甘肅循環(huán)經(jīng)濟(jì)發(fā)展中綠色信貸支持研究

□曾格格

（蘭州財(cái)經(jīng)大學(xué)隴橋?qū)W院 甘肅 蘭州 730101）

1 甘肅循環(huán)經(jīng)濟(jì)發(fā)展現(xiàn)狀

2009年10月甘肅省出臺《關(guān)于建立健全環(huán)境保護(hù)約束激勵(lì)機(jī)制的意見》，提出“要積極推進(jìn)綠色信貸、綠色保險(xiǎn)等有利于環(huán)境保護(hù)的綠色金融政策，逐步建立環(huán)境污染責(zé)任保險(xiǎn)制度，鼓勵(lì)高環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)投保”。

甘肅省位于西北干旱區(qū)、青藏高寒區(qū)、東部季風(fēng)區(qū)三大自然區(qū)域的交匯處，地理環(huán)境復(fù)雜多樣，加上開發(fā)不當(dāng)，生態(tài)環(huán)境不斷惡化。另外，經(jīng)過多年的開發(fā)建設(shè)，甘肅省已形成了以石油化工、有色冶金、機(jī)械電子等為主的工業(yè)體系，在經(jīng)濟(jì)發(fā)展過程中，高能耗、高污染等問題嚴(yán)重。循環(huán)經(jīng)濟(jì)運(yùn)用生態(tài)學(xué)規(guī)律，合理利用自然資源和環(huán)境容量，強(qiáng)調(diào)最有效的利用資源和保護(hù)環(huán)境，實(shí)現(xiàn)“低開采，高利用，低排放”。2009年12月24日，以國務(wù)院批復(fù)《甘肅省循環(huán)經(jīng)濟(jì)總體規(guī)劃》為標(biāo)志，甘肅正式成為我國第一個(gè)由國家批復(fù)的區(qū)域循環(huán)經(jīng)濟(jì)發(fā)展示范區(qū)，真正實(shí)現(xiàn)循環(huán)經(jīng)濟(jì)由理論到實(shí)踐的突破。截止2016年底，甘肅省已順利建成金昌有色金屬新材料等7大循環(huán)經(jīng)濟(jì)基地，累計(jì)實(shí)施循環(huán)經(jīng)濟(jì)項(xiàng)目4 178個(gè)，投資總額高達(dá)5 036億元。為推動(dòng)循環(huán)經(jīng)濟(jì)進(jìn)一步發(fā)展和工業(yè)的綠色轉(zhuǎn)型發(fā)展，在“十三五”初始，甘肅省委、省政府出臺了《關(guān)于深入貫徹實(shí)施新發(fā)展理念的實(shí)施意見》和《中國制造2025甘肅行動(dòng)綱要》，明確甘肅經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要任務(wù)之一就是綠色、循環(huán)和低碳發(fā)展，大力推動(dòng)綠色制造和工業(yè)綠色轉(zhuǎn)型發(fā)展[1]。

2 綠色信貸支持甘肅循環(huán)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的現(xiàn)狀

綠色信貸一般是指通過發(fā)放信貸幫助企業(yè)降低能耗、節(jié)約資源，并將生態(tài)環(huán)境要素納入金融業(yè)的核算和決策之中。綠色信貸的推出，提高了企業(yè)貸款的門檻，在信貸活動(dòng)中，將環(huán)境檢測標(biāo)準(zhǔn)、污染治理效果和生態(tài)保護(hù)等因素納入信貸審批中，商業(yè)銀行通過差異化定價(jià)引導(dǎo)資金流向有利于環(huán)保的產(chǎn)業(yè)、企業(yè)，可有效促進(jìn)可持續(xù)發(fā)展。甘肅省作為國家循環(huán)經(jīng)濟(jì)示范區(qū)、新能源綜合示范區(qū)和祁連山生態(tài)補(bǔ)償示范區(qū)，具有發(fā)展綠色金融的基礎(chǔ)和潛力。2009年10月甘肅省出臺《關(guān)于建立健全環(huán)境保護(hù)約束激勵(lì)機(jī)制的意見》，提出“要積極推進(jìn)綠色信貸、綠色保險(xiǎn)等有利于環(huán)境保護(hù)的綠色金融政策，逐步建立環(huán)境污染責(zé)任保險(xiǎn)制度，鼓勵(lì)高環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)投保”。

據(jù)中國人民銀行統(tǒng)計(jì)甘肅省綠色信貸截止2017年12月末甘肅省綠色信貸余額2 356.81億元，當(dāng)年新增218.03億元，比上年增長10.19％，貸款余額穩(wěn)步增加，但增速放緩，綠色信貸在發(fā)展過程中呈現(xiàn)以下四個(gè)特點(diǎn)。

2.1 綠色信貸發(fā)放項(xiàng)目集中度高

甘肅省地區(qū)發(fā)放的綠色信貸涉及的項(xiàng)目包括綠色農(nóng)業(yè)開發(fā)項(xiàng)目、資源循環(huán)利用項(xiàng)目、垃圾處理及污染防治項(xiàng)目、可再生能源及清潔能源項(xiàng)目等在內(nèi)的12個(gè)項(xiàng)目，但資金主要流向可再生能源及清潔能源項(xiàng)目、綠色交通運(yùn)輸項(xiàng)目，截止2017年12月末綠色信貸余額分別為865.86億元、1 016.08億元，分別占綠色信貸余額總額的35％、41％。但近2 a，受到政府政策以及市場因素的影響，以上兩個(gè)項(xiàng)目的綠色信貸增速放緩[2]。

2.2 綠色信貸區(qū)域分布較集中

據(jù)統(tǒng)計(jì)，截止2016年12月末，蘭州、武威、酒泉綠色貸款余額分別為1 446.2億元、148.60億元、146.11億元，分別占全省綠色信貸余額的66％、6.8％、6.7％，貸款資金主要用于綠色交通、清潔能源項(xiàng)目。

2.3 綠色信貸發(fā)放主體集中度高

甘肅省綠色信貸主要由政策性銀行和大型商業(yè)銀行發(fā)放。截止2016年12月末，由國家開發(fā)銀行、中國工商銀行、中國建設(shè)銀行和中國農(nóng)業(yè)銀行這4家銀行發(fā)放的綠色貸款余額分別為613.36億元、264.23億元、470.32億元、286.44億元，總計(jì)1 616.35億元，合計(jì)占比達(dá)到74％。但比較突出的是地方性商業(yè)銀行，積極響應(yīng)政府政策號召，在綠色金融發(fā)展上投入很大力量，也取得了一定效果。截止2016年12月末，蘭州銀行和甘肅銀行綠色信貸余額分別為249.60億元、14.42億元。甘肅銀行在2016年率先建立了綠色產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目庫，專門成立綠色金融部支持甘肅省綠色金融發(fā)展，并且該行在全國銀行間債券市場成功發(fā)行了10億元綠色金融債券，其中6.25億元募集資金已經(jīng)投向污染防治等綠色相關(guān)產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目，推動(dòng)甘肅省綠色金融的向前發(fā)展。

2.4 綠色信貸政策優(yōu)惠多

為了支持綠色相關(guān)產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目的大力發(fā)展以及幫助相關(guān)企業(yè)快速轉(zhuǎn)型，甘肅省各金融機(jī)構(gòu)針對綠色貸款的特點(diǎn)，在貸款條件、期限和利率等方面，給予充分的政策優(yōu)惠。綠色信貸利率較低，對于申請綠色信貸項(xiàng)目的單位，可按規(guī)定申請財(cái)政貼息支持政策，大多執(zhí)行基準(zhǔn)利率或適當(dāng)下浮。

3 綠色信貸支持甘肅循環(huán)經(jīng)濟(jì)發(fā)展存在的問題

3.1 信貸資金供應(yīng)主體單一

目前甘肅省綠色信貸主要由政策性銀行和商業(yè)銀行提供，盡管也有財(cái)務(wù)公司和金融租賃公司參與綠色信貸的發(fā)放，但占比很低，有資格的企業(yè)在申請綠色信貸的過程中選擇不多，信貸資金供應(yīng)主體單一，導(dǎo)致一些中小企業(yè)很難申請到貸款資金，覆蓋面低，綠色信貸的發(fā)展過多依賴銀行的發(fā)展，難以支持循環(huán)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展。

3.2 綠色信貸業(yè)務(wù)缺乏創(chuàng)新

甘肅綠色信貸主要由銀行這類金融機(jī)構(gòu)提供，但其在開展綠色信貸業(yè)務(wù)過程中缺乏創(chuàng)新，主要體現(xiàn)在以下三個(gè)方面：第一，綠色信貸產(chǎn)品創(chuàng)新力度不足，甘肅省現(xiàn)有的綠色信貸主產(chǎn)品主要集中在風(fēng)電、光電、綠色交通等行業(yè)的中下游環(huán)節(jié)，覆蓋領(lǐng)域小，無法滿足高科技、周期長綠色項(xiàng)目的發(fā)展需要，且大多數(shù)產(chǎn)品要求提供抵押品；第二，信貸業(yè)務(wù)資金來源渠道單一，大多數(shù)銀行發(fā)放綠色信貸的資金主要通過發(fā)行綠色金融債券來募集，融資渠道單一，限制了綠色信貸業(yè)務(wù)規(guī)模的擴(kuò)大：第三，綠色信貸風(fēng)險(xiǎn)控制方法缺乏創(chuàng)新，綠色信貸不同于傳統(tǒng)的信貸業(yè)務(wù)，有其自身的特點(diǎn)，完全照搬傳統(tǒng)信貸風(fēng)險(xiǎn)控制方法管理綠色信貸風(fēng)險(xiǎn)，管理效果差，這主要是由于銀行缺乏對不同行業(yè)的生態(tài)、環(huán)評、可持續(xù)發(fā)展等方面的評估經(jīng)驗(yàn)，導(dǎo)致其在對綠色項(xiàng)目開展環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)評估和后續(xù)的信貸管理時(shí)，缺乏必要的指導(dǎo)性文件和具體操作辦法，增加了信貸風(fēng)險(xiǎn)。

3.3 綠色信貸政策體系不完善

近年，甘肅各級政府堅(jiān)持走可持續(xù)發(fā)展的道路，出臺制定了多項(xiàng)政策措施，鼓勵(lì)綠色產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，但由于多項(xiàng)發(fā)展規(guī)劃和鼓勵(lì)政策在實(shí)際執(zhí)行的過程中受到眾多環(huán)境因素的困擾，實(shí)施效果差，特別是在綠色信貸投放問題上沒有考慮到多項(xiàng)綠色產(chǎn)業(yè)共同發(fā)展，多數(shù)信貸政策偏向于“兩高一剩”的企業(yè)，促進(jìn)其節(jié)能減排，但對環(huán)保產(chǎn)業(yè)、生態(tài)業(yè)等的發(fā)展支持力度小。另外一方面，缺乏對金融機(jī)構(gòu)發(fā)展綠色信貸業(yè)務(wù)的引導(dǎo)，綠色產(chǎn)業(yè)一般回報(bào)期長、時(shí)間成本高、風(fēng)險(xiǎn)大，金融機(jī)構(gòu)大多數(shù)以追求利潤最大化為目標(biāo)，如果缺乏相應(yīng)的鼓勵(lì)監(jiān)督機(jī)制，包括商業(yè)銀行在內(nèi)的多數(shù)金融機(jī)構(gòu)在發(fā)展綠色信貸業(yè)務(wù)方面缺乏動(dòng)力、主動(dòng)性差。

4 發(fā)展建議

4.1 加大綠色信貸業(yè)務(wù)創(chuàng)新力度

綠色信貸不同于傳統(tǒng)的信貸業(yè)務(wù)，這就要求金融機(jī)構(gòu)在開展綠色信貸業(yè)務(wù)過程中，針對綠色信貸業(yè)務(wù)的特點(diǎn)，在借鑒傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù)發(fā)展經(jīng)驗(yàn)基礎(chǔ)上從以下三個(gè)方面進(jìn)行創(chuàng)新：其一，在綠色信貸產(chǎn)品創(chuàng)新方面。對信用好的環(huán)保型企業(yè)簡化放貸手續(xù)，符合貸款條件的企業(yè)快速通過，提高審批效率，并且針對綠色產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目的特點(diǎn)，提供多樣化的擔(dān)保方式，比如開辦知識產(chǎn)權(quán)權(quán)利質(zhì)押、應(yīng)收賬款質(zhì)押等，拓寬放貸條件。其二，在綠色信貸資金來源方面。金融機(jī)構(gòu)可以加強(qiáng)與證券公司、保險(xiǎn)公司等機(jī)構(gòu)的合作，運(yùn)用綠色信貸資產(chǎn)證券化手段，增強(qiáng)流動(dòng)性，盤活資金。其三，在綠色信貸管理方面。建立信貸評價(jià)體系時(shí)，將貸款項(xiàng)目的環(huán)境保護(hù)程度、資源循環(huán)利用程度、節(jié)能減耗率等因素納入審核中，充分估計(jì)借款客戶的環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)，制定綠色信貸評審機(jī)制。其四，為更好地服務(wù)綠色金融發(fā)展，各金融機(jī)構(gòu)應(yīng)積極培養(yǎng)綠色金融人才團(tuán)隊(duì)，真正做到理論與實(shí)踐相結(jié)合，為綠色金融發(fā)展打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。

4.2 完善綠色信貸政策體系

在綠色信貸發(fā)展過程中，政府雖然無法直接提供資金的支持，但是可以通過建立完善的綠色信貸政策體系，加強(qiáng)綠色金融配套基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，助力金融機(jī)構(gòu)更好地開展綠色信貸業(yè)務(wù)。第一，政府應(yīng)引導(dǎo)有關(guān)部門加強(qiáng)與銀行的溝通合作，建立綠色項(xiàng)目信息共享機(jī)制，對于符合循環(huán)經(jīng)濟(jì)發(fā)展要求的企業(yè)與項(xiàng)目，銀行應(yīng)區(qū)別對待，將該類客戶歸為重點(diǎn)培養(yǎng)客戶。第二，針對金融企業(yè)建立完善的激勵(lì)監(jiān)督機(jī)制，由于目前綠色信貸的發(fā)放主要集中在政策性銀行和大型商業(yè)銀行，為了鼓勵(lì)更多的金融機(jī)構(gòu)參與到綠色金融發(fā)展中，監(jiān)管機(jī)構(gòu)在對金融機(jī)構(gòu)考核時(shí)應(yīng)將綠色信貸余額（含節(jié)能環(huán)保及服務(wù)貸款余額和節(jié)能環(huán)保、新能源、新能源汽車三類戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)制造端貸款余額）、節(jié)能環(huán)保及服務(wù)貸款等環(huán)境效益指標(biāo)納入考核監(jiān)督體系，并且可以通過利息補(bǔ)貼、減免相關(guān)稅費(fèi)等政策的扶持，建立完善的正向激勵(lì)機(jī)制，積極引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)開展綠色信貸業(yè)務(wù)。

4.3 加強(qiáng)企業(yè)環(huán)境信息的披露

在綠色信貸健康發(fā)展的過程中，企業(yè)在強(qiáng)制性披露的基礎(chǔ)上，應(yīng)加強(qiáng)自身有關(guān)環(huán)境信息的披露，不斷規(guī)范環(huán)境信息的披露形式以及內(nèi)容的完整性，通過建立環(huán)境會計(jì)體系，使信息使用者能更加全面地了解企業(yè)的基本情況和財(cái)務(wù)狀況。

5 結(jié)束語

循環(huán)經(jīng)濟(jì)運(yùn)用生態(tài)學(xué)規(guī)律，合理利用自然資源和環(huán)境容量，強(qiáng)調(diào)最有效的利用資源和保護(hù)環(huán)境，實(shí)現(xiàn)“低開采，高利用，低排放”。甘肅省作為國家循環(huán)經(jīng)濟(jì)示范區(qū)、新能源綜合示范區(qū)和祁連山生態(tài)補(bǔ)償示范區(qū)，具有發(fā)展綠色金融的基礎(chǔ)和潛力。