農(nóng)村養(yǎng)老保險資金籌集和風險研究

□黃 偉 吳月來

（海南大學經(jīng)濟與管理學院 海南 海口 570228）

現(xiàn)在的農(nóng)村經(jīng)濟有了進步，農(nóng)村養(yǎng)老保險卻多數(shù)是依靠子女養(yǎng)老，農(nóng)村保險體系不健全，養(yǎng)老資金的籌集和管理不規(guī)范。參保人員有減少現(xiàn)象，保險資金流轉(zhuǎn)運行困難。農(nóng)村養(yǎng)老保險不能很好地運行，國家政府要建設(shè)良好的保險管理制度，有效籌集資金。解決好資金籌集問題，就能確保農(nóng)村養(yǎng)老保險步入正軌。

1 農(nóng)村養(yǎng)老保險資金籌集和風險

1.1 農(nóng)民缺乏參保意識，籌集保險資金困難

如今的農(nóng)村養(yǎng)老保險以保費籌集和自愿為原則。一些農(nóng)民沒有參加保險的認識，不參與保險[1]。有些地區(qū)鄉(xiāng)鎮(zhèn)經(jīng)濟發(fā)展較好，大力支持農(nóng)民養(yǎng)老保險，可以順利繳納保費。但是，一些經(jīng)濟發(fā)展相對落后的地區(qū)就有矛盾，如有些地區(qū)經(jīng)濟不好，農(nóng)村社保基金就由農(nóng)民全部承擔，這樣給農(nóng)民增加了負擔，農(nóng)民不愿意參保；另外，這樣的繳費也讓農(nóng)村養(yǎng)老保險失去了原來的保障意義。這樣的管理機制，導致農(nóng)民不愿意繳納保費，一些地區(qū)就強制繳費，違背了自愿繳納的原則。

1.2 政府財政扶持弱，資金運行困難

我國各級政府對農(nóng)村養(yǎng)老保險的扶持缺少應有的力度，只承擔了政策的扶持職責，在財政的扶持上卻很弱，導致農(nóng)村養(yǎng)老保險缺乏應有的公平和民主。農(nóng)村養(yǎng)老保險體系的建立關(guān)鍵是增加資金籌集渠道，政府的財政支持是農(nóng)村社會養(yǎng)老保險最主要的籌資渠道。所以，政府要調(diào)整稅種的征收比例，減小收入差別，增加財政的扶持力度。

1.3 監(jiān)管力度差

現(xiàn)階段，我國各級政府制定相關(guān)養(yǎng)老保險制度，也監(jiān)管資金運行和征收。農(nóng)村養(yǎng)老保險資金的保管和運行是縣級管理機構(gòu)管理，這種分散管理缺乏制度約束，缺乏監(jiān)督管理。另外，農(nóng)村養(yǎng)老保險的代辦員在專業(yè)技術(shù)能力上缺乏培訓，工作方法落后。一些業(yè)務水平低的代辦員會影響收取和管理保費，有些地區(qū)甚至是會計和出納一人擔任，導致保費監(jiān)管力度很差，甚至發(fā)生占用和貪污保險資金的情況。

2 解決農(nóng)村養(yǎng)老保險資金籌集風險的方法

2.1 建立和完善法律法規(guī)

農(nóng)村養(yǎng)老保險工作要順利開展，必須加強法律法規(guī)的制定和執(zhí)行，以法律規(guī)范和整合農(nóng)村養(yǎng)老保險。我國農(nóng)村人口比重很大，國家一直都在尋求解決養(yǎng)老問題的辦法和措施。要更好地解決農(nóng)村的養(yǎng)老保險問題就要解決保險資金的籌集問題，讓農(nóng)村養(yǎng)老事業(yè)持續(xù)發(fā)展。否則，沒有法律法規(guī)的約束和規(guī)范，農(nóng)村養(yǎng)老保險資金籌集無法到位，農(nóng)村的養(yǎng)老保險就不能發(fā)展。所以，農(nóng)村各級政府政策制定及指導人員必須在法律上支持農(nóng)村養(yǎng)老保險工作，要盡快完善法律法規(guī)，讓農(nóng)村養(yǎng)老保險工作有相應的法律依據(jù)，降低保險資金的籌集風險。

2.2 國家財政加大扶持力度

我國經(jīng)濟在迅速發(fā)展，可是有的偏遠地區(qū)和不發(fā)達農(nóng)村的收入還很低，要依靠農(nóng)民個人解決養(yǎng)老保險問題是不可能的。我國經(jīng)濟在不斷發(fā)展，也增加了國家財政收入，同時也提高了集體經(jīng)濟的力量[2]。國家財政和集體經(jīng)濟要結(jié)合已經(jīng)存在的、成型的城市養(yǎng)老保險管理體制，增加財政扶持力度，以減輕農(nóng)民負擔，也使廣大農(nóng)民真正感到政府的關(guān)懷和經(jīng)濟的支持。依據(jù)現(xiàn)如今的農(nóng)村實際情況，國家政府以事實為依據(jù)設(shè)立相應的專門基金，扶持農(nóng)村的養(yǎng)老保險事業(yè)，同時也規(guī)定地方財政要進行更大的幫助和支持，以確保農(nóng)民的根本利益，讓農(nóng)村的社會養(yǎng)老保險制度更完善，實施更順利。

2.3 加強宣傳

我國在20世紀90年代末就已經(jīng)開始實行農(nóng)村養(yǎng)老保險制度，到現(xiàn)在已有十幾年，在其發(fā)展和實施過程中，有關(guān)政府的職能部門也進行了宣傳和制定了相應的制度，但是缺乏配套措施，宣傳力度不夠，現(xiàn)在有些地區(qū)的農(nóng)民沒有詳細具體了解養(yǎng)老保險，他們對保險的繳費從思想到行動都不很積極，這要求地方政府要進行大力宣傳，培養(yǎng)典型范例，現(xiàn)身說法讓農(nóng)民群眾了解保險，并給予支持，讓他們自覺參加保險繳費，給自己一份保障，給工作一份支持。

3 結(jié)束語

現(xiàn)如今的農(nóng)村養(yǎng)老保險在資金籌集方面有一些風險，其形成有多種因素，國家和政府職能部門要調(diào)查了解實際情況，有效防范保險資金籌集的風險，以促進農(nóng)村養(yǎng)老保險發(fā)展。