分析中小金融機構發展中的問題及建議

尹航

（江西財經大學金融學院金融系，江西南昌 330013）

伴隨科技的不斷發展進步，我國經濟快速發展，金融機構的也隨之不斷地發展進步，中小金融機構作為我國經濟主體當中的關鍵組成部分，給我國經濟的發展做出了關鍵貢獻。健全的金融體系可以促進經濟進行穩步的發展，擴充到關鍵的領域。如果先進產業構造同國家金融資源的配置機構相符合，就會加速資本的累積，促進具備自我技術更新的產業與具備發展優勢產業的成長，繼而有助于金融體系、經濟機構的提高，并且促進發展的方式轉變。

1 中小金融機構的界定范疇

關于中小型金融機構范疇的界定，還沒有進行統一的定論。國外的很多學者都認為，中小型金融機構指的是那些給中小企業提供服務的金融機構，或是指自身的規模在某種程度上的金融機構。國內的一些學者則認為，小型與中型金融機構指的是專門給中小企業進行融資的金融機構與定位。我們則是認為，金融機構是指那些專門從事和貨幣流通與信用相關的所有活動，而中小型的金融機構是區別于國有的大型金融機構規模較小、門類較多、彼此相對獨立的中小型金融群體作為中小型金融機構。其主要的是以中小型企業與居民當作投資與服務的對象，包括那些小型股份制的商業銀行、城鄉信用社、城市商業銀行和村鎮銀行等。

2 我國中小金融機構發展中存在的問題

我國的中小型金融機構自1951年創辦推廣至今，在經濟發展當中扮演著必不可少的角色，和大型商業銀行進行對比，呈現出機制更加靈活、創新力較強、決策效率更高等層面的優勢。可是，因為自身的規模偏小，資本金廣泛不足、欠缺獲取資本金的途徑、歷史包袱比較沉重，在其不斷進步與發展的同時，亦產生了很多的問題。

其一，資本金普遍存在不足的情況，融資途徑較為狹窄；近些年來，我國因為金融危機的影響并不是很大，可是中小型金融機構運營危機甚至存款的擠兌事件依然時有發生。中國的小型與中型金融機構欠缺資金渠道與資本。根據有關統計，我國小型與中型金融機構中只有8%會超過10億元人民幣，其資本的充盈率處在一個比較低的水平上。資本的欠缺已經嚴重局限了小型與中型金融機構進一步的擴大與發展。提升資本充盈率的方式亦有很多，例如，上市融資、發行債券等。可是，中小型金融機構的整體規模還是偏小，上市依然存在很多的困難。資本不足會制約其規模進一步的擴大，再加之資金渠道的匱乏，導致中小金融機構形成一個惡性循環的情況，嚴重局限了其自身的發展。

其二，內控機制還不健全，經營者自身的素質比較低；因為中小型金融機構其成立、發展的時間并不長，并且規模較小，內部控制的制度還遠遠尚未達到當代商業銀行規范化的要求，包含的委托與代理關系、董事會成員構造等還尚未完全地符合公司法要求與職業化標準。董事間責權也還不是完全明晰，董事長越權進行干預經營的情況時常發生，經理層欠缺有效的激勵和約束的機制，增加了其道德風險。而其工作人員學歷水平廣泛較低、能力不足、素質也參差不齊，欠缺高水平工作人員，難以符合當代金融業的發展要求，局限了其在管理和業務、技術層面的創新能力。

其三，外部環境比較差，市場的認可度較低；小型與中型的金融機構，屬于金融體系當中弱勢的群體，需要政府政策支持才能穩定地發展。可是，中國小型與中型的金融機構，不但沒有獲得相應的政策與待遇，卻還受到了歧視。例如：經營范圍層面對小型與中型的金融機構進行限制，絕大部分的中小金融機構錯失房地產信貸、租賃的業務。金融交易層面對于小型與中型金融機構進行限制，使其不可參與證券的買賣、投資與債券業務。在金融監管當中歧視小型與中型的金融機構，金融監管相關部門監管的政策對于小型與中型金融機構監管的內容，和監管國有的商業銀行相同，導致了事實上不平等情況，這在一定限度上制約了小型與中型金融機構健康、持續的發展。

3 我國的中小金融機構健康發展對策

因為經濟體制的改革活動中已經形成歷史的遺留問題，還有中小型金融機構其自身不善經營等一系列原因，致使我國中小性金融機構在這幾十年發展活動中累積了很多的風險，問題逐漸凸顯出來。怎樣控制產生的這些風險、發現問題，還有怎樣解決這些問題變得極為迫切。

其一，完善中小型金融機構的市場準入和退出機制；第一，和其他的國家對比，我國金融業市場準入制度還不健完善，例如：資本金的設置過高與司法審查的機制不完善等，對于中小型金融機構的發展產生了不利的影響。要指引這些非正規的金融機構從地下轉變為地上，向規范化、合法化的方向健康發展。例如使用民間的金融機構去進行民間的融資行為，促進中小型金融機構可更好地為中小型企業而服務。第二，對于問題較為嚴重，特別是那些資不足以抵債的中小型金融機構，進行合法收購、兼并或者是實施破產的程序，讓金融監管部門對其進行行之有效的監管。

其二，加強中小型金融機構的內部構建；增強董事會權威性與獨立性，明晰權、責、利，定期對董事會的成員進行工作績效評估，有利于保障董事會監督與制衡的作用，提升其戰略決策與投資決策科學性、合理性；對高級的管理層，一定要優化對于經理人員激勵與約束的機制，簡單有效的激勵和約束機制，能防止權、利錯位；重視信息披露的及時性、規范性、準確性、開放性、有效性，繼而強化對于高管層的監督、管理，推動完善銀行進行治理的結構。

其三，加大政府進行支持的力度，不斷拓寬進行融資的渠道；給予中小型金融機構更豐富的資金支持。因為中小型金融機構資金匱乏，導致其和大型的金融機構處在不公平進行競爭的位置，特別是在不良資產清理與處理層面國家一定要給予支持。例如，適當地調低中小型金融機構存款備用金的比率，對于那些符合再貼現工作業務要求，并且自身的規模比較大，經營效益比較高的中小型金融機構，中央銀行理應積極地支持其創辦再貼現與再貸款的業務，并給予相應的再貸款利率層面的優惠；國家應該在財稅的政策上給予一定的優惠，統一國內外的金融機構賦稅水平，取消外資的銀行超民國待遇，構建內外銀行公平競爭的環境。在政策層面上給中小型金融機構更多的支持，例如，企業所得稅率和營業稅率；中小型金融機構要積極利用靈活性與決策性，利用國家的優惠政策，不斷地健全與提升經營管理的水平，提升自身市場認可度，不斷拓寬自身融資的渠道，增加金融市場的占有份額。

4 結語

我國中小型金融機構發展伴隨著很多問題，致使金融企業面對極大的發展壓力：業務規模偏小、業務結構還不合理、網絡金融的業務不健全、金融風險等，為了能更好地推動中小型金融機構發展，一定要從多個角度去完善：建立金融業務發展戰略的地位、凸顯核心業務推動金融業務的全面發展，發展網絡的金融業務、強化金融風險預防等。

[1]邵曦.中小金融機構發展中的問題及建議[J].經營與管理,2018,(04):27-29.

[2]吳南.我國中小金融機構發展中存在的問題及對策分析[J].企業改革與管理,2014,(22):117.

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