淺析EPC工程總承包模式下的風(fēng)險管理

鮑 華

(中國電建集團(tuán)華東勘測設(shè)計研究院有限公司,浙江 杭州 311100)

0 引言

近年來，工程總承包模式發(fā)展勢頭極為迅猛，在工程建設(shè)項目中逐漸占據(jù)主導(dǎo)地位，但是在EPC總承包工程項目進(jìn)行過程中，因受到較多風(fēng)險因素的影響，導(dǎo)致各類風(fēng)險問題層出不窮，給企業(yè)和社會都造成了經(jīng)濟(jì)損失[1]。因此，重視EPC工程總承包項目中的風(fēng)險管理顯得尤為重要，分析風(fēng)險產(chǎn)生的原因、總結(jié)風(fēng)險類型并對應(yīng)采取有效的防范措施，是保證工程項目順利進(jìn)行的一個主要工作內(nèi)容。

1 EPC工程總承包項目中風(fēng)險產(chǎn)生的原因

通常，由于EPC工程總承包項目的規(guī)模較大，各項內(nèi)容搭接多，會由于各種不確定原因造成工作內(nèi)容的變化[2]，項目實施過程中，各類因素如組織、管理、環(huán)境、人力等構(gòu)成了項目系統(tǒng)所有的風(fēng)險因素，在特定條件下會導(dǎo)致風(fēng)險事件的發(fā)生，給項目帶來極大的經(jīng)濟(jì)損失，從而產(chǎn)生項目風(fēng)險。因此，EPC工程總承包項目中風(fēng)險產(chǎn)生的原因分類總結(jié)如下。

1.1 工作難度的增大

EPC項目總承包商本身的管理水平和管理范圍增加無疑會使工作難度增大，效率變低，這就要求承包商具有更加高效的管理模式。此外，信息化、集成化的發(fā)展趨勢也會使項目的工作難度明顯增大。

1.2 工作范圍的擴(kuò)大

相比于傳統(tǒng)施工管理，EPC工程總承包商的工作范圍不僅涵蓋施工、設(shè)計等過程。倘若業(yè)主需要，還會涉及到設(shè)備試運行和可行性研究等階段。這樣一來會產(chǎn)生一些總承包商不熟悉的領(lǐng)域，隨之而來的風(fēng)險大大提升。

1.3 風(fēng)險主體分擔(dān)的不同

EPC總承包合同中風(fēng)險的分擔(dān)主體發(fā)生了變化。工程承包合同中一般都將工程的風(fēng)險劃分為供貨商的風(fēng)險、業(yè)主的風(fēng)險、承包商的風(fēng)險。在相關(guān)規(guī)定中，除了某些仍由業(yè)主承擔(dān)的風(fēng)險如社會政治風(fēng)險外，承包商的風(fēng)險補償機(jī)會變小，反之，工作范圍變大。

1.3.1承包商主要承擔(dān)的風(fēng)險

1)經(jīng)濟(jì)風(fēng)險：EPC合同條件的一般規(guī)定中刪去了因物價上漲或匯率波動而調(diào)整合同價格的規(guī)定，這意味著通常情況下，承包商需要承擔(dān)在相關(guān)法律中的“經(jīng)濟(jì)風(fēng)險”。

2)投標(biāo)決策階段的風(fēng)險[3]：包括承包商對于業(yè)主情況和項目背景了解不夠；投標(biāo)報價過低或過高；對競爭對手了解不夠；投標(biāo)報價時的決策失誤等原因引起的風(fēng)險。

3)投標(biāo)報價階段的風(fēng)險：如承包商未仔細(xì)踏勘現(xiàn)場；對環(huán)境條件了解不夠；前期準(zhǔn)備工作不充分；招標(biāo)項目的范圍不夠明確；對于聯(lián)合體成員的選擇錯誤等風(fēng)險。

4)合同履行階段的風(fēng)險：主要有業(yè)主資金支付能力差；供貨商未及時供貨；相關(guān)政策法規(guī)變化導(dǎo)致物價上漲；設(shè)計變更等技術(shù)風(fēng)險；承包商管理協(xié)調(diào)水平低；天氣原因?qū)е碌墓て谕涎拥纫蛩匾l(fā)的風(fēng)險。

1.3.2業(yè)主方的風(fēng)險[4]

1)選擇承包商不當(dāng)。EPC總承包項目工作量大，管理協(xié)調(diào)難度高、涵蓋內(nèi)容廣，加上工期固定和業(yè)主要求的合同總價，潛在投標(biāo)人可能會因此慎重考慮，導(dǎo)致競標(biāo)人數(shù)量減少，同時，如果沒有綜合考慮承包商管理水平等因素，會導(dǎo)致業(yè)主無法選擇最合適的承包商，給項目帶來重大的損失。

2)項目定義不準(zhǔn)確。在招標(biāo)階段，業(yè)主只能給出項目的預(yù)期目標(biāo)、設(shè)計標(biāo)準(zhǔn)等，并對其負(fù)責(zé)。若這些地方存在錯誤、遺漏和不合理，承包商沒有做好事前準(zhǔn)備，未仔細(xì)踏勘現(xiàn)場，充分了解項目背景，業(yè)主又沒有對此加以重視，在建設(shè)過程中一旦業(yè)主指令變更，很可能引起工期延長，不利于業(yè)主的投資控制，會導(dǎo)致業(yè)主風(fēng)險加大。

2 EPC總承包項目常見風(fēng)險及應(yīng)對策略[5]

在EPC總承包項目的決策、實施、運營幾大階段中，主要有工程招投標(biāo)法律風(fēng)險、聯(lián)合體投標(biāo)風(fēng)險、工程承包范圍約定不明確的風(fēng)險、合同價款與支付風(fēng)險、國際承包項目風(fēng)險等主要風(fēng)險。

2.1 工程承包范圍約定不明確的風(fēng)險

該類風(fēng)險主要表現(xiàn)在EPC工程總承包項目采用固定總價合同模式下未能具體明確項目承包范圍，或未具體確定承發(fā)包雙方的工作界限，多采用“等”字模糊約定，或在合同中增加具有擴(kuò)張解釋的口袋條款，增加了總承包商的合同風(fēng)險。

應(yīng)對策略：因項目采用的固定總價模式包含的風(fēng)險因素較多，導(dǎo)致總承包商的合同價款風(fēng)險較大，故需考慮如下控制措施：

1)投標(biāo)前應(yīng)仔細(xì)勘查現(xiàn)場環(huán)境，弄清項目的邊界條件及項目所在地周邊的環(huán)境條件、地理，不清晰或不明確的及時向招標(biāo)人澄清。

2)在總承包合同中對EPC工程總承包商違約責(zé)任(如違約金、罰款等)設(shè)定最高限額，最大限度地減輕因工程承包范圍不明確帶來的違約風(fēng)險。

2.2 聯(lián)合體投標(biāo)風(fēng)險

該類風(fēng)險主要表現(xiàn)在由于聯(lián)合體各成員單位在管理水平上和履約能力的差異，以及聯(lián)合體項目部在前期決策、實施等方面的不足，很可能造成履約失控。按照相關(guān)法律規(guī)定，聯(lián)合體各方應(yīng)當(dāng)向招標(biāo)人承擔(dān)連帶責(zé)任，工作量比重較小的成員單位承擔(dān)連帶責(zé)任的風(fēng)險較大。

應(yīng)對策略：聯(lián)合體成員尤其是在擬投標(biāo)項目中所占工作量較小的一方(簡稱“風(fēng)險方”)，在選擇聯(lián)合體形式投標(biāo)前，應(yīng)嚴(yán)格考察聯(lián)合體其他方的資產(chǎn)、信譽等，評估其他方的履約能力。

2.3 合同價款與支付風(fēng)險

該類法律風(fēng)險主要表現(xiàn)在大部分采用固定總價模式的總承包合同包含了所有的風(fēng)險因素，同時，合同周期較長，不利于總承包商調(diào)整合同價格。此外，總承包商在簽署合同時往往會被要求較為嚴(yán)苛的付款條件，并取消了合同中發(fā)包人逾期付款的違約責(zé)任條款。

應(yīng)對策略：投標(biāo)前或合同簽署時鎖定風(fēng)險。EPC工程總承包商在投標(biāo)前須仔細(xì)踏勘現(xiàn)場，弄清楚項目的邊界條件及項目所在地周邊的地理、環(huán)境條件，并在合同中明確合同的承包范圍、項目實施標(biāo)準(zhǔn)或要求。報價時，應(yīng)充分考慮上述條件因素，及機(jī)械、設(shè)備價格上漲等因素對合同價款的影響。

2.4 國際承包項目風(fēng)險

在國際承包的項目中，承包方會面臨如下幾個方面的風(fēng)險：

1)項目所在國政局不穩(wěn)導(dǎo)致社會動亂、項目停滯乃至終止。

2)對于所在國法律制度不了解導(dǎo)致諸多法律風(fēng)險。

3)由于對項目所在國語言不通、文化差異造成EPC工作總承包商對發(fā)包人要求理解存在偏差，進(jìn)而對項目合同價款、質(zhì)量、進(jìn)度等造成影響。

應(yīng)對策略：關(guān)于國際工程總承包項目，項目承接前要充分了解新入市場的情況，特別是從未涉足的國家，應(yīng)事先全面了解項目所在國的稅收政策、法律法規(guī)等，將項目風(fēng)險因素盡可能減少。此外，建議項目承接前，委托項目所在國專業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行必要的前期調(diào)查，來提升風(fēng)險控制的水平。

3 結(jié)語

EPC工程總承包模式在當(dāng)下的工程項目中占據(jù)了主要地位，因此EPC工程總承包項目中的風(fēng)險管理尤為重要，只有很好的了解風(fēng)險種類和產(chǎn)生的原因，才能根據(jù)風(fēng)險的不同種類有針對性的采取措施，從而有效的加大風(fēng)險管理力度，減少EPC總承包項目風(fēng)險的產(chǎn)生，創(chuàng)造更多的經(jīng)濟(jì)效益。