第三方支付機構跨境人民幣結算業務研究

郭大山

摘要：本文介紹了跨境第三方支付平臺的內涵及業務發展現狀，梳理了當前跨境第三方支付管理政策，并以金運通網絡支付為例對跨境第三方支付模式進行分析，在借鑒國內外跨境第三方支付機構的發展經驗基礎上，對我國第三方支付機構存在的問題提出相應的政策建議。

關鍵詞：跨境人民幣；第三方支付；電子商務；金運通網絡支付

中圖分類號：F832.39

文獻標識碼：A

文章編號：1003-9031（2018）09-0082-07

跨境第三方支付是指獲得央行頒發的非金融機構支付業務許可證的國內第三方支付機構，為促成境內外收付款人之間的貿易或服務交易而提供跨國家或地區的互聯網支付服務。業務模式分為以下兩個方面，一是境內的消費者購買境外的商品，資金匯出境外，用人民幣支付，以外幣結算；二是境外消費者購買境內的商品，資金匯入境內，用外幣支付，以人民幣結算。隨著人民幣在全球支付地位的上升，境外對人民幣的認可度也在提升，推動第三方支付機構跨境人民幣支付業務意義重大。本文以金運通網絡支付為例，重點對第三方支付機構的跨境支付業務模式進行分析，并探討其在業務發展和具體操作過程中可能存在的困難，對此提出完善第三方支付機構跨境支付業務的思路與對策。

一、中國跨境第三方支付業務發展現狀及特點

1998年我國啟動了電子商務工程，招商銀行首先推出網上銀行服務，這是觸發電子商務支付業務發展的標志性事件。隨著第三方支付業務的擴大，支付機構業務范圍逐漸從境內轉向跨境。支付寶公司在2007年8月開始推出境外收單業務，旨在服務支付寶會員，為其提供跨境購物所需的購匯和支付服務，實現了實時地將人民幣兌換成外幣并支付給境外賣家，搭起了境外購物網站和國內消費者之間的橋梁。支付寶的跨境支付業務目前已簽約海外商戶上百家，結算貨幣涵蓋美元、英鎊、瑞士法郎等十多種貨幣。近年來，我國跨境第三方支付主要呈以下幾方面特點。

（一）第三方支付機構開展跨境支付業務的要求較高

第三方支付機構開展跨境支付業務，需要中國人民銀行頒發的支付業務許可證。此外，如果涉及外匯收支業務還需要外匯管理局開展跨境電子商務外匯支付業務試點的批復文件，如果是第三方支付機構的跨境人民幣支付業務需按中國人民銀行分支機構的跨境人民幣支付業務實施意見的有關規定來執行。

（二）牌照發放數量明顯放緩

2010年，中國人民銀行頒布《非金融機構支付服務管理辦法》。2011年5月，中國人民銀行正式頒發非金融機構支付業務許可證，首批發放了27家第三方支付業務許可證，第三方支付行業的行業地位得到國家的認可，并開始在人民銀行的監管體系下發展壯大。從人民銀行每年發放牌照的數量看，2011年發放101家，2012年發放96家，2014-2015年牌照發放數量明顯趨緩。此后，央行牌照發放一直處于“暫停”階段。截至2018年7月，經過央行六批牌照續展，被央行注銷的支付機構已達32家，剩余238張支付牌照。

（三）交易規模持續高速增長，增速趨緩

近年來，中國跨境電商市場交易規模穩步上揚，但增速有所放緩。2016年我國跨境電商交易規模達6.3萬億元，增速為23.5%；2017年跨境電商交易規模達到7.6萬億元，增速為19.0%。根據艾瑞咨詢的預測數據顯示，2018年我國全年跨境電商交易數額有望突破9萬億元，預計增速為18.4%。隨著互聯網+、大數據等新技術、新經濟的發展，中國的80、90后，甚至00后群體逐漸壯大并日益成熟，在新消費觀念和當下消費升級潮流的沖擊下，越來越多的年青人逐漸從“線下”轉向“線上”、從“境內”抓向“境外”。隨著各網購平臺物流水平智能化發展及相關供應鏈基礎設施逐漸完善，“海淘”商品的高質量保證，未來我國跨境電商市場發展空間必將進一步釋放。

（四）支付方式越來越簡單便捷

中國的消費者在電商平臺購買海外商品時，由于境內外主體可接受的交易幣種不一致，因此需要境內消費者在境內將貨幣兌換成境外商戶可接受的幣種后才能進行支付，而傳統的貨幣兌換流程復雜，費時費力。跨境第三方支付機構的存在使貨幣兌換變得方便快捷，境內主體直接以人民幣支付交易，而境外商家將直接收取相應外匯貨款，貨幣兌換環節由第三方支付機構按照一定規則負責完成，為交易雙方帶來了極大的便利，支付方式高效便捷。

二、我國跨境電子商務管理政策梳理

（一）自由發展期（1998-2005年）

1998年國家啟動電子商務工作，首都電子商城成為我國電商交易與支付中介示范平臺。1999年，國內首個實現跨銀行、跨地域并提供多家銀行卡網上支付交易的“中立第三方網上支付平臺”——首信易支付平臺成立。2000年銀聯電子支付和上海環迅支付先后成立。2004年12月，阿里巴巴公司推出支付寶業務，有效解決了淘寶網購平臺買賣雙方支付互信問題，同時在網購日益普及的帶動下，支付寶業務迅速發展，已成為中國最重要的第三方支付平臺。2005年9月，騰訊也成立了專業在線支付平臺——財付通，正式殺人第三方支付行業。總體看，本階段第三方支付機構影響力和覆蓋范圍有限，監管機構未出臺相關監管政策。

（二）快速發展期（2006-2009年）

隨著支付寶、財付通等國內第三方支付機構先驅業務的發展，國內一系列類似第三方平臺，如安付通、買賣通等相繼成立。2007年8月，支付寶為提供更好支付服務，聯合中國銀行推出境外收單業務，實現了實時實地將人民幣兌換成外幣并支付給境外賣家的便利服務，搭起了境外購物網站和國內消費者之間的橋梁，將我國電商業務逐漸從境內延伸至境外。截至2017年底，螞蟻金服的海外客戶達到4500萬戶。隨著第三方支付業務的發展，人民銀行等相關部門陸續出臺一系列政策規范電子商務市場的發展和完善網上支付環境制度建設。2009年人民銀行發布第7號文，要求從事網上支付、銀行卡跨行清算等支付清算業務的機構進行登記備案。明確要求完成相關登記備案手續后方可開展業務。同年4月，我國在上海、深圳、東莞、珠海四地開展跨境貿易人民幣試點結算工作，正式開啟人民幣國際化之旅，為我國跨境電商人民幣支付業務發展提供政策基礎和新的結算幣種選擇。

（三）規范發展期（2010年-）

為進一步規范我國第三方支付業務發展，人民銀行于2010年下發《非金融機構支付服務管理辦法》，開展支付業務的機構須取得支付牌照。隨后人民銀行又陸續下發了一系列的文件進一步規范第三方支付業務發展。2010年4月，支付寶業務進一步擴大，港澳臺的萬事達信用卡用戶可以直接通過支付寶付款，這是我國跨境第三方支付的又一次嘗試。2013年2月，外匯局下發《支付機構跨境電子商務外匯支付業務試點指導意見》，對第三方支付機構的業務監管進一步擴展至跨境支付業務。2014年2月，人民銀行同意銀聯支付、通聯支付等5家機構在上海自貿區試點跨境人民幣支付業務，實現“跨境外匯支付”到“跨境人民幣支付”的巨大轉變。該階段的主要特征是監管加強，央行通過授予支付許可證來規范企業的法律地位，促進業務延伸到監管政策更加嚴格、專業要求更高的金融領域。

三、跨境第三方支付模式分析一山東金運通網絡支付案例

（一）業務發展概況

金運通網絡支付股份有限公司成立于2013年1月，是山東金升集團投資控股設立的一家互聯網第三方支付服務企業，總部位于山東臨沂，注冊資本1.06億元。2014年7月10日獲得中國人民銀行頒發的互聯網第三方支付牌照，是國內首家建立在實體批發市場基礎上的互聯網支付公司。金運通擁有豐富的支付產品體系，分為基礎支付產品和創新支付產品，支持物流、三農、商貿、公共事業繳費等。基礎支付產品包括：代收、代付、網銀網關、實名認證等。創新支付產品包括：收付E、信運付、實名支付、金運寶、跨境支付等。目前，境內支付交易量居山東省第一，2018年以來境內基礎支付業務量已經超過2000億元。隨著跨境人民幣業務的發展，第三方支付人民幣結算月逐漸成為該企業的業務發展重點，2017年全年跨境人民幣支付交易額為3757.7萬元，2018年1月至7月底，交易金額已超過3000萬元。

（二）金運通跨境支付的運行流程分析

1.匯出業務辦理流程。消費者瀏覽商戶檢索網頁并選擇相應商品，下訂單達成交易；金運通、消費者和商戶確認訂單信息后，消費者將人民幣資金轉入金運通在合作銀行的備付金賬戶中；金運通將消費者的支付信息與合作銀行的信息進行交互，并通過合作銀行將人民幣通過購匯換成外幣打款至跨境電商平臺指定賬戶；金運通將消費者的支付信息通知商戶；商戶接到金運通支付成功信息后，商戶向消費者進行發貨；待消費者確認收貨后，合作銀行通過金運通與商戶進行資金清算；同時合作銀行向外匯局還原報送國際收支申報數據，向人民銀行的RCPMIS系統報送人民幣跨境收支信息。

2.匯人業務流程。境外買家在跨境電商平臺下單買東西后，境外賣家通過境外第三方支付公司、卡組織、銀行、電匯公司等方式將外幣打款至海外第三方支付公司，海外第三方支付公司按照要求打款至金運通指定賬戶，通過收結匯換成人民幣后打款至金運通在合作人民的備付金賬戶中，同時提交訂單詳細信息至合作銀行跨境部門等待審核通過，然后資金通過金運通付款至境內商戶制定的銀行賬戶中。

（三）金運通跨境支付業務特點及存在問題

1.金運通跨境支付產品特點。一是實名制交易。采取實名認證制，確保銀行支付賬戶開戶人信息與境內用戶身份信息的一致；二是加強貿易真實性審核，確保交易真實性。支付機構只能對真實跨境電子商務交易（貨物貿易及部分服務貿易）提供跨境支付業務，不得開展無交易背景的跨境支付業務和結售匯業務；三是國際收支申報，支付機構提供交易信息，銀行對實際跨境收支進行還原申報；四是風險管理，專業的反欺詐、反洗錢措施，針對商戶根據自定義規則設置監控，單獨設置渠道限額和商戶限額及銀行卡黑/白名單。

2.金運通跨境支付業務當前發展存在的問題和風險

一是商戶有待進一步開拓。金運通跨境支付結算業務處于起步階段，在規模增長方面，其市場份額較小。二是系統應用場景還需豐富優化。與微信支付、支付寶相比，金運通網絡支付應用場景還比較少、系統研發能力不足、客戶體驗環境差。三是業務操作和政策把握還需加強。目前人民幣業務屬人民銀行管理，資金跨境又需要向外匯局進行國際收支申報，在辦理跨境人民幣支付業務時，政策把握不深。同時，跨境支付業務剛起步，在業務操作、流程上不夠優化。四是存在信息泄露的風險。跨境第三方支付平臺作為交易雙方的信用中介，幾乎掌握著消費者和商戶的所有交易信息，比如個人身份信息、交易記錄信息、用戶認證信息等。目前在對第三方支付平臺信息的收集、存儲和使用的規定還不全面完整，大量的交易信息存儲在第三方支付機構，存在泄露的風險。五是沉淀資金可能存在安全風險。第三方支付平臺作為一個中間平臺，起著信用中介的作用，對交易的買賣雙方都起著約束和監督作用。在交易未完成前，交易的貨款保存在第三方支付平臺內形成沉淀資金。對于這部分沉淀資金，如果被違法不當使用，則存在安全風險。六是存在跨境洗錢風險。網絡電商交易區別于傳統貿易方式，具有匿名性和隱蔽性的特點，從某種程度上免于消費者的隱私被泄露，但交易的買賣雙方溝通少，也不見面，交易的虛擬性為制造虛假交易來進行洗錢創造了空間。第三方平臺的簡單、便利和網絡跨國界的特性，為資金的跨國轉移創造了條件，使第三方支付平臺極有可能成為境內外跨境資金進行洗錢的通道。

四、國內外第三方支付業務發展經驗借鑒

（一）浙江：支付寶

支付寶于2004年12月正式宣告成立，是國內領先的第三方支付機構平臺，是阿里巴巴集團旗下的關聯子公司，于2011年5月26日獲得中國人民銀行頒發的非金融機構支付業務許可證。截至2016年底，支付寶跟國內外的眾多銀行及國際機構建立了深入的合作關系，用戶數近10億。

消費者在淘寶網上購物，首先瀏覽網站店鋪選購商品并下單；消費者選擇支付寶第三方支付機構作為信用中介，并將人民幣款項劃轉至第三方獨立賬戶；第三方支付機構與商戶進行信息交互，將消費者付款消息傳至商戶，商戶在規定時間內進行發貨；商戶按訂單進行發貨；消費者收貨并驗貨后，消息傳至第三方平臺；第三方機構與商戶進行資金清算，交易結束。

支付寶采用與眾多鋃行合作的方式，提供多種銀行卡網關接口，對商家來說，不用安裝各個銀行的認證，在一定程度上簡化了手續和成本。同時，根據市場的變化和消費者需求的增高及時對支付寶提供的服務項目和內容進行升級。比如滿足消費者在支付寶存款多樣應用需求，推出了轉賬功能，既可以轉到銀行卡賬戶還可以用來歸還信用卡；對于日常的小額支付需求推出了小額免密支付；在城市服務方面功能也在逐漸完善，比如通過支付寶賬戶可以乘坐公交車、交水電費、提取公積金等，更加的貼近市民生活。另外，支付寶不僅僅提供支付結算服務，還進一步推出了支付寶錢包、成立天弘基金提升余額寶資金收益率、成立螞蟻花唄、螞蟻借唄等資信服務，進一步滿足消費者服務。

（二）美國：PayPal

PayPal于1998年12月建立，是美國eBay公司的全資子公司，PayPal在歐美普及率極高，是全球在線支付的代名詞，支持190多個國家和地區的交易，PayPal全球活躍用戶超22億，涵蓋加元、歐元、英鎊、美元、日元、澳元等26種貨幣。PayPal賬戶最大特點是安全性較高，能有效降低甚至避免網絡欺詐發生的可能性。

PayPal賬戶開戶方便，付款人只要提供一個有效電子郵箱地址，就可以隨時登錄已開設的PayPal帳戶，通過驗證后便可成為其用戶。付款人在提供信用卡或者相關銀行資料后便可增加賬戶資金，可以將與賬戶關聯的銀行卡賬戶資金轉移至PayPal帳戶下。當向第三人（商戶）付款程序時，通過PayPal帳戶將特定資金匯出，并將收款人的電子郵件賬號提供給PayPal。收到電子郵箱地址后，PayPal便向收款人發送郵件，提示款項已收。若收款人也是PayPal用戶，付款人所付款項在收款人確認交易真實性后直接劃轉至收款人。相反，如果收款人不是PayPal用戶，收款人需首先注冊獲得一個PayPal賬戶，收款人可以選擇收到資金轉換成支票寄到指定的地址、轉入其個人銀行卡賬戶中。

對于買家來說，使用PayPal可以保證自己個人信息方面的安全，操作簡單便捷，兩分鐘即可完成賬戶注冊，具備多國語言操作界面，能夠享受PayPal的買家保護政策，付款的時無需向商家提供任何敏感金融信息，無需任何服務費。對賣家來說，PayPal具有成熟的風險控制體系，內置的防欺詐模式，個人財務資料不會被披露，商家因欺詐所遭受的平均損失不到其收入的0.27%，同時能實現網上自動支付清算，可以快速有效提高賣家運營效率。

（三）經驗啟示

1.正確處理與商業銀行的關系。一方面，第三方支付機構經營的業務大多是是商業銀行業務無法延伸或者涉獵的小額零售支付業務，相比銀行可能更加貼近人們的日常生活。根據目前政策規定，各支付機構都需要在銀行開立備付金賬戶，這樣也為銀行帶來了一定的保證金存款，實現銀行和支付機構的雙方共贏、共同發展。另一方面，支付機構的業務的逐漸擴展及向上延伸發展，比如支付寶現在推出的貨幣基金市場理財、股票投資、線下二維碼支付等都對銀行的零售支付市場造成一定不利影響，競爭有加劇趨勢。兩者之間的合作會大于競爭，與支付機構合作緊密的商業銀行可能會獲得其他銀行不具備的獨特優勢。

2.線上和線下支付融合是大勢所趨。傳統銀行卡收單等業務由于發展時間較長，其再加強客戶真實性審核、反洗錢管理、防欺詐等方面風險遠遠高于后起第三方支付業務。但是隨著第三方支付公司業務本身發展的規范及國家相關部門管理的加強，線上支付服務業務安全性逐漸提高、風險防范意識也在逐漸增強，支付機構在業務產品創新和成本方面的特定優勢會幫助其推廣線下收單業務。長期來看，線上和線下支付融合是支付服務市場的大勢所趨。

3.尊重市場，適度監管。在具體推動業務發展上，要充分發揮市場機制的主導作用，同時相關部門要把工作重點放在加強客戶備付金管理、反洗錢和反欺詐、防止系統性金融風險、保障信息系統安全等方面，盡可能避免直接或間接干預市場發展，從而確保支付機構未來在國際市場上的競爭力。

五、政策建議

（一）加強系統安全控制，提高網絡安全

第三方跨境支付機構的系統網絡安全至關重要，加大網絡安全設施建設力度，需要集中研發人員建立功能強大的防火墻和防病毒系統，做好系統各個方面的安全控制，定期修復系統安全漏洞，有效發現存在高危網絡安全風險。

（二）完善規章制度，規范流程操作

第三方跨境支付流程相對較復雜，一環扣一環。要不斷完善平臺服務，從技術操作和規章規范等多方面著手，提高業務從業人員的安全意識、風險防范意識，從平臺操作的角度，規范完善后臺操作人員的行為，制定從業人員的操作規范和業務操作指南，防患于未然。

（三）優化服務體驗，開拓市場空間

第三方跨境電子支付的終端客戶對應用場景的要求越來越高，第三方支付機構發揮平臺優勢，找準自身優勢定位，提高創新服務能力，研發高附加值產品，提升用戶支付體驗，增強用戶對第三方平臺的粘性，不斷拓展業務范圍，開拓市場空間。

（四）完善支付產業鏈，實現協同共贏發展

跨境第三方支付平臺的持續健康發展需要各方的配合，安全的資金流支付渠道需要合作銀行的支持，快捷、安全的信息流通道需要網絡運營商的大力支持。在產業鏈各方的通力協作下，第三方跨境支付平臺才可以發揮其海量的數據資源和快速的市場反應優勢，為更多的客戶提供更優質的支付服務，最終實現第三方支付產業的協同共贏發展。

（五）加強信息審核，留存必要的交易信息

人民幣跨境網絡支付業務著重于便利經常項目下境內居民辦理的個人跨境業務，業務流程簡單，第三方支付機構和銀行很難掌握相關業務背景，難以追溯資金的真實來源和實際用途，留存客戶必要的交易信息，謹慎展開網絡支付業務。

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