PPP項目模式總承包風險管理探析

江小軍

南京建工集團有限公司 江蘇 南京 210012

前言

PPP項目模式是近些年在國外發展迅速的一種民資介入政府公共性投資的一種項目模式，雖然該模式在我國依然處于一種探索發展的階段，但因其自身具備的風險分擔機制，非常適合于在大型一次性公共設施建設項目中應用，例如地鐵、鐵路等公共設施，因此對于有必要通過對PPP項目模式總承包風險管理進行分析探討，對于推動我國PPP項目模式應用發展具有重要的意義。

1 PPP項目模式概述及特點

PPP項目模式（Public Private Partnership），其中的英語的意思是“公共”、“民營”、“合作伙伴”，即是指公共部門與私人企業的一種項目融資合作模式，主要項目為公共基礎設施建設項目。在該項目模式下，鼓勵私人企業與政府展開合作，利用私人企業資源產業化優勢，共同進行公共事業開發、投資建設，以推動我國公共基礎設施建設實現又好又快的發展。PPP項目融資模式從本質上來說，政府利用自己的公共權力，給予私營企業長期的特許經營權與收益權，使得私營企業的產業化優勢充分發揮，共同促進公共事業的發展建設。總的來說，PPP模式具有如下特點，一是復雜性，PPP模式組織形式較為復雜，除了能夠與私人營利性組織開展合作外，還可以與私人非營利性組織進行合作，在具體合作過程中，各方難免會出現不同層次、不同類型的責任、義務、利益方面的分歧，因此這為PPP項目模式風險管理造成一定影響。二是PPP項融資模式結構層次是一個典型的金字塔型，位于金字塔頂部的是政府，主要負責制定相關政策，引入私人企業參與基礎設施建設。金字塔中部時政府下的相關機構，是政府的政策方針解釋者與執行者；金字塔底層是私人企業，私人企業通過與政府簽訂一個長期的合同或協議，并與政府共同協調合作，推進項目目標達成[1]。

2 PPP項目總承包分險管理分析

通過分析上述PPP項目模式及特點，我們可以認識到，基于PPP項目模式的復雜性，對于總承包方來說，依然存在的很多的風險，例如信任風險、審計風險、設計風險、組織風險、招標風險，因此需要對上述這些風險加強管理，從而保證項目順利平穩進行。

2.1 招標風險管理

首先嚴格按照國家相關政策規定，做好分包商的選擇，保證每個分包商都具備合格的資質，并通過進行合同簽訂，實現風險科學合理分擔轉移，防止出現施工索賠風險。其次在分包合同簽訂中，需要明確雙方應盡的責任與義務，尤其是要明確對分包商施工進度管理與質量管理要求，使其嚴格按照要求執行，同時也有利于施工后期對分包商進行嚴格的監督管理。最后，結合實際分包合同內容，做好風險的合理轉移與分配，雙方共用進行風險承擔，有助于合作更加緊密協調[2]。

2.2 設計風險管理

首先總承包方在與建設單位完成總承包合同簽訂后，需要做好備案，并及時制定好與之配套的獎懲措施。其次，要將設計單位也納入到總承包方考核管理中來，并做好對其設計計劃落實的督促工作，要求設計單位在規定時間內提交設計圖紙與方案，施工落實提供有利于保障。最后，應做好設計進度的管理，保證在項目前期籌備階段就能夠完成設計方案制定，從而在開工之前，就可以獲取較為完善的工程量清單。

2.3 信任風險管理

首先在工程組價前，總承包方需要做好市場調研，從而為工程報價提供準確的信息支持，保證報價科學合理。其次，做好施工方案優化，加強投資總額控制，主動接受政府投資方監督，積極與政府機構建立良好的溝通與聯系，從而獲得政府的信任與支持。最后，跟蹤落實好各個單項工程的立項、用地、評審等環節文件辦理進程，結合實際拆遷工作進度，實時做好施工計劃的安排與調整，為施工順利進行奠定堅實的基礎。

2.4 審計風險管理

首先，加強設計方案制定，盡量使其盡善盡美，為工程總投資預算提供有力的信息支持。其次，在具體施工時，需要嚴格按照施工圖紙進行施工，落實現場簽證工作，做好過程跟蹤審計，保證能夠在一個計量周期內，能夠完成結算辦理。最后，在完成物資材料審核后，及時進行銷賬處理。做好物資材料的合理供應，杜絕浪費，實現成本的科學合理控制。

2.5 組織風險管理

首先在項目前期的籌備階段，就需要通過召開工程推進會的方式，將各參建方組織在一起，共同探討商定項目施工方案與驗收標準，在具體探討商定時，需要相關人員在旁做好記錄，形成會議紀要，一方面能夠確保各方都能夠達成一致意見，另一方面避免一旦后續出現問題，出現推諉扯皮問題發生。其次，加強市場調研的落實，特別是要做好主要施工材料以及重要的施工設備詢價工作，從而為后續的施工材料、設備采購以及工程預算、造價工作開展奠定堅實的基礎，防止由于價格不合理，無法通過政府審核。 與此同時，由于施工材料需要結合施工進度進行階段性購置，難以一次性完全購清，因此需要及時解決施工材料來源問題，從而為后續的施工提供有力支持，避免對施工進度造成不利影響。另一方面，在具體施工過程中，如果出現因施工變更等因素造成的爭議問題，需要利用工程洽商單，或者召開專題會議的方式即是確認變更，并解決相應問題，盡最大可能地減少工程進度帶來的影響，降低工程審計難度。最后，強化分包商履約評價管理，通過定期展開評價，將評價時段分為月度、季度、年度方式，時刻督促分包商規范自己的行為，及時做好施工調整及管理，實現對項目工程的良好控制[3]。

3 結束語

綜上所述，PPP項目模式作為一種新型的合作融資模式，依然處于探索發展階段，相對于傳統相對成熟的模式，依然存在經驗、數據不足等問題，因此需要相關人員在PPP項目模式下，加強對總承包風險的管理，加強參建各方的交流與溝通，落實好相應管理細節，從而推動PPP項目模式實現平穩順利的發展。