一宗無指定銀行延期付款信用證開證行 做出到期承付后被止付的案例分析

曹訓立　武義海

摘 要：本文就一宗無指定銀行延期付款信用證開證行發出到期承付報文后被法院止付案例進行了梳理、簡析，并就此提出一些操作建議。本文重點是：提請國內受益人不要接受沒有指定銀行的延期付款信用證，因為沒有指定銀行的延期付款信用證對受益人的銀行信用保障作用大大打了折扣。

關鍵詞：信用證方式；延期付款；被止付案例

無指定銀行的延期付款信用證，是指開證行自己承擔延期付款責任，到期向交單人支付索償款項，但是，開證行在到期付款前，如果被當地法院止付，則存在暫時不能付出相應款項的風險。本文簡要介紹一宗無指定銀行延期付款信用證開證行做出到期承付后被止付案例，借此提請國內受益人引以為戒、不要接受無指定銀行延期付款信用證。

一、 案情簡介

國內A公司分別于2017年5月10日和5月15日與申請人（買方）、意大利F公司（申請人的代理人）三方簽訂了ITA17068、ITA17081兩個銷售合同，合計金額為161，000.00美元，該合同約定：允許分批交貨、允許轉運、允許5%溢短裝，5月23日申請人申請開立了00694CI-01202號信用證，信用證金額為161，000.00美元。該信用證內沒有規定指定銀行，開證行自己承擔延期付款責任，貿易術語為FOB上海，A公司6月30日完成交貨義務，全套指示性抬頭提單在信用證內提交給申請人，申請人提貨后，聲稱該批貨物的表面光澤不夠好，要求A公司在信用證內大幅降價、減額支付，A公司據理力爭、不同意大幅降價，A公司與申請人就此存在較大的分歧。

2017年7月4日，A公司為了收回貨款，同意適度降價，遂向國內寄單行提交了00694CI-01202號信用證要求的單據，單據有不符點，寄單行沒有表提，金額為95，934.75美元；7月25日，寄單行收到了意大利開證行MT799報文，該報文稱，單據已被申請人和開證行接受（ACCEPTED），授權寄單行通過美國渣打銀行（SCBUS33）索償95，834.75美元（扣除了100美元不符點費），起息日為2017年11月1日。應申請人要求，10月19日，A公司通過寄單行向開證行發出MT799報文，同意延遲到11月30日付款；10月23日，開證行向寄單行發出MT799報文，確定11月30日付款。11月24日，A公司收到寄單行轉交開證行發來的MT799報文，該報文說，申請人已向意大利諾拉法院申請了禁令，該禁令要求開證行中止支付款項。

二、 案例分析

（一） 中間商不是信用證的申請人

在本案例業務中，A公司與F公司溝通、交流多，對信用證的申請人不是直接溝通，而是通過F公司間接交流。申請人提貨后，就該貨物的表面光澤度問題提出大幅降價索賠要求，是通過F公司向A公司提出的，A公司的辯駁也是通過F公司轉達給申請人的，A公司與申請人之間的品質爭議需要通過F公司協調、解決，F公司在信用證的受益人與申請人之間不斷地進行斡旋，既要為申請人爭取利益，又要考慮到受益人對索賠金額能否接受，需要時間在申請人和受益人之間找到平衡點。申請人與受益人之間彼此是缺乏深度了解的，申請人在信用證項下到期付款前自然會考慮采用臨時保全措施。

（二） 中止支付是臨時保全措施

根據我國《最高人民法院關于審理信用證糾紛案件若干問題的規定》（以下簡稱司法解釋）第九條的規定，開證申請人、開證行或者其他利害關系人發現信用證欺詐情形，并認為將會給其造成難以彌補的損害時，可以向有管轄權的人民法院申請中止支付信用證項下的款項。該司法解釋的第八條規定，應當認定存在信用證欺詐情形有：受益人偽造單據或者提交記載內容虛假的單據；受益人惡意不交付貨物或者交付的貨物無價值；受益人和開證申請人或者其他第三方串通提交假單據，而沒有真實的基礎交易；其他進行信用證欺詐的情形。我國高院的司法解釋是參照現行國際上通行做法的，就本例來說，A公司沒有信用證欺詐行為，只是申請人收到貨物后認為該貨物的表面光澤不夠好，雙方就索賠和理賠問題暫沒有達成共識，以至申請人向諾拉法院申請禁令，禁止開證行到期付款，這種中止支付行為屬于臨時保全措施。后續，受益人需要到諾拉法院應訴，代價很大，豆腐可能盤成肉價錢。受益人需要掂量是否應訴到底，或是選擇達成和解協議。

（三） 沒有善意第三方

寄單行不是本信用證的指定銀行，既沒有議付，也沒有作為指定銀行預付或購買已做出的延期付款承諾，寄單行不是善意第三方，不能依據UCP600第七條c款的規定獲得開證行償付的保證。如果本信用證的寄單行是指定銀行，寄單行就可以承擔延期付款責任，并依據UCP600第十二條b款規定，預付或購買已做出的延期付款承諾，相信此種情況下，意大利法院就不會輕易簽發止付令。個中原因可以參照我國高院的司法解釋，人民法院認定存在信用證欺詐的，應當裁定中止支付或者判決終止支付信用證項下款項，但下列情形除外：開證行的指定人、授權人已按照開證行的指令善意地進行了付款；開證行或者其指定人、授權人已對信用證項下票據善意地作出了承兌；保兌行善意地履行了付款義務；議付行善意地進行了議付。

（四） 開證行在我國沒有分支機構

本例中的開證行是意大利一家規模較小的銀行，在我國沒有分支機構，在信用證中又沒有規定指定銀行，對寄單行的查詢報文處理很慢。11月30日，寄單行應受益人要求，向開證行發出MT799報文，詢問法院簽發止付令的具體理由是什么，直到12月21日也沒有收到開證行的回復。如果本例中的開證行在我國有分支機構，至少可以通過在我國的分支機構查詢到開證行被法院止付的理由，受益人不至于不知道法院裁定中止支付的具體原因。

（五） 迫使受益人信用證內降價

本例中的貨值不高，區區十幾萬美元，受益人如要去意大利諾拉法院打官司，需要聘請律師，官司打到何時、庭審多少次、是否有聽證會、是否需要上訴等后續事宜往往不是受益人單方可以掌控的，不僅耗時費錢，就算贏了官司，還涉及到如何執行對方財產，可能贏了面子、輸了里子。申請人抓住了受益人的劣勢，發揮自己的本土優勢，迫使受益人回到談判桌、做出讓步，協商、解決信用證內降價、扣款問題。A公司權衡利弊，兩害擇其輕，最終同意信用證內少付14，698.95美元，同時，申請人申請撤銷了中止支付裁定。

三、 幾點啟示

本例中盡管不存在信用證欺詐情形，申請人仍能就感官的品質細微差異申請到意大利諾拉法院的中止支付裁定，雖出乎預料，但也給國內受益人帶來一些啟示。

（一） 不接受無指定銀行延期付款信用證

A公司出口訂單大多單筆金額不大，本例中單筆交單金額達到95，934.75美元，已算大的了。然而，金額不管大小，只要采用跟單信用證結算，就要汲取本例中的教訓，不接受無指定銀行的延期付款信用證。國內受益人必須接受延期付款信用證，那也要接受受益人所在地的銀行為指定銀行的延期付款信用證。有指定銀行的延期付款信用證，受益人向指定銀行相符交單后，該指定銀行可以依據UCP600第十二條b款規定，預付或購買其已做出的延期付款承諾，進而成為善意第三方；根據UCP600第七條c款規定，指定銀行承付相符交單并將單據轉給開證行之后，開證行即承擔償付該指定銀行的責任。

（二） 采用議付信用證

UCP600第二條規定，議付是指指定銀行在相符交單情況下，在其應獲償付的銀行工作日當天或之前向受益人預付或者同意預付款項，從而購買匯票（其付款人為指定銀行以外的其他銀行）及/或單據的行為。顯而易見，開證行是不能議付的，只要是議付信用證，就一定會有指定銀行。實務中，議付信用證主要有：自由議付和限制議付。自由議付信用證的指定銀行為開證行外的任何一家銀行；限制議付信用證的指定銀行在信用證內已作出規定，一般為受益人所在地銀行。采用議付信用證，只要指定銀行善意議付，根據UCP600第七條c款規定，開證行承擔償付該指定銀行的責任；而且，參照我國高院的司法解釋，法院一般不會輕易簽發止付令的。

（三） 選擇在我國有分支機構的開證行

在我國開設分支機構的銀行一般規模較大、信用等級較高，其境內外分支機構均由同一母行管控。這樣的境外銀行作為開證行，開出有指定銀行的跟單信用證，只要國內的受益人相符交單，就能獲得更好的銀行信用保障。就本例來說，如果開證行在我國有分支機構，寄單行是指定銀行，并依據UCP600第十二條b款規定，預付或購買已做出的延期付款承諾，即使存在信用證欺詐，指定銀行也會獲得開證行的償付，因為開證行一定會掂量一下自己在我國的資產的。

（四） 不采用遠期信用證

遠期信用證情形下，開證行收到相符單據后，會與申請人簽訂信托協議或以開證行認可的其他方式履行一定的手續，就將全套商業單據提交給申請人，申請人自然可以憑相應的單據辦理提貨、報關手續，通常提貨在先、付款在后，如果申請人所在國家的法院很容易申請到中止支付裁定，那受益人就可能陷入被動、甚至承擔不必要的損失，就如本例中的申請人能以輕微的品質爭議申請到法院中止支付裁定，進而迫使受益人做出信用證內降價讓步。但如果采用即期信用證，受益人相符交單后，開證行必須承付，申請人需要付款贖單，只要信用證內代表貨物的單據是憑以向承運人辦理提貨的單據，申請人就得付款贖單，這對受益人有很好的保護作用。

（五）采用保兌信用證，保兌費由申請人承擔

根據UCP600第二條規定，保兌是指在開證行承諾之外做出的承付或議付相符交單的確定承諾。UCP600第八條a款進一步規定，只要規定的單據提交給保兌行，或提交給其他任何指定銀行，并且構成相符交單，保兌行必須承付或無追索權地議付（信用證規定由保兌行議付）。開證行開出可保兌信用證，信用證內授權受益人所在地的指定銀行加具保兌，保兌費用由申請人承擔，受益人向保兌行相符交單，就可獲得保兌行的承付或無追索權議付。采用保兌信用證，保兌費用由申請人承擔，受益人既沒有增加額外成本，又能增加一個大銀行的信用保證。這種做法對受益人非常好，卻給申請人增加了負擔，需要雙方協商、取得一致，值得關注的是，保兌行審單更為挑剔。

（六） 投保出口信用證信用險

中國出口信用保險公司對出口信用證的投保范圍為：開證行的商業風險及政治風險。該公司對開證行投保信用險，前提是信用證的受益人（信用險投保人）要相符交單。針對一些國別風險大、開證行規模小等一些特定情形，受益人可以向中國出口信用保險公司及其各地分公司投保信用證信用險，也可以向國內其他商業保險公司投保信用證信用險。受益人投保信用證信用險、出運申報后，如果開證行惡意拒付或無力承付或受政治因素約束不能承付相符交單，就可向信用保險公司提報可能損失通知書、索賠，通過信用保險公司的追償渠道進行追償，效果會更好。

（七） 不采用FOB貿易術語

不管采用何種貨款結算方式，FOB貿易情形下，國內賣方是很難控制貨權的，貨物出運后往往拿到的是貨代提單，賣方如果沒有參與租船、訂艙，法律上不能確認“托運人”的身份，就可能出現“無單放貨”卻打不贏貨物運輸合同官司這種尷尬局面。進出口貨物貿易的關鍵控制點就是：貨款、貨物。國內出口商無論如何應該控制這兩個關鍵控制點中的一個，一個都控制不了，就必須充分考慮風險轉移措施是否到位、落到實處。不采用FOB貿易術語，代之以CFR或CIF貿易術語，賣方就必須簽訂跨境運輸合同，取得有船承運人簽發的指示性抬頭的全套提單，就能有效控制貨權。