淺談銀行信貸的風(fēng)險管理研究

文/韓志軍

當(dāng)前，隨著社會經(jīng)濟水平的不斷提高，為了滿足市場經(jīng)濟發(fā)展的需求，銀行業(yè)務(wù)也在積極尋求突破和改變，銀行業(yè)務(wù)范圍進(jìn)一步的拓展，向多元化方向轉(zhuǎn)變。但傳統(tǒng)的信貸業(yè)務(wù)仍以其獨特的優(yōu)勢在銀行業(yè)務(wù)中占據(jù)重要的地位。然而部分銀行在經(jīng)營活動中，不規(guī)范的操作，造成的粗放型房貸和沖動放貸現(xiàn)象的層出不窮，再加上缺乏完善的監(jiān)管體系和健全的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等問題，造成的銀行信貸風(fēng)險嚴(yán)重的影響和制約了信貸業(yè)的進(jìn)一步發(fā)展。下文就從銀行信貸風(fēng)險、銀行信貸風(fēng)險管理中存在的問題以及解決措施這三個方面進(jìn)行具體的分析研究。

一、銀行信貸風(fēng)險

從客觀上來說，銀行信貸風(fēng)險主要是因為銀行債務(wù)人在要求的時間內(nèi)無法償還銀行債務(wù)而出現(xiàn)的風(fēng)險。這種風(fēng)險從表面上來看，主要的責(zé)任在于債務(wù)人，而且一般情況下，債務(wù)人承擔(dān)的風(fēng)險系數(shù)更高。但是從整體上來看，銀行信貸風(fēng)險實質(zhì)也與銀行信貸風(fēng)險管理方面有很大的原因。一方面，銀行信貸風(fēng)險管理是一種管理手段，需要銀行在進(jìn)行信貸活動中及時的利用科學(xué)、合理的方法對造成信貸風(fēng)險系數(shù)進(jìn)行評估，對風(fēng)險存在的原因進(jìn)行控制和管理，以降低風(fēng)險發(fā)生率，保障銀行信貸的質(zhì)量；另一方面，銀行信貸風(fēng)險管理也是一種風(fēng)險防范意識和防范思想，需要銀行工作人員將這種思想和意識要具體的應(yīng)用與實際的信貸活動中，將風(fēng)險管理作為銀行管理項目的一部分，建立健全、完善的風(fēng)險管理制度，只有這樣才能將風(fēng)險管理意識落到實處，真正發(fā)揮銀行信貸風(fēng)險管理的作用，從根本上提高銀行信貸風(fēng)險管理的水平和管理的質(zhì)量。

二、我國銀行信貸風(fēng)險管理中存在的問題

我國銀行信貸風(fēng)險管理中存在的問題其實主要存在于資產(chǎn)負(fù)債比例管理、管理機制、組織機構(gòu)、執(zhí)行機制、管理技術(shù)、約束機制等幾個方面，下面就對這幾個方面進(jìn)行具體的說明：

1.資產(chǎn)負(fù)債比例管理方面。

資產(chǎn)負(fù)債比例管理是我國銀行風(fēng)險管理的主要方法，但受傳統(tǒng)的管理制度的影響，在管理過程中難免存在一些問題。主要包括：資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)的不合理、資本充足率不高這兩個方面。一方面是由于銀行資產(chǎn)結(jié)構(gòu)比較單一，銀行負(fù)債來源種類少，銀行籌資負(fù)債比例低，導(dǎo)致資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)不能靈活的周轉(zhuǎn)和轉(zhuǎn)換，無法按照銀行資產(chǎn)結(jié)構(gòu)要求進(jìn)行負(fù)債結(jié)構(gòu)的調(diào)整和優(yōu)化，導(dǎo)致資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)的不合理。另一方面，銀行資本充足率不高，資產(chǎn)總額與要求相比還存在著很大的差距，資本充足率還不能滿足相關(guān)的標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)重的影響了銀行負(fù)債比例管理和約束了銀行進(jìn)一步的發(fā)展。

2.信貸管理機制方面。

互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展給傳統(tǒng)金融業(yè)造成了巨大的沖擊和挑戰(zhàn)，在這種背景下，銀行要想取得發(fā)展和突破，就必須要進(jìn)行一定的改革和變動，在銀行業(yè)務(wù)上，在信貸風(fēng)險機制上等，都需要進(jìn)一步的完善和健全，但由于受發(fā)展時間的限制，導(dǎo)致我國當(dāng)前的銀行信貸機制仍然存在著一些問題需要解決和改善，機制劣勢顯著。

3.信貸組織機構(gòu)方面。

我國的信貸組織機構(gòu)還不夠健全，在風(fēng)險管理機制和管理隊伍方面還比較落后，信貸部分缺乏獨立性，信貸風(fēng)險管理缺乏有效性，依賴于整個銀行管理系統(tǒng)。風(fēng)險管理操作水平有限，實踐能力弱，信貸組織機構(gòu)不健全。盡管銀行信貸管理部門在信貸審核方面提出了相應(yīng)的審查意見，但在具體的實踐過程中，效率低下，管理質(zhì)量不高。

4.信貸執(zhí)行制度方面。

信貸的執(zhí)行制度影響了信貸的執(zhí)行力度，直接關(guān)系到信貸機制運作的效率，完善的信貸執(zhí)行制度是保障銀行穩(wěn)定、持續(xù)發(fā)展的重要因素之一。不健全的信貸決策機制，不完善的信貸政策以及不科學(xué)的信貸管理制度等都導(dǎo)致信貸經(jīng)營部門在信貸工作和管理中，無法達(dá)到預(yù)期的效果和要求，不能高效、科學(xué)的運轉(zhuǎn)。

5.信貸管理技術(shù)方面。

在我國現(xiàn)代化技術(shù)水平不斷提高的過程中，銀行在信貸管理技術(shù)方面也在進(jìn)一步的提高和改善，積極的引進(jìn)先進(jìn)的管理技術(shù)，采取先進(jìn)的貸款分析方法。然后，受信貸管理技術(shù)人才的限制，導(dǎo)致技術(shù)跟上，人才沒有跟上，管理體系沒有跟上，使整個管理技術(shù)不能發(fā)揮實際的作用，可操作性不強，造成整個技術(shù)利用率低下。

6.信貸激勵約束機制。

缺乏完善的信貸激勵約束機制，審查人員在前期審查時沒有發(fā)揮其實際價值，而在后期審查時要是出現(xiàn)風(fēng)險，還需要承當(dāng)風(fēng)險責(zé)任，這種責(zé)權(quán)不對稱的現(xiàn)象直接影響到審查人員的工作積極性。

三、解決銀行信貸風(fēng)險管理中存在問題的措施

為了有效的解決銀行信貸風(fēng)險管理中的問題，促進(jìn)銀行信貸健康、安全的發(fā)展，提高銀行信貸風(fēng)險管理的水平，就必須要從根本入手，在組織結(jié)構(gòu)、管理機制與人員素質(zhì)這三方面進(jìn)行加強管理。

1.優(yōu)化信貸組織結(jié)構(gòu)。

首先，銀行要從根本上認(rèn)識到信貸風(fēng)險管理的重要性，強化風(fēng)險管理意識，在具體的管理過程中結(jié)合銀行發(fā)展的實際情況，加強信貸組織結(jié)構(gòu)的優(yōu)化，可以實現(xiàn)“雞蛋分開放”的原則，盡可能避免信貸風(fēng)險給銀行造成損失額。其次，建立健全的激勵機制。激勵機制是提高員工積極性的一個重要的因素，通過激勵機制對信貸組織結(jié)構(gòu)進(jìn)行調(diào)節(jié)，優(yōu)化組織結(jié)構(gòu)。最后，要健全責(zé)任制。將信貸風(fēng)險管理具體的落實到每個部門，每個崗位，每個工作人員身上，進(jìn)行明確、合理的分工，加強各個部門之間的合作交流，從根本上落實信貸管理工作，以提高信貸管理工作的效率，同時，將信貸與審計獨立開來，降低其他管理部門對審計工作的影響，以增強審計工作的獨立性，最大限度的發(fā)揮審計的價值，保障審計工作的公平、公正性。

2.完善風(fēng)險管理制度。

在銀行信貸活動中，任何一個環(huán)節(jié)都可以造成信貸的風(fēng)險。因此，完善信貸風(fēng)險管理制度，就需要從信貸前、中、后進(jìn)行全方位的調(diào)查、審查和檢查，盡可能的避免風(fēng)險的發(fā)生。首先，規(guī)范信貸工作。銀行在信貸管理過程中要結(jié)合國情和銀行發(fā)展的實際情況，制定科學(xué)、合理的信貸風(fēng)險管理制度，并加強貫徹和落實到每一個部門和工作人員的工作中，嚴(yán)格的按照標(biāo)準(zhǔn)和要求開展銀行信貸工作，以保障銀行信貸工作的規(guī)范性。同時，對信貸工作中存在的問題，要及時分析原因，采取措施進(jìn)行管理，以提高信達(dá)工作的質(zhì)量和效率。在信貸工作前，對借貸人的基本信息要進(jìn)行及時有效的調(diào)查、收集，對借貸過程中可能問題進(jìn)行風(fēng)險和借貸人的還貸能力進(jìn)行分析和評估，從而決定是否進(jìn)行發(fā)放貸款。其次，落實風(fēng)險責(zé)任制。明確責(zé)任分工制，嚴(yán)格的按照制度和流程來開展信貸工作，使信貸工作中發(fā)生的風(fēng)險能夠切實的落實到部門、落實到個人，落實審貸分離，維護(hù)審計工作的職權(quán)，使審計工作能夠公正、公平的開展。同時重視審計工作的監(jiān)督和管理，嚴(yán)格的把握信貸風(fēng)險，對徇私舞弊和操作不當(dāng)現(xiàn)象嚴(yán)格處理。總之一定要注重發(fā)貸工作準(zhǔn)確、合理、科學(xué)。最后，加強對信貸人的監(jiān)督。在發(fā)放信貸后，對信貸人的基本情況要進(jìn)行及時的追求和調(diào)節(jié)，對信貸人的還貸能力進(jìn)行進(jìn)一步分分析，以確保信貸人能及時的清償貸款，對可能存在的違約和還貸負(fù)債情況進(jìn)行分析，盡可能的降低信貸風(fēng)險和信貸風(fēng)險造成的損失。

3.提高管理人員的綜合素質(zhì)，創(chuàng)新管理方法。

建立完善的風(fēng)險評級等級，對信貸人的信譽和還貸能力進(jìn)行具體的分類劃分，從而提高對違約概率評估的準(zhǔn)確率。積極的引進(jìn)先進(jìn)的信息化設(shè)備和加強對專業(yè)人員的培訓(xùn)，使管理人員的綜合素質(zhì)能夠滿足先進(jìn)信息化設(shè)備的運用，實現(xiàn)資源的優(yōu)化配置和合理的利用，提高他們對風(fēng)險的判斷能力和防范能力。