商業銀行的合規風險管理探究

齊士斐

摘 要：隨著我國經濟的快速發展，商業銀行經營的形勢越加嚴峻。合規風險管理是商業銀行實現內部風險管理的主要活動，同時也是銀行實現內部控制主要目標。筆者以合規風險管理為主要研究內容，探究商業銀行合規風險管理的特點，并提出加強商業銀行合規風險管理對策，推動我國商業銀行的建設和發展。

關鍵詞：商業銀行；合規風險管理；評估機制

引言：近年來，我國商業銀行的數量逐漸增加，部分商業銀行經營行為不規范，引起了社會各界的強烈關注。在這樣的背景下，人們開始呼吁加強對商業銀行的管理，要求規范商業銀行的經營行為，加大了商業銀行經營的壓力。對于商業銀行來說，加強合規風險管理在一定的程度上能夠提高商業銀行的合規經營程度，對推動商業銀行的合規化具有重要的建設意義。盡管不能夠直接幫助商業銀行提高市場競爭力，卻能夠改善商業銀行的業務流程，提高商業銀行的業務能力，推動商業銀行的穩步建設和發展。

一、合規風險管理概述

（一）合規風險管理的概念及內涵

合規風險是商業銀行未能按照我國相關法律、管理規定、有關準則等進行的業務活動，可能會面臨著不符合規定處罰，導致商業銀行出現重大財務和信譽損失，甚至讓商業銀行面臨破產的局面[1]。因此，商業銀行為了避免合規風險對銀行帶來重大損失，設立了專門負責合規風險的部門，該部門負責對商業銀行的活動進行合規識別、評估、檢查和監控，實現對商業銀行合規風險的全方面掌控。目前，合規已經成為備受矚目的銀行風險管理內容，對商業銀行的發展具有重要意義。

在對商業銀行業務活動進行合規風險管理的過程中，應充分考慮到管理的重點，加強合規銀行管理效率[2]。首先，要針對商業銀行發展的方向和業務體系，保證整體制度上的合規，尤其是在業務流程上，要與監管要求相一致。其次，要確保業務執行完全合規，業務流程要嚴格按照制度進行，并對可能會造成的合規風險進行識別和評估，開展全方面的合規檢查。

（二）合規風險管理的重要意義

從本質上來看，合規風險管理是商業銀行發展業務的必然需求。隨著經濟全球化的發展，商業銀行發展中的風險問題日益凸顯，政府逐漸開始推出對利率和匯率等風險的擔保，商業銀行想要避免問題的出現，加強而合規風險管理的意義重大。商業銀行想要實現合規風險管理，就要加強對合規風險管理部門的建設，聘用更多專業人才，同時加強專業化的合規風險管理機制。合規風險管理主要是為加強商業銀行的風險管理能力，并不僅僅由合規風險管理部門負責，商業銀行業務流程各個環節參與的工作人員都應積極參與，加強商業銀行合規風險管理的文化建設。

二、加強商業銀行合規風險管理對策

我國在商業銀行合規風險管理上還處在初步階段，仍需要繼續堅持建設與發展，目前我國大部分商業銀行制度建設上存在一定的不足，制度的可操作性、專業性均有待提高，因此要從制度和機制建設的角度出發，加強商業銀行合規風險管理、合規識別評估、合規檢查評價、合規風險報告等機制，推動商業銀行規范化建設與發展。

（一）建立內外法規管理機制

想要加強合規風險管理，要明確“合規”中的制度規定，對現行的制度和法律法規資料進行收集和整理，并對完全資料進行分析和掌握。以規定和制度為基礎，建立和完善內外法規管理機制[3]。商業銀行的業務并不是短時間就能夠實現的，部分業務流程較為繁雜需要大量的時間，而如果在流程處理的時間內出現了制度的變更，就需要內外法規管理機制及時對業務流程進行調整，并評估可能會帶來的風險，采取適當的控制措施。不僅如此，新的制度對商業銀行的其他管理也會帶來影響，內外法規管理機制要及時對不統一的部分進行調整，提出新的解決方案，時刻保證制度的唯一性和適應性，進而減少合規風險的出現。

（二）建立合規識別評估機制

在建立內外法規管理機制的基礎上，建立合規識別評估機制，及時對商業銀行的業務活動進行合規識別，并對合規的程度進行評估。合規識別評估機制的參考法規要與內外法規管理機制相一致，對可能會發生合規風險的業務進行等級評定，并結合不同的等級采取不同的風險管理措施。合規風險的識別和評估必須是一個連續動態的過程，識別和評估要及時，來確保能夠及時對識別到的風險進行控制。目前已有的合規風險識別評估方法有RA、CA、ORAP、NRSA等[4]。不同的方法合規風險評估的程度和效果有所不同，要結合實際情況來進行選擇。

（三）完善合規檢查評價機制

合規檢查評價機制是在對合規風險進行識別、評估和控制之后，檢查合規風險控制情況和方法實施效果的機制。在對合規風險識別和評估等進行檢查的時候，要充分考慮到控制方法的效果，并結合多方面來嚴格按照合規層次進行檢查。一旦在檢查的過程中發現合規風險控制效果不佳或者缺乏執行力等情況，要及時問責，明確問責范圍和原則。通過采取問責的方式來引導商業銀行工作人員的行為。合規檢查評價機制在采取處罰措施的時候要合理合法，做到處罰標準科學統一。

（四）建立合規風險報告機制

商業銀行合規風險報告機制是信息渠道的建設，管理者在日常的工作中要能夠及時了解到范圍內的合規風險情況，一旦出現違規的行為要及時上報，以便對事情進行處罰決策。同時，要對違規事件進行詳細的了解，明確違規事件發生的原因以及造成的不良影響，并對該過程中不合理的部分進行及時調整，防止違規事件再次出現。部分違規事件具有一定的隱蔽性，合規風險報告機制要及時對業務數據進行分析，發現其中的隱藏風險事件，及時做出補救，防止不良后果的發生。

（五）健全合規培訓機制

由于合規風險管理涉及到的內容較為繁雜，稍有疏漏就可能會導致風險的出現，因此要健全合規培訓機制，及時對商業銀行業務人員進行法律法規、合規識別、合規評估等專業知識的培訓，提高工作人員的合規風險意識，進而從全方面加強商業銀行的合規風險管理。

結論：筆者從商業銀行合規風險管理的角度出發，對合規風險管理對商業銀行的重要意義進行了分析，并建立完整的合規風險管理體系，為更多的商業銀行進行合規風險管理機制建設提供良好的借鑒。

參考文獻：

[1]王琨.商業銀行合規風險管理及規范管理的運作分析[J].商業文化，2018（11）：70-71.

[2]王慧鑫.新常態下商業銀行合規風險管理的探索與思考[J].經貿實踐，2018（05）：114-115.

[3]蔡寧偉.商業銀行合規風險管理內涵解析與改進路徑[J].金融監管研究，2017（12）：93-106.

[4]葉雄杰.構建商業銀行合規風險管理機制的途徑分析[J].商業會計，2016（21）：39-41.