商業(yè)銀行綠色金融發(fā)展之中國(guó)內(nèi)涵、問(wèn)題及策略研究

[摘要]綠色金融代表未來(lái)金融業(yè)發(fā)展的重要趨勢(shì)，是商業(yè)銀行提質(zhì)增效的戰(zhàn)略新高地。為加速推進(jìn)可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略，我國(guó)政府自2015年至2018年3月陸續(xù)出臺(tái)相關(guān)政策法規(guī)近30部，旨在構(gòu)建綠色金融體系，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)與環(huán)境效益協(xié)調(diào)增長(zhǎng)。商業(yè)銀行作為綠色金融的重要實(shí)踐主體，通過(guò)開展綠色信貸這一業(yè)務(wù)活動(dòng)在綠色金融體系中發(fā)揮著關(guān)鍵作用。在重新界定綠色金融的基礎(chǔ)上，分析了我國(guó)商業(yè)銀行發(fā)展綠色金融與綠色信貸的阻因，從政府與非政府層面對(duì)助推商業(yè)銀行的綠色金融提出可行之策。

[關(guān)鍵詞]綠色金融； 商業(yè)銀行 ；經(jīng)濟(jì)發(fā)展

[中圖分類號(hào)]F830.59[文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼]A[文章編號(hào)]2095-3283（2018）07-00-0

Research on the Connotation， Problems and Strategies of

Green Finance Development of Commercial Banks in China

Abstract： Green finance represents an important trend in the future development of the financial industry and is a strategic new high ground for commercial banks to improve their quality and efficiency. To speed up the promotion of sustainable development strategy， the Chinese government has issued about 30 policies and regulations in succession from January 2015 to March 2018， aiming to build a green financial system and promote the coordinated growth of economic and environmental benefits. As an important practice subject of green finance， commercial banks play a key role in the green financial system through the implementation of the green credit business activity. On the basis of redefining green finance， the article analyzes the reasons behind the development of green finance and green credit in Chinas commercial banks. Finally， it proposes feasible measures from the government and non-government levels to boost commercial banks green finance.

Keywords： Green Finance； Commercial Bank； Economic development

[作者簡(jiǎn)介]李瑤函（1998-），女，湖南衡陽(yáng)人，本科生，研究方向：銀行管理。一、“綠色金融”的中國(guó)內(nèi)涵

關(guān)于“綠色金融”的定義學(xué)界至今仍眾說(shuō)紛紜。Eyraud等人（2011）從廣義層面界定綠色金融，認(rèn)為綠色金融的核心為綠色投資，綠色金融通過(guò)綠色投資發(fā)揮經(jīng)濟(jì)調(diào)控手段，從而同時(shí)實(shí)現(xiàn)環(huán)境保護(hù)和經(jīng)濟(jì)效率，促進(jìn)社會(huì)可持續(xù)增長(zhǎng)。

在國(guó)內(nèi)，我國(guó)政府目前在《關(guān)于構(gòu)建綠色金融體系的指導(dǎo)意見》中給出了綠色金融的官方定義，并強(qiáng)調(diào)通過(guò)“聲譽(yù)效應(yīng)”激勵(lì)綠色投資，以促進(jìn)效率優(yōu)化。本文主要從綠色金融的實(shí)施主體這一角度出發(fā)，將綠色金融界定為：為支持環(huán)境保護(hù)、應(yīng)對(duì)氣候變化和高效利用資源，創(chuàng)新和優(yōu)化商業(yè)銀行對(duì)環(huán)保、節(jié)能、綠色能源等行業(yè)的金融服務(wù)，最終構(gòu)建政府牽頭、商業(yè)銀行執(zhí)行和第三方經(jīng)濟(jì)主體協(xié)作的綠色金融體系和模式（圖1）。

二、綠色金融產(chǎn)品概述

在銀行體系中，綠色金融框架下的商業(yè)銀行不僅僅應(yīng)通過(guò)投融資活動(dòng)影響和改善環(huán)境，而且應(yīng)時(shí)刻把握市場(chǎng)動(dòng)態(tài)開發(fā)新產(chǎn)品、優(yōu)化舊產(chǎn)品，同時(shí)主動(dòng)尋求具有融資需求的綠色技術(shù)、綠色產(chǎn)業(yè)和綠色企業(yè)，通過(guò)發(fā)放信貸、授予信用證和商業(yè)保函等金融服務(wù)，多措并舉彌補(bǔ)其融資缺口。迄今為止，雖然國(guó)內(nèi)外學(xué)者關(guān)于綠色金融的表述各異，但綠色金融的諸多核心要素已逐漸被大眾接受。通過(guò)梳理國(guó)內(nèi)外關(guān)于綠色金融研究的文獻(xiàn)，可以發(fā)現(xiàn)綠色金融產(chǎn)品大體是由商業(yè)銀行的投融資活動(dòng)衍生發(fā)展而來(lái)的，如綠色汽車貸款、碳金融、生態(tài)基金和綠色證券等（圖2）。圖1綠色金融模式圖2綠色金融產(chǎn)品概覽為進(jìn)一步了解國(guó)際上已有的綠色金融集體性準(zhǔn)則或標(biāo)準(zhǔn)，我們先行探討幾項(xiàng)可由金融機(jī)構(gòu)，特別是商業(yè)銀行開展相關(guān)綠色金融業(yè)務(wù)活動(dòng)時(shí)可采用的集體性政策或舉措。雖然它們是以自愿為基礎(chǔ)的全球舉措，但其具有促使商業(yè)銀行進(jìn)行注冊(cè)的激勵(lì)機(jī)制。通常而言，采取倡議或標(biāo)準(zhǔn)被視為商業(yè)銀行將可持續(xù)性的某些標(biāo)準(zhǔn)納入其銀行服務(wù)的承諾兌現(xiàn)，以下將提出四項(xiàng)基本準(zhǔn)則：

1. 環(huán)境署可持續(xù)金融倡議

聯(lián)合國(guó)環(huán)境規(guī)劃署始終致力于保護(hù)清潔與可再生能源。為最大化發(fā)揮金融機(jī)構(gòu)對(duì)能源利用的經(jīng)濟(jì)調(diào)控作用，規(guī)劃署于1992年啟動(dòng)了適用于多類型金融機(jī)構(gòu)的可持續(xù)金融倡議，簡(jiǎn)稱環(huán)境署可持續(xù)金融倡議。該協(xié)議不限制商業(yè)銀行的常規(guī)性業(yè)務(wù)及其他相關(guān)行業(yè)的投融資交易，此外沒有外部檢查來(lái)驗(yàn)證銀行業(yè)務(wù)的合規(guī)性。

2.赤道原則

赤道原則于2003年啟動(dòng)，是確定、評(píng)估和管理項(xiàng)目融資中的社會(huì)和環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)的一套自愿性標(biāo)準(zhǔn)。一般而言，赤道原則的采用實(shí)體，即金融機(jī)構(gòu)，應(yīng)使其以可持續(xù)發(fā)展為出發(fā)點(diǎn)的投融資活動(dòng)合乎社會(huì)和環(huán)境標(biāo)準(zhǔn)，并確保拒絕對(duì)不符合標(biāo)準(zhǔn)的項(xiàng)目提供貸款。與聯(lián)合國(guó)環(huán)境規(guī)劃署的FI聲明不同，EPs專門提供行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，指導(dǎo)采用赤道原則的金融機(jī)構(gòu)分別自行管理和制定管理政策。迄今為止，全球范圍內(nèi)已有近70家金融機(jī)構(gòu)采用和實(shí)施EPs。

3.聯(lián)合國(guó)責(zé)任投資原則

2005年伊始，聯(lián)合國(guó)組織一些國(guó)際投資者共同制定“責(zé)任投資原則”（PRI）。 經(jīng)過(guò)長(zhǎng)達(dá)一年的討論，六項(xiàng)原則達(dá)成一致，其中包括：將環(huán)境、社會(huì)和公司治理（ESG）納入投資分析和決策過(guò)程；將ESG問(wèn)題納入所有權(quán)的相關(guān)政策；尋求適當(dāng)?shù)腅SG信息并向其所投資實(shí)體披露；促進(jìn)投資行業(yè)對(duì)原則的接受、執(zhí)行及合作，并提交到期報(bào)告。

4.國(guó)際碳信息披露項(xiàng)目

國(guó)際碳信息披露項(xiàng)目（CDP）為非營(yíng)利性的，其主要涉及低碳、碳減排及氣候變化三大碳元素板塊，旨在勸導(dǎo)單一投資者和經(jīng)濟(jì)法人披露其所運(yùn)營(yíng)項(xiàng)目的溫室氣體排放量，并評(píng)估可能引致的氣候變化風(fēng)險(xiǎn)。需要補(bǔ)充的是，從銀行獲取融資款項(xiàng)的公司沒有義務(wù)披露其碳排放量。

三、綠色金融政策法規(guī)梳理

經(jīng)濟(jì)體量的快速增長(zhǎng)卻引發(fā)了中國(guó)以及投資國(guó)家嚴(yán)重的“環(huán)境病”。改革開放以來(lái)，中國(guó)采取“以環(huán)境換增長(zhǎng)”的發(fā)展戰(zhàn)略，國(guó)民經(jīng)濟(jì)總量、人均GDP等經(jīng)濟(jì)指標(biāo)日益攀升，中國(guó)國(guó)際話語(yǔ)權(quán)明顯提升。但自2008年國(guó)際金融危機(jī)以來(lái)，犧牲環(huán)境換取發(fā)展的戰(zhàn)略弊端開始顯露，中國(guó)自然環(huán)境和資源危機(jī)凸顯，因此中國(guó)政府適時(shí)地調(diào)整發(fā)展思路，尤其在環(huán)境決策方面，經(jīng)歷了從政府管理監(jiān)管型向政府“守夜人”型的轉(zhuǎn)變，如針對(duì)國(guó)家公務(wù)采購(gòu)，政府開始提倡“綠色公共采購(gòu)”；對(duì)于進(jìn)出口和民間貿(mào)易，開始推行“綠色貿(mào)易“政策等。伴隨著相關(guān)前期綠色經(jīng)濟(jì)政策的推進(jìn)，中國(guó)政府逐漸意識(shí)到金融對(duì)于經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的重要推動(dòng)力，尤其是綠色金融對(duì)經(jīng)濟(jì)可持續(xù)增長(zhǎng)的關(guān)鍵影響，于是政府開始更多地聚焦于如何促進(jìn)綠色金融發(fā)展。

然而，考慮到中國(guó)國(guó)情及經(jīng)濟(jì)金融體系的差異，諸多國(guó)際環(huán)境保護(hù)政策法規(guī)和約束性條文對(duì)我國(guó)的適用性有限，因此中國(guó)商業(yè)銀行很少自愿遵守并努力踐行，于是中國(guó)政府決定大力出臺(tái)符合我國(guó)經(jīng)濟(jì)及金融發(fā)展實(shí)際的綠色金融政策法規(guī)，進(jìn)而逐步構(gòu)建與完善綠色金融體系，其中特將環(huán)境保護(hù)置于金融體制改革的頂層。表1已出臺(tái)的主要綠色金融政策法規(guī)（2015—2017年）時(shí)間法規(guī)內(nèi)容2015年5月《中共中央國(guó)務(wù)院關(guān)于加快推進(jìn)生態(tài)文明建設(shè)的意見》明確提出建立綠色金融體系，推廣綠色信貸。2015年12月中國(guó)人民銀行發(fā)布綠色金融債券公告支持政策性銀行、商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)申請(qǐng)發(fā)行綠色金融債券，標(biāo)志著我國(guó)綠色金融債券市場(chǎng)正式啟動(dòng)2015年9月中共中央、國(guó)務(wù)院印發(fā)《生態(tài)文明體制改革總體方案》全盤勾勒綠色金融體系發(fā)展框架及約束2016年3月“十三五”規(guī)劃綱要建立綠色金融體系，發(fā)展綠色信貸、綠色債券，設(shè)立綠色發(fā)展基金。2016年8月中國(guó)人民銀行、財(cái)政部等七部委聯(lián)合發(fā)布《關(guān)于構(gòu)建綠色金融體系的指導(dǎo)意見》構(gòu)建金融市場(chǎng)多方主體參與綠色金融政策體系的頂層設(shè)計(jì)，將綠色金融、綠色金融體系上升至國(guó)家戰(zhàn)略2017年6月中國(guó)人民銀行、證監(jiān)會(huì)等五部委聯(lián)合發(fā)布《金融業(yè)標(biāo)準(zhǔn)化體系建設(shè)發(fā)展規(guī)劃（2016-2020年）》提出綠色金融標(biāo)準(zhǔn)化工程四、商業(yè)銀行綠色信貸

（一）綠色信貸政策概述

綠色信貸政策自2007年開始啟動(dòng)，并逐步于2012、2016年進(jìn)行完善，于2017、2018年得到擴(kuò)張。2007年啟動(dòng)的綠色信貸政策不僅僅標(biāo)志著我國(guó)開始推行綠色經(jīng)濟(jì)政策，而且它為商業(yè)銀行構(gòu)建并完善綠色信貸框架提供了有益思路。現(xiàn)今我國(guó)的綠色信貸政策框架，由四個(gè)關(guān)鍵要件構(gòu)成。第一，加強(qiáng)商業(yè)銀行的環(huán)境績(jī)效考核，并將其作為重要權(quán)重納入商業(yè)銀行年度績(jī)效評(píng)估。因此商業(yè)銀行發(fā)放信貸時(shí)應(yīng)審慎評(píng)估借款主體的環(huán)境績(jī)效是否達(dá)標(biāo)；第二，構(gòu)建環(huán)境信息及績(jī)效評(píng)估共享體系，為政府環(huán)境監(jiān)管部門和商業(yè)銀行決策提供信息便利，從而有效規(guī)避借款人的道德風(fēng)險(xiǎn)；第三，規(guī)定了綠色信貸各方的責(zé)任及責(zé)任對(duì)價(jià)，其中主要責(zé)任方包括環(huán)境監(jiān)管部門、商業(yè)銀行和借款法人等；第四，建立綠色信用評(píng)估黑名單，這主要涉及國(guó)家政策嚴(yán)令的相關(guān)行業(yè)中環(huán)境績(jī)效評(píng)估不合格卻弄虛作假的企業(yè)，如企業(yè)非法取得排污許可證、超標(biāo)污水廢氣排放、超標(biāo)廢棄固體亂投等。

總的來(lái)說(shuō)，綠色信貸政策的問(wèn)世和有效推行很大程度上歸因于我國(guó)政府及商業(yè)銀行的大力支持。從時(shí)間和實(shí)踐層面而言，綠色信貸政策被廣泛認(rèn)為是我國(guó)綠色金融的初步框架，這有助于加速推進(jìn)我國(guó)商業(yè)銀行的綠色金融業(yè)務(wù)，促進(jìn)國(guó)民經(jīng)濟(jì)良性發(fā)展。

（二）商業(yè)銀行實(shí)施綠色信貸政策問(wèn)題

我國(guó)政府推行綠色信貸政策主要基于兩大戰(zhàn)略意圖。一方面，在有效控制國(guó)民日益增長(zhǎng)的非可再生能源需求和防治環(huán)境污染間尋求平衡點(diǎn)，這一平衡點(diǎn)以不影響經(jīng)濟(jì)效率為核心；另一方面，通過(guò)環(huán)境信息及績(jī)效評(píng)估共享平臺(tái)，為商業(yè)銀行信貸決策提供嚴(yán)重違反環(huán)境政策法規(guī)的公司信息，以減少借款人道德風(fēng)險(xiǎn)引致的經(jīng)濟(jì)損失。從推出綠色信貸政策以來(lái)，雖然我國(guó)政府相關(guān)部門和商業(yè)銀行投入了不少資源和時(shí)間，但使商業(yè)銀行的相關(guān)業(yè)務(wù)貫行綠色信貸政策仍阻力頗多。

首先，綠色信貸政策多伴以“意見”形式出臺(tái)，且其中包含的諸多標(biāo)準(zhǔn)原則性過(guò)強(qiáng)而現(xiàn)實(shí)性缺失，造成實(shí)際操作難度增大。雖然就企業(yè)的社會(huì)道德層面來(lái)說(shuō)，踐行綠色信貸政策是中國(guó)商業(yè)銀行的應(yīng)盡義務(wù)，但這些義務(wù)由于自身的模糊性導(dǎo)致難以實(shí)際執(zhí)行。加之現(xiàn)階段我國(guó)多數(shù)商業(yè)銀行仍缺乏科學(xué)評(píng)估借款人環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)的能力，表現(xiàn)為專業(yè)性獨(dú)立部門和專業(yè)人員的缺失，因此商業(yè)銀行僅僅依靠自身實(shí)力恐難以制定監(jiān)測(cè)借款法人環(huán)境績(jī)效的詳細(xì)實(shí)施指引。

第二，環(huán)境保護(hù)部根據(jù)國(guó)家頒布的各行業(yè)環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)詳細(xì)制定的黑名單恐難以助力2020年預(yù)期減排目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。雖然當(dāng)前國(guó)內(nèi)不少商業(yè)銀行積極履行綠色信貸義務(wù)，并率先在化工、造紙、冶煉等“三高兩低”行業(yè)推出了新的信貸政策，但其他隱性的高環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)（如無(wú)機(jī)鹽）卻難以涉及。

第三，現(xiàn)存綠色信貸政策受制于“抓大放小”的慣性思維，導(dǎo)致信貸死角的頻現(xiàn)。在當(dāng)前商業(yè)銀行的綠色信貸政策高壓下，多數(shù)高污染的大中型企業(yè)迫于融資壓力繼而紛紛尋求轉(zhuǎn)型，而眾多高環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)的小微企業(yè)歷來(lái)就是商業(yè)銀行信貸的弱勢(shì)群體，在銀行信貸環(huán)境趨緊的情況下，更多地通過(guò)民間資本進(jìn)行資金融通，而私人資本往往忽視環(huán)境績(jī)效，因此更加助使高污染小微企業(yè)的肆意成長(zhǎng)和擴(kuò)張。

第四，地方政府對(duì)本地企業(yè)的保護(hù)傾向一定程度上阻礙了綠色信貸政策的推進(jìn)。對(duì)地方政府而言，財(cái)政收入中企業(yè)稅收占比較高，而多數(shù)高環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)的企業(yè)往往是納稅大戶，因此地方政府出于稅收意圖而變相降低綠色信貸門檻，導(dǎo)致商業(yè)銀行須對(duì)抗來(lái)自地方政府的保護(hù)傘。

最后，我國(guó)央行和銀監(jiān)會(huì)未對(duì)商業(yè)銀行的綠色信貸披露做出明確指引，造成綠色信貸業(yè)務(wù)具體執(zhí)行情況的信息披露不規(guī)范、不透明。此外，借款法人主體存在可能嚴(yán)重惡化環(huán)境的道德風(fēng)險(xiǎn)，加劇了借款人與商業(yè)銀行之間信息不對(duì)稱，最終易加大商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)敞口。

五、商業(yè)銀行綠色金融的挑戰(zhàn)與對(duì)策

盡管綠色信貸政策和其他相關(guān)綠色金融法規(guī)仍處于實(shí)施的早期階段，但當(dāng)前中國(guó)商業(yè)銀行推行綠色金融業(yè)務(wù)成效頗豐。基于商業(yè)銀行與可持續(xù)發(fā)展的四階段理論可知，目前中國(guó)商業(yè)銀行的綠色金融業(yè)務(wù)發(fā)展正呈現(xiàn)體量快速增長(zhǎng)和風(fēng)險(xiǎn)防控并重的特征，因此許多商業(yè)銀行已開始將環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)納入其信用風(fēng)險(xiǎn)管理。如何有效防范和化解綠色金融業(yè)務(wù)帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，已成為商業(yè)銀行亟需解決的首要難題。更重要的是，中國(guó)政府、商業(yè)銀行和社會(huì)公民應(yīng)攜手通過(guò)應(yīng)對(duì)挑戰(zhàn)和抓住機(jī)遇來(lái)加速中國(guó)銀行業(yè)的“綠化”進(jìn)程。

（一）面臨的主要挑戰(zhàn)

1.集體性標(biāo)準(zhǔn)及其本地化

目前，關(guān)于信貸的國(guó)際法規(guī)和標(biāo)準(zhǔn)層出不窮，但由于國(guó)情、經(jīng)濟(jì)金融體制差異等眾多因素，中國(guó)的商業(yè)銀行很少嚴(yán)格遵守。但伴隨接受商業(yè)銀行巨額信貸的中國(guó)企業(yè)正加速推行海外擴(kuò)張戰(zhàn)略，無(wú)疑將我國(guó)商業(yè)銀行的不合規(guī)行為暴露無(wú)遺，這給商業(yè)銀行帶來(lái)了巨大的國(guó)際輿論壓力。國(guó)際上已踐行國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)的其他跨國(guó)銀行正大力督促中國(guó)商業(yè)銀行的做法必須毫無(wú)二致，以避免競(jìng)爭(zhēng)劣勢(shì)。例如，在國(guó)內(nèi)銀行業(yè)內(nèi)，EPs被廣泛認(rèn)為是衡量經(jīng)濟(jì)主體環(huán)境績(jī)效是否達(dá)標(biāo)的重要國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)，且多采用EPs進(jìn)行項(xiàng)目融資，但項(xiàng)目融資對(duì)于規(guī)模較小的中國(guó)商業(yè)銀行并不常見，因此中國(guó)商業(yè)銀行主要面臨在東道國(guó)項(xiàng)目融資工作中采用EPs的壓力。

2.國(guó)外環(huán)境績(jī)效標(biāo)準(zhǔn)

中國(guó)政府于2001年正式啟動(dòng)了“走出去”戰(zhàn)略，這為中國(guó)的第十個(gè)五年計(jì)劃（2001—2005）奠定了鼓勵(lì)中國(guó)企業(yè)向海外拓展的總基調(diào)，但資金缺口成為了棘手問(wèn)題，于是政府通過(guò)支持企業(yè)兼并和收購(gòu)來(lái)努力調(diào)動(dòng)中資銀行的積極性。首先，中國(guó)政府先刺激了國(guó)家進(jìn)出口銀行和國(guó)家開發(fā)銀行開展海外貸款業(yè)務(wù)。隨著中國(guó)企業(yè)開始在國(guó)外拓展，大型商業(yè)銀行尤其是工商銀行和中國(guó)銀行也積極開展境外融資活動(dòng)。但近年來(lái)，不少國(guó)際非政府聯(lián)盟，如地球之友、國(guó)際河流等，公開批評(píng)在非洲和東南亞投資的中國(guó)企業(yè)在環(huán)境績(jī)效和勞動(dòng)用工方面的不合規(guī)，并將矛頭直指支持落后業(yè)務(wù)的中國(guó)商業(yè)銀行，這都極不利于我國(guó)銀行和企業(yè)繼續(xù)開展國(guó)際投資等經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。

3.信息披露透明度

信息披露攸關(guān)銀行良性發(fā)展。 聯(lián)合國(guó)環(huán)境署在 “環(huán)境影響評(píng)估目標(biāo)與原則（EIA）”中詳細(xì)概述了對(duì)環(huán)境績(jī)效披露及透明度的要求。在中國(guó)，信息披露也在一系列國(guó)家政策或聯(lián)合標(biāo)準(zhǔn)中有規(guī)定，如《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》《中華人民共和國(guó)公司法》均要求商業(yè)銀行必須定期向公眾披露半年度、年度業(yè)績(jī)報(bào)告和企業(yè)社會(huì)責(zé)任報(bào)告等信息，同時(shí)要注意滿足公眾的知情權(quán)，并且必須受公眾公開監(jiān)督。然而實(shí)際操作中，商業(yè)銀行的充分信息披露影響著多方主體的切身利益，如何理清錯(cuò)綜相連的利益主體關(guān)系是關(guān)鍵性難題。

（二）對(duì)策建議

1.政府層面

綠色金融的外部性決定了政府角色的重要性，尤其在綠色金融發(fā)展初期，政府應(yīng)充分發(fā)揮宏觀調(diào)控職能來(lái)推進(jìn)綠色金融。盡管在不少歐美發(fā)達(dá)國(guó)家，當(dāng)前綠色金融的發(fā)展更多地借助于多方主體的自愿和責(zé)任心，當(dāng)然這受綠色金融發(fā)展的不同階段影響。我國(guó)政府應(yīng)基于國(guó)情實(shí)際，從以下三方面為商業(yè)銀行推動(dòng)綠色金融提供助力：

首先，充分發(fā)揮綠色信貸政策的調(diào)控能力，并逐步為商業(yè)銀行的綠色金融活動(dòng)提供更多政策性便利。綠色信貸政策標(biāo)志著我國(guó)金融朝“綠色”發(fā)展的重大跨越，建議政府制定柔性舉措，謹(jǐn)防剛性政策由于風(fēng)險(xiǎn)防范過(guò)度而過(guò)早地扼殺了商業(yè)銀行的綠色做法；同時(shí)政府應(yīng)鼓勵(lì)商業(yè)銀行構(gòu)建動(dòng)態(tài)的環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，及時(shí)評(píng)估借款主體的環(huán)境績(jī)效以減少貸款決策失誤。

其次，通過(guò)創(chuàng)建一個(gè)限制借貸的“黑名單”來(lái)指導(dǎo)商業(yè)銀行，不應(yīng)該成為唯一之策。政府應(yīng)通過(guò)制定有效的財(cái)政政策，刺激商業(yè)銀行大力開發(fā)不同風(fēng)險(xiǎn)程度的貸款產(chǎn)品并進(jìn)行合理定價(jià)，以規(guī)避貸款風(fēng)險(xiǎn)。例如為優(yōu)先向綠色企業(yè)發(fā)放貸款和降低貸款利率的商業(yè)銀行提供稅收優(yōu)惠，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)對(duì)企業(yè)綠色項(xiàng)目的扶持。

最后，定期監(jiān)控與評(píng)估中國(guó)商業(yè)銀行境外投融資活動(dòng)的環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)。考慮到我國(guó)綠色信貸政策在空間范圍上的有限適用性，中國(guó)商業(yè)銀行可能會(huì)承受一定的國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)。建議構(gòu)建具備國(guó)際公信力的商業(yè)銀行綠色信貸政策，以解除銀行開拓海外綠色金融業(yè)務(wù)的隱憂。

2.非政府組織及媒體層面

除政府外，綠色金融的其他利益主體也應(yīng)該為我國(guó)金融的“綠色化”貢獻(xiàn)心力。這特別包括非政府組織和媒體。截至目前，不少國(guó)內(nèi)非政府組織、非營(yíng)利性組織等早已同國(guó)際相關(guān)機(jī)構(gòu)進(jìn)行了交流，包括國(guó)際金融公司、聯(lián)合國(guó)環(huán)境規(guī)劃署金融行動(dòng)機(jī)構(gòu)，以吸取國(guó)際上推廣綠色信貸的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)和良好做法。另外，中國(guó)銀行、興業(yè)銀行等不少國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行已經(jīng)與世界自然基金會(huì)、Banktrack等非官方國(guó)際環(huán)保組織舉行了會(huì)議。

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（責(zé)任編輯：顧曉濱馬琳）【金融市場(chǎng)】