論研發(fā)投入、專利質(zhì)量和企業(yè)經(jīng)營績(jī)效的關(guān)系

摘 要：依據(jù)研究企業(yè)經(jīng)營績(jī)效的相關(guān)學(xué)者的學(xué)術(shù)成果，可知企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新是影響企業(yè)經(jīng)營績(jī)效的重要因素。世界各國將研發(fā)作為可持續(xù)發(fā)展的驅(qū)動(dòng)力，以研發(fā)投入作為創(chuàng)新政策工具之一，并將專利產(chǎn)出作為評(píng)估指標(biāo)。在此背景下，本文將對(duì)研發(fā)投入與企業(yè)經(jīng)營績(jī)效、專利質(zhì)量與企業(yè)經(jīng)營績(jī)效的關(guān)系進(jìn)行梳理，并對(duì)關(guān)于企業(yè)研發(fā)投入對(duì)企業(yè)績(jī)效的滯后性進(jìn)行總結(jié)，最后對(duì)以往的研究做出評(píng)述。

關(guān)鍵詞：研發(fā)投入；專利質(zhì)量；企業(yè)經(jīng)營績(jī)效；滯后性

近年來，企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈，產(chǎn)品生命周期日漸縮短，技術(shù)創(chuàng)新對(duì)于企業(yè)的生存與發(fā)展越來越重要。而研發(fā)投入是科技創(chuàng)新的動(dòng)力源泉，企業(yè)研發(fā)投入是創(chuàng)新企業(yè)技術(shù)、提高專利質(zhì)量的重要步驟，也關(guān)乎企業(yè)經(jīng)營績(jī)效的提升。由此本文將對(duì)研發(fā)投入、專利質(zhì)量、企業(yè)經(jīng)營績(jī)效之間的關(guān)系在現(xiàn)有研究的基礎(chǔ)上進(jìn)行分析和歸納總結(jié)，提供一個(gè)清晰的脈絡(luò)。

一、研發(fā)投入與企業(yè)經(jīng)營績(jī)效

研發(fā)是Research and Development 的簡(jiǎn)稱，它是指企業(yè)為了在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中獲取超額壟斷利潤，擁有核心技術(shù)，搶占制高點(diǎn)，是技術(shù)創(chuàng)新中一項(xiàng)核心內(nèi)容[1]。企業(yè)是生產(chǎn)資源的集合，它所擁有的稀缺、無法仿制和難以替代的資源能使其保持競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，而這些特殊資源的重要來源就是研發(fā)創(chuàng)新。研發(fā)投入作為技術(shù)創(chuàng)新的最重要來源，有助于企業(yè)形成核心競(jìng)爭(zhēng)力，取得較好的經(jīng)營績(jī)效。

我國國內(nèi)對(duì)于研發(fā)投入與績(jī)效相關(guān)性的研究文獻(xiàn)相對(duì)較少，很多企業(yè)并沒有披露與研發(fā)相關(guān)的數(shù)據(jù)。不同的學(xué)者通過以不同行業(yè)、區(qū)域?yàn)闃颖镜贸隽瞬灰恢碌慕Y(jié)論。大部分學(xué)者都認(rèn)為研發(fā)支出與企業(yè)績(jī)效正相關(guān)，但也有部分學(xué)者認(rèn)為研發(fā)支出與企業(yè)績(jī)效負(fù)相關(guān)。王慧、蔡春鳳（2009）運(yùn)用多元線性回歸模型，通過對(duì)中部六省48 家上市高新技術(shù)企業(yè)的年報(bào)數(shù)據(jù)進(jìn)行分析研究，結(jié)論為：在企業(yè)規(guī)模一定的條件下，研發(fā)投入量、高學(xué)歷員工數(shù)量與企業(yè)的經(jīng)營績(jī)效有明顯的正向關(guān)系[2]；魯盛潭和方旻（2011）對(duì)我國高科技、高成長(zhǎng)性的“雙高”企業(yè)進(jìn)行回歸分析后也指出，企業(yè)研發(fā)支出與經(jīng)營績(jī)效之間存在正相關(guān)關(guān)系，加大當(dāng)期研發(fā)投入對(duì)提高凈資產(chǎn)收益率有促進(jìn)作用[3]。雖有大量的研究表明高新技術(shù)企業(yè)研發(fā)投入對(duì)績(jī)效具有正向作用，但也有一些研究表明研發(fā)投入與企業(yè)績(jī)效的相關(guān)關(guān)系存在負(fù)相關(guān)關(guān)系。郭斌（2016）在國家統(tǒng)計(jì)局公布的2012 年度我國軟件開發(fā)企業(yè)統(tǒng)計(jì)資料以及杭州軟件企業(yè)數(shù)據(jù)基礎(chǔ)上進(jìn)行了實(shí)證研究。研究表明，在研發(fā)強(qiáng)度對(duì)企業(yè)績(jī)效的影響上，研發(fā)強(qiáng)度對(duì)利潤率存在著顯著性的負(fù)向影響 [4]。

二、專利質(zhì)量與企業(yè)經(jīng)營績(jī)效

專利依據(jù)法律保護(hù)發(fā)明者的權(quán)利，并促進(jìn)工業(yè)發(fā)展與發(fā)明。專利包括發(fā)明專利、實(shí)用新型專利和外觀設(shè)計(jì)專利3種；專利權(quán)人有權(quán)制止仿造、抄襲和銷售、使用等侵權(quán)行為并獲得賠償；在一定期限內(nèi)獨(dú)占市場(chǎng)，由此可以取得商業(yè)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)[5]。

相關(guān)研究主要圍繞專利申請(qǐng)量或者授權(quán)量等數(shù)量指標(biāo)，由于專利的種類、范圍和經(jīng)濟(jì)價(jià)值差別較大，專利數(shù)量不能很好地反映專利的價(jià)值，僅用專利的數(shù)量來衡量創(chuàng)新活動(dòng)產(chǎn)出是有失偏頗的。因此，應(yīng)該更關(guān)注專利質(zhì)量指標(biāo)以便更準(zhǔn)確地衡量企業(yè)的研發(fā)能力，從而研究對(duì)企業(yè)經(jīng)營績(jī)效的影響。一件高質(zhì)量的專利能讓一個(gè)企業(yè)擁有對(duì)某產(chǎn)品的核心技術(shù)，專利制度賦予了企業(yè)一段時(shí)間的專營壟斷權(quán)力，使企業(yè)能夠最大化的利用其專利技術(shù)，在市場(chǎng)上擁有核心競(jìng)爭(zhēng)力，搶占市場(chǎng)制高點(diǎn)，達(dá)到提高經(jīng)營績(jī)效的目的。

三、研發(fā)支出對(duì)企業(yè)績(jī)效的滯后效應(yīng)

國外學(xué)者曾采用實(shí)證研究的方法，以大量的來源于不同行業(yè)的高研發(fā)密度的企業(yè)為樣本，研究每年研發(fā)支出與下一年經(jīng)營收入的關(guān)系。研究表明研發(fā)費(fèi)用對(duì)企業(yè)績(jī)效的影響具有明顯滯后性[1]。梁萊歆，張煥鳳（2015）研究發(fā)現(xiàn)高新技術(shù)上市公司的研發(fā)經(jīng)費(fèi)投入見效一般需要兩年以上的時(shí)間，投入產(chǎn)出效應(yīng)具有明顯的滯后性，研發(fā)經(jīng)費(fèi)投入與各項(xiàng)績(jī)效指標(biāo)的相關(guān)程度與當(dāng)年的產(chǎn)出幾乎不相關(guān)，不同研發(fā)經(jīng)費(fèi)投入強(qiáng)度下的滯后期也不同[6]。而另一些學(xué)者的研究結(jié)果表明研發(fā)支出不存在滯后效應(yīng)。總體來說，國內(nèi)外學(xué)者對(duì)研發(fā)投入對(duì)企業(yè)績(jī)效的滯后性影響進(jìn)行了大量的研究，但是結(jié)論并不統(tǒng)一。

四、以往研究的評(píng)述

綜上所述，我們發(fā)現(xiàn)學(xué)者們對(duì)研發(fā)投入與企業(yè)績(jī)效的關(guān)系并沒有得出一致的結(jié)論，本文認(rèn)為有以下原因：1、控制變量選取不一致。研發(fā)支出與企業(yè)績(jī)效關(guān)系受很多其他因素影響，在研究研發(fā)支出與企業(yè)績(jī)效關(guān)系時(shí)應(yīng)充分考慮企業(yè)規(guī)模、公司治理、股權(quán)結(jié)構(gòu)等因素的影響，而部分學(xué)者并未注意到這些因素，或者考慮不全面。2、數(shù)據(jù)來源不同，由于新準(zhǔn)則實(shí)施前未強(qiáng)制企業(yè)披露研發(fā)數(shù)據(jù)，因此之前的研究有的學(xué)者選取宏觀統(tǒng)計(jì)年鑒的研發(fā)支出數(shù)據(jù)，有的選取微觀企業(yè)產(chǎn)業(yè)層面的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)實(shí)證分析企業(yè)研發(fā)投入對(duì)企業(yè)績(jī)效的影響，研究者數(shù)據(jù)來源不一致，導(dǎo)致最后結(jié)論不一致。

因此，未來研究可選取長(zhǎng)時(shí)間的歷史數(shù)據(jù)或進(jìn)行新準(zhǔn)則實(shí)施前后的對(duì)比研究，增強(qiáng)研究結(jié)論的說服力，同時(shí)，為了讓研究成果對(duì)企業(yè)發(fā)展具有實(shí)踐指導(dǎo)意義，以后研究重點(diǎn)應(yīng)放在新準(zhǔn)則實(shí)施以后。此外，在研發(fā)投入時(shí)相比于專利數(shù)量，以后要更注重專利的質(zhì)量權(quán)重。最后還要深入研究企業(yè)研發(fā)支出對(duì)企業(yè)績(jī)效的滯后效應(yīng)，主要是確定相對(duì)科學(xué)的大致滯后期間，以供企業(yè)決策者在制定策略時(shí)有所參考，做到科學(xué)合理規(guī)劃企業(yè)研發(fā)活動(dòng)。

參考文獻(xiàn)

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[2] 王慧，蔡春鳳.技術(shù)創(chuàng)新能力與企業(yè)經(jīng)營績(jī)效關(guān)系的實(shí)證研究[J].科技管理研究，2009（12）：358-360.

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[6] 梁萊歆，張煥鳳.高科技上市公司RD投入績(jī)效的實(shí)證研究[J].中南大學(xué)學(xué)報(bào)（社會(huì)科學(xué)版），2015，02：232-236.

作者簡(jiǎn)介

厲鑫璐，浙江東陽人，現(xiàn)為浙江工商大學(xué)工商管理學(xué)院2014級(jí)本科生。

王安娜，云南曲靖人，現(xiàn)為浙江工商大學(xué)工商管理學(xué)院2014級(jí)本科生。

（作者單位：浙江工商大學(xué)工商管理學(xué)院）