì)地位，但是，企業(yè)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的態(tài)度一直都是不能容忍的。小型微型企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)較高，信用等級(jí)較低，與銀行風(fēng)險(xiǎn)偏好相背離。第二，好大喜功的思想。部分企業(yè)發(fā)展仍然延續(xù)傳統(tǒng)經(jīng)營(yíng)管理方式，認(rèn)為企業(yè)發(fā)展就要主攻大的項(xiàng)目和客戶，將大中型企業(yè)作為目標(biāo)，完全忽視了小型微型企業(yè)。第三，恐貸、惜貸心理。當(dāng)前，商業(yè)銀行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)防控和責(zé)任追究較為嚴(yán)厲，一旦出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，不管主觀原因還是客觀原因，都要追究相關(guān)人員責(zé)任，沒(méi)有針對(duì)小型微型企業(yè)的發(fā)展特點(diǎn)制定相關(guān)制度，沒(méi)有合理應(yīng)對(duì)小型微型企業(yè)貸款業(yè)務(wù)，對(duì)小型微型企業(yè)限制較多。

4 提升小型微型企業(yè)籌集資金效率的對(duì)策

4.1 加強(qiáng)小型微型企業(yè)內(nèi)部建設(shè)

第一，重視人才培養(yǎng)。在小型微型企業(yè)發(fā)展中，要不斷融入新鮮血液，重視人才培養(yǎng)，人才才是企業(yè)建設(shè)的關(guān)鍵。通過(guò)引進(jìn)并培養(yǎng)專業(yè)金融人才，進(jìn)而提高籌集資金管理水平，促進(jìn)企業(yè)發(fā)展；第二，加強(qiáng)小型微型企業(yè)財(cái)務(wù)管理。當(dāng)前，小型微型企業(yè)自身還存在很多財(cái)務(wù)問(wèn)題，企業(yè)只有解決自身存在的經(jīng)濟(jì)問(wèn)題，完善管理機(jī)制，將公司收支情況公之于眾，才能博得銀行的信賴；第三，提高信譽(yù)度。大部分金融機(jī)構(gòu)拒絕給小型微型企業(yè)貸款機(jī)會(huì)，其主要原因是小型微型企業(yè)信用較低，因此，小型微型企業(yè)要樹(shù)立誠(chéng)信意識(shí)。第四，合理地利用企業(yè)內(nèi)部資金。為了促進(jìn)企業(yè)長(zhǎng)久發(fā)展，企業(yè)應(yīng)當(dāng)保留一些內(nèi)部資金，即適量的留存盈余。特別是小型微型企業(yè)剛發(fā)展的階段，足夠的留存盈余可以在較低成本和風(fēng)險(xiǎn)下為企業(yè)籌集資金[3]。

4.2 創(chuàng)新貸款籌集資金運(yùn)行機(jī)制

4.2.1 健全小型微型企業(yè)征信系統(tǒng)

加強(qiáng)小型微型企業(yè)信用征集法律體系建設(shè)，明確信用信息的收集方式和途徑，完善小型微型企業(yè)信息揭露制度，發(fā)展獨(dú)立的小型微型企業(yè)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)，健全資信調(diào)查制度。同時(shí)，對(duì)企業(yè)相關(guān)人員進(jìn)行信用監(jiān)督和管理，建立信用違約名單并可供公眾查詢。

4.2.2 轉(zhuǎn)變銀行貸款經(jīng)營(yíng)機(jī)制

改革銀行基層分支結(jié)構(gòu)績(jī)效薪酬制度，將其與小型微型企業(yè)貸款利潤(rùn)相關(guān)聯(lián)。同時(shí)，強(qiáng)調(diào)國(guó)有商業(yè)銀行的社會(huì)責(zé)任，針對(duì)中小型微型企業(yè)，豐富信貸產(chǎn)品。

4.3 轉(zhuǎn)變觀念，真正重視小型微型企業(yè)信貸業(yè)務(wù)

當(dāng)前，利率市場(chǎng)化進(jìn)一步推進(jìn)，銀行靠傳統(tǒng)經(jīng)營(yíng)方式，已經(jīng)不能適應(yīng)現(xiàn)代市場(chǎng)發(fā)展，只有轉(zhuǎn)變發(fā)展方式，才能進(jìn)一步提高小型微型企業(yè)業(yè)務(wù)水平。銀行要差別對(duì)待小型微型企業(yè)，并進(jìn)一步落實(shí)企業(yè)差異化貸款政策。小型微型企業(yè)和大中型企業(yè)基本特征和管理要求差別較大，因此，在信貸政策和流程上應(yīng)差別對(duì)待，在發(fā)展小型微型企業(yè)業(yè)務(wù)時(shí)，銀行要堅(jiān)持以下幾點(diǎn)：第一，實(shí)行差異化的信貸政策。對(duì)客戶實(shí)行分層管理，按照授信額度將小型微型企業(yè)進(jìn)行劃分，采取不同政策。同時(shí)，體現(xiàn)區(qū)域差異性，針對(duì)不同經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r的地區(qū)分別制定小型微型企業(yè)信貸規(guī)則，符合經(jīng)營(yíng)實(shí)際。第二，創(chuàng)新小型微型企業(yè)擔(dān)保物品和模式。銀行應(yīng)合理拓寬小型微型企業(yè)抵押擔(dān)保范圍，對(duì)于大部分小型微型企業(yè)，可以將股權(quán)作為動(dòng)產(chǎn)抵押物；對(duì)于生產(chǎn)類小型微型企業(yè)，可以考慮將原材料、半成品等作為抵押物品。通過(guò)對(duì)小型微型企業(yè)資產(chǎn)形式進(jìn)行劃分，制定出與之相適應(yīng)的抵押方式，降低小型微型企業(yè)籌集資金成本，解決小型微型企業(yè)籌集資金困境[4]。

5 結(jié)語(yǔ)

綜上所述，小型微型企業(yè)是我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要組成部分，由于自身原因和外部因素影響，籌集資金過(guò)程中還存在一定問(wèn)題，為了改善小型微型企業(yè)籌集資金環(huán)境，要全面分析，加強(qiáng)企業(yè)自身管理，創(chuàng)新信貸籌集資金運(yùn)行機(jī)制，轉(zhuǎn)變銀行信貸理念，分層次區(qū)別對(duì)待，促進(jìn)小型微型企業(yè)發(fā)展。