施工合同風險的防范及控制對策

胡美玉

摘 要：隨著大大小小的工程不斷投入建設，工程建設相關要求也在逐漸增高，其風險隨之而增加。在這種情況下，施工企業更要高度重視施工中的各種風險管理，尤其是施工合同中的各方應該擁有的權利、責任及利益，以法律作為依據采取降低風險的具體管理措施，確保施工中各方的正常權益和效益，否則不僅會影響施工企業經濟效益，還會危及到企業的既定權益。因此，需要探究合同風險對工程企業的重要價值。本文闡述了風險管理的重要性，并從風險管理現狀中分析存在的問題，進而結合實際提出加強風險管理的具體措施。

關鍵詞：風險管理；施工合同；重要性

1 前言

2017年10月，成都某建筑項目在結算尾款時出現了爭執，業主與承建單位因超款事情鬧上了法庭，而最終以承建單位敗訴而告終。事后，承建單位分析了問題，發現根源就在于施工合同的風險管理上有漏洞，而給了業主可機可乘。合同風險管理對工程企業而言屬于全新課題，關系到企業承包工程中的利益是否能保障，所以逐漸得到施工企業高度重視，而且合同風險管理是衡量企業管理水平的重要標志之一。縱觀我國合同風險管理，還處于發展初級階段，與發達國家的合同風險管理比較，還有一定差距，在風險管理中還或多或少存在一些問題。比如發包人對風險管理認識與重視不夠；制訂合同力度不夠；等等。而且現在的施工合同涉及施工中的方方面面，并因施工中存在各種干擾因素而頻繁變更合同，給合同造成極大風險。所以施工企業必須要高度重視合同風險，要有效防范風險。

2 對施工合同實施風險管理的重要性

探究施工合同風險管理現狀，就必須要明白做好風險管理的重要意義，只有在該基礎上探究問題及強化措施才有價值。總體來看，其重要性主要體現以下幾個方面。

2.1是經濟市場化的必然趨勢

隨著市場經濟體制不斷發展，建筑市場化成為必然發展趨勢，這就要求滿足市場化所需，需要使用合同引導與管理建筑行業市場，在應用合同同時必須要高度重視風險管理，確保合同和政府職能轉變相適應。通過風險管理減少施工合同風險，才能夠確保建筑市場符合市場變化規律，才能夠健全建筑企業內部的管理體制。

2.2是合同管理的重要組成部分

對于工程建設中各個項目實施都必須要簽訂各種承、發包的合同，如果忽視了合同的風險管理也就意味著施工合同存在各種漏洞，必定不能夠有效控制工程進度、工程質量以及工程費用，更不能夠綜合管理人力資源及工程風險等，因此加強合同的風險管理至關重要。現實中只有把風險控制到最低，才可實現施工的真正效益。

2.3是規范建筑市場的重要工具

施工合同中就明確界定出建筑項目中各方所承擔的權利和義務，而且還要以合同作為依據處理施工中所出現各種爭執以及糾紛。因此就必須要加強合同風險的管理，杜絕鉆合同的漏洞而發生誠信危機或者因法制觀念淡薄引發不正當競爭等，只有這樣才能夠真正促進建筑市場不斷規范與發展。

2.4是國際競爭所需

現在中國的建筑市場發生了巨大變化，國外建筑企業不斷沖擊中國的市場，因此就必須要加強風險管理，才能夠增強國內企業自身實力和其他國家的建筑企業共同競爭，才能夠獲得生存和發展空間。

3 對施工合同風險管理存在問題探析

對于施工企業而言，加強合同風險管理是企業管理的重點，更是確保企業不斷發展的基本條件。本文就是從風險管理角度分析施工合同存在的問題，探究管理中的漏洞。

3.1 不平等的合同存在

現在建筑市場出現了一種激烈競爭局面，項目少而競爭企業多，這種現象勢必會引發一些不平等合同產生。為了從極少的項目中取得施工權利，一些承包商不惜采用暗箱操作，甚至以非法手段取得項目，乃至對一些業主所提出不平等條件也答應。比如某施工企業為取得一小區施工項目，答應從本就微薄的利潤中給監理單位抽出幾個點。這種合同從簽訂開始就不公平，業主提出任何不合理條件，只要稍微還有一點薄利，施工企業都只能忍氣吞聲地接受。而為了能夠使利益最大化，一些施工企業在施工中違規操作提高利潤，必定違背合同而造成合同風險。

3.2合同與價值規律不相符

現在我國也在逐漸和國際市場接軌，采取合理的低價中標方法進行評標，根本就沒有設置標底，在評標過程中，專家幾乎都是采用去掉一個最高的、去掉一個最低的，然后卻留下標書中的最低報價的中標，采用從低朝高走模式，并沒有按照項目的實際情況進行評估，也沒有對標準中的方案進行論證；對于報價相對較高、施工方案及技術要求都比較好的標書，根本就沒有進行詳細論證。這種模式極難適應建筑市場快速發展所需，甚至還會影響建筑市場健康發展。我國也在不斷與國際市場相接軌，但是我國的招、投標上還不是很規范，還存在許多問題，如果盲目接軌只能影響建筑市場發展。而且在管理上也還存在各種問題，所以在這種配套措施還不成熟情況下，如果一味采用這種招、投標方式，是不可能實現健康發展的，在實際運作中并沒有論證與分析最低價標價以及施工設計考察，必定會遺漏一些方面，讓這些考慮上不全面、存在漏洞的標書中標，這就極難保障承包商的合理利益，自然就會影響質量。

3.3 不規范的合同依然存在

對于施工合同而言，只要雙方一旦簽訂就存在法律效應，如果哪方違反合同還要承擔民事責任。因此合同必須要具有科學性、完整性及嚴密性。但是在現實中，許多承包商以及項目業主都不重視合同，很多施工合同的內容幾乎都是格式化，都是按照通用模板來實施和簽訂，也就沒有合理確定雙方的權利以及義務，這種合同不出事還好，一旦出現了問題就存在各種爭執。現實中各個工程項目都有其自身特征，采用通用合同表面來看似乎還是適合的，但是在一些細節上就無法經受推敲，就會出現模棱兩可現象，自然也就無法確保雙方的權利和利益。

3.4 管理風險相對落后

如今建筑市場也逐漸和國際接軌，施工合同中的內容也就出現了新內容，可是許多人的思想還依然是傳統觀念，比如在招標上，一些業主根本不重視是否提供招標的保證金，最終造成失敗；而有一些業主也不重視預付款、保證金等的履行情況，必然會導致無法對承包商進行適度的制約，最終造成根本沒有辦法履行合同，也就會為業主帶來一些不必要損失；還有一些企業根本就不具有對施工項目投保意識，施工中也無法實現承包商與業主處于平等地位進行共同商談，總覺得支付工程款一方才有話語權，而承包商就要低人一等，如果進度款沒有及時到位造成工期延誤而不能夠索賠，同時不能夠按照承諾確保質量，延誤工期也沒有一套合理的處罰措施；等等。各種問題歸根結底總結在一起，就是管理合同上的觀念還比較落后，也沒有高度重視各種問題。這種現象勢必會產生合同風險，可能會損害雙方的權利與利益。

4 施工合同風險的防范及控制對策建議

從前面分析來看，在合同管理中還存在很多問題。因此要確保建筑市場有序發展，確保合同雙方的權利與利益，就需要結合實況采取合理的防范與控制措施。

4.1 加強簽訂合同前相關準備

在簽訂合同之前，就應該尋找專門管理合同的機構對合同進行仔細審閱，并且要進行監督、控制以及管理，還必須要全面了解發包人的信譽度、經營作風等各種基本情況，要詳細探討合同中各種條款，還要分析項目工作內容，主要包含施工圖紙、土地規劃及立項的文件等各種證件、資質齊全，各種必備手續是不是都到位，從各種渠道對發包人的資信情況進行了解，尤其是工程資金的到位情況，假如工程項目屬于開發單位，就必須要掌握主要的業績。在投標之前就要做好招標工作，要深入研究招標文件，理解各種相關的文件，徹底掌握業主的意圖與要求，要詳細分析各種要求，深入項目現場實地勘察，審核圖紙，分析合同中各種條款等，才能真正降低合同中的風險。

4.2規范和審查設計文件

在整個施工項目中風險源頭就是工程設計，該環節是影響工程造價之關鍵點；而設計問題是編寫采購文件的基礎，其對采購文件質量形成極大影響，也會影響到合同進度及造價。所以要降低合同風險， 必須要采取經濟及合同等各種措施對設計行為進行規范，包含了設計招標、競選設計方等，還要加大審查設計工作的力度。只有從源頭抓起，才能真正預防施工合同中的各種風險，才能確保合同雙方的利益。當然審查設計文件時，應該安排專業人士進行全面審查，不能走馬觀花，那樣是看不出什么問題的。

4.3合同文件必須嚴謹，評審規范

施工合同就是確保雙方共同營利，確保施工單位的質量之根本，但是也是造成風險根源，合同的規范性能夠杜絕絕大部分施工合同風險，就能夠有效降低了施工及管理成本。尤其是采購文件是合同履行依據，因此必須要認真嚴謹的編制與簽訂，事先對合同履行情況進行預測，預測可能存在一些風險事件，從而提前做好有效的風險防范措施。預測工作主要包含：全面考慮實施中可能存在哪些風險；經過雙方談判后提高保護權益的條款，而且合同中嚴禁存在模棱兩可的字眼，必須要杜絕存在合同歧義。

評審合同文件程序化；施工合同要做到模板化、規范化，在簽訂之前就必須要讓法律相關部門（法律事務所）或者有關的管理部門做內部評審，合同中各種條款和招、投標文件必須要一一相對應，必須要核對清楚，而不能夠提升或降低施工質量、工期等各個方面要求。

4.4 處理好風險事件

對于施工合同雖然做好各種防范，但是也不能夠完全避免出現風險，因此要針對可能出現風險隱患出制訂預防措施，提前做好相應準備。一旦發生風險事故，就要及時處理風險事件，通過有效措施控制及化解風險，降低風險所造成的各種影響。首先要提升執行合同的力度，任何一方都不能夠私自更改合同，如果確實要更改，必須要各個合作方的主管人員在場，共同商議溝通來確定。合同雙方商議好后還要在合同文件中明確記載，只有白紙黑字才為有效，不能僅僅是口頭說說就行，任何變動都要在合同中注明，而且還要雙方負責人簽字生效。

總而言之，施工合同中做好風險管理直接關系著施工企業的權益，必須要采取有效措施來防范、降低風險。這就需要從風險管理現狀中分析所存在的問題，結合施工實際情況采取有效的強化措施，這樣才能夠有效的防范風險，全面提升施工企業的經濟效益。

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