我國小微企業(yè)融資難問題及解決途徑探析

陳順泰，黃 磊

（三峽大學 湖北 宜昌 443000）

1 小微企業(yè)的發(fā)展及融資現(xiàn)狀

據(jù)國家工商總局近年來統(tǒng)計的相關數(shù)據(jù)顯示，我國小微企業(yè)總數(shù)已經(jīng)占到全國各類企業(yè)總數(shù)的70%以上，每年創(chuàng)造的市場產(chǎn)品和勞務價值已經(jīng)占到國內生產(chǎn)總值的6成以上，每年向國家繳納的稅收占國家稅收總額的5成以上，不僅如此，小微企業(yè)還完成了市場上絕大多數(shù)的發(fā)明專利和新產(chǎn)品開發(fā)，總計解決了我國大約20%勞動人口的就業(yè)問題。小微企業(yè)的發(fā)展已經(jīng)成為關乎國計民生發(fā)展的關鍵一環(huán)。就以湖北省某市為例，據(jù)相關工商局公布的數(shù)據(jù)顯示，2017年第一季度，該市新增登記企業(yè)數(shù)1.6萬戶，其中小微企業(yè)1.28萬戶，雖然大中型企業(yè)的占比也有所提高，但小微企業(yè)無疑才是新增市場主體的主力軍。目前，我國小微企業(yè)融資主要依靠以下三個途徑，銀行貸款、民間融資和個體融資。但由于受到小微企業(yè)在發(fā)展規(guī)模、產(chǎn)品結構、經(jīng)營模式以及財務狀況等眾多方面的影響，這使得小微企業(yè)在與國內眾多大中型企業(yè)相比中處于極大的劣勢，這樣便使得小微企業(yè)在招商引資、引進人才等許多方面面臨著發(fā)展困境，尤其是在融資方面，許多投資人更多地青睞于國內大中型企業(yè)，造成了市場資源的配置極不合理，大大擠壓了小微企業(yè)向上發(fā)展的空間，無形中之中更放大了小微企業(yè)的發(fā)展短板，暴露出小微企業(yè)發(fā)展的許多問題，極大地降低了小微企業(yè)在應對宏觀經(jīng)濟風險時的能力，使得小微企業(yè)發(fā)展更加脆弱。對于我國小微企業(yè)而言，融資難問題已經(jīng)成為一個亟待解決的大難題。

2 當前市場我國小微企業(yè)融資難問題的突出原因

2.1 小微企業(yè)在自身發(fā)展中存在許多問題

（1）小微企業(yè)的發(fā)展規(guī)模小，償債能力弱

打鐵還需自身硬，小微企業(yè)融資難問題的根本原因還是在于其自身的綜合素質較差。無論是內源融資還是外源融資，要知道對于絕大多數(shù)銀行信貸機構和民間資本而言，并非慈善機構，他們會盡量避免讓自己的投資面臨巨大的風險，特別是針對投資發(fā)展現(xiàn)狀并不樂觀小微企業(yè)來說，更是慎之又慎。

（2）微小企業(yè)資信狀況差

微小企業(yè)內部會計制度不健全，內部控制機制差，財務信息透明度差，在財務方面缺乏必要的監(jiān)督機制，使得更多民間投資人和銀行信貸機構沒有合適的渠道了解其真實的財務信息，使得微小企業(yè)社會公信力差，無法迅速有效地籌集到資金。

2.2 市場相關運行機制不健全

（1）市場信貸歧視現(xiàn)象較為嚴重

在微小企業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀并不樂觀的情況下，民間資本和銀行信貸機構更多地向大中型企業(yè)拋出橄欖枝，慷慨地給予投資。就以我國五大銀行為例，主要為大中型企業(yè)、國企、央企以及大中型上市公司提供信貸，而對于微小企業(yè)則采取避而不貸的策略。

（2）市場信用體系有待完善

目前，我國市場信用體系建設仍處于初級階段，在一些方面仍然存在很多與市場發(fā)展不相適應的地方，這便使得許多信貸機構及民間資本投資微小企業(yè)缺乏必要可靠地依據(jù)，使投資人的資金面臨的風險較大。

（3）市場擔保體系不健全

我國現(xiàn)如今還未建立起一套運作成熟的小微企業(yè)貸款擔保體系，之前的許多民間擔保機構由于其盈利性的經(jīng)營特質已逐漸退出市場擔保體系，而國有機構的擔保機制尚不成熟仍待完善，這使得投資人的資金無法得到可靠而有效的保障，相關信貸機構不得不因此而“慎貸”。

2.3 政府在促進小微企業(yè)融資方面的力度有待加強

（1）我國缺乏幫助微小企業(yè)突破發(fā)展瓶頸的專門機構

以美國為例，在很早以前便設立了小企業(yè)管理局，主要是對微小企業(yè)提供其需要的幫扶，這主要通過擔保手段鼓勵市場上的金融機構向微小企業(yè)提供信貸來實現(xiàn)其職能。這樣一來，國家出面提供擔保，微小企業(yè)融資難的問題便能得到有效地解決。很顯然，對于強調政府宏觀調控的中國市場而言，在這方面還是做得不夠的。

（2）相關立法不夠完善

我國在通過立法促進市場信用體系建設、信用擔保體系建設方面還存在很大的不足。

3 解決小微企業(yè)融資難的有效途徑

3.1 小微企業(yè)要更加注重增強自身硬實力

（1）在發(fā)展過程中規(guī)范內部會計制度，建立健全內部控制機制，完善企業(yè)內部監(jiān)督體制，在財務信息上逐步做到規(guī)范化、制度化、合理化。

（2）增強企業(yè)間合作意識，實現(xiàn)“集群式抱團”發(fā)展。小微企業(yè)之間要加強合作，實現(xiàn)資源共享，合作共贏，形成規(guī)模龐大的集群商業(yè)圈，克服單個企業(yè)發(fā)展規(guī)模小，發(fā)展模式單一的缺點，增強各自抵御市場風險的能力。

（3）做好成本規(guī)劃。實現(xiàn)發(fā)展方式由粗放式向精益式轉變，合理控制成本，提高企業(yè)盈利空間，增大企業(yè)利潤溢余融資的可能。

（4）更加重視企業(yè)內部文化的建設。企業(yè)在發(fā)展過程中應更加注重內部文化建設，形成獨特的企業(yè)文化，增強企業(yè)發(fā)展底蘊，從而吸引更多高素質人才的加盟 ，增強企業(yè)競爭力。

（5）建立健全內部激勵機制。增強員工歸宿感和企業(yè)凝聚力，例如，可以實行員工持股、完善員工福利等措施激發(fā)員工工作熱情，為企業(yè)發(fā)展留存人才。

（6）實施一體化戰(zhàn)略，降低企業(yè)的交易費用及其他成本，提高經(jīng)濟效益。

3.2 政府要充分發(fā)揮其宏觀調控的職能

（1）政府應加大結構性稅制改革，為小微企業(yè)的發(fā)展提供優(yōu)惠的條件。我國的許多稅制對于小微企業(yè)而言太過復雜，政府應對此做出針對性的調整，真正實現(xiàn)對小微企業(yè)的稅收幫扶。

（2）政府應將許多優(yōu)惠的政策落到實處，不能紙上談兵。就如上文談到的，為應對小微企業(yè)融資難問題，我國政府可以成立專門機構對小微企業(yè)進行管理，實現(xiàn)對小微企業(yè)真正意義上的有效幫扶。

（3）政府應通過立法手段加快推進市場信用體系建設和擔保體系建設。通過互聯(lián)網(wǎng)、大數(shù)據(jù)建立健全市場資信評估體系，為銀行等信貸機構和投資人提供投資依據(jù)和保障。同時加大對商業(yè)活動中失信者、違約者的懲治力度。

3.3 銀行等信貸機構應順應經(jīng)濟發(fā)展趨勢，創(chuàng)新其信貸產(chǎn)品，增強社會責任感

（1）小微企業(yè)飛速發(fā)展儼然已成為國民經(jīng)濟發(fā)展的重要一環(huán)，銀行等信貸機構應摒棄偏見，高瞻遠矚，積極開拓小微企業(yè)信貸市場，為自身獲取更多的客戶資源。

（2）銀行等金融機構應創(chuàng)新其信貸產(chǎn)品，推出適合小微企業(yè)融資少、風險小、信貸期限短等特點的信貸產(chǎn)品，在促進小微企業(yè)發(fā)展的同時博得業(yè)界口碑，實現(xiàn)合作共贏。

總之，我國小微企業(yè)融資難的發(fā)展瓶頸與自身現(xiàn)狀存在很大關系，但又有國家和市場層面的原因，要想突破這一發(fā)展瓶頸，實現(xiàn)小微企業(yè)持續(xù)健康地向前發(fā)展，需要小微企業(yè)、政府、社會等多方面的共同努力。