促進節能環保產業發展的綠色信貸制度創新研究

習主席在中國共產黨第十九次全國代表大會上指出要建設“生態文明”，維護生態安全，要推動綠色發展，加快建立綠色生產和消費的法律制度和政策導向，建立健全綠色低碳循環發展的經濟體系；構建市場導向的綠色技術創新體系，發展綠色金融，壯大節能環保產業、清潔生產產業、清潔能源產業。[1]綠色信貸作為綠色金融產品之一，是商業銀行和政策性銀行等金融機構以國家發布的環保政策為依據，對有利于環境保護的產業或機構提供貸款扶持并實施優惠性的低利率，而對高耗能、高污染企業的新建項目投資貸款和流動資金進行貸款限制并實施懲罰性高利率的政策手段。[2]該政策自2007年提出以來，逐漸成為一種實施效率高、機制靈活的優勢政策，并已在我國部分銀行著手落實且取得相應成效。但由于我國綠色信貸發展起步較晚，制度尚不完善也使一些問題浮出水面，制約了我國綠色信貸的發展腳步。因此，如何從制度層面更好的促進我國綠色信貸的創新發展仍是我國政府亟待解決的問題。

一、我國綠色信貸發展現狀及問題

近五年來，我國商業銀行在信貸工作中越來越注重信貸過程中綠色標準的強化，在貸款審批與貸款調查中加入綠色考量因素，開展并完善綠色信貸政策的同時不斷進行資金支持渠道的拓展，支持環保、節能、清潔能源等綠色產業，助力經濟的綠色轉型。資料顯示，我國21家主要商業銀行綠色信貸余額已從5.20萬億元增至8.22萬億元人民幣，[3]總體取得初步成效。

盡管總體上，我國綠色信貸投入量逐年上升，但其所支持的相關項目投入量及所占比重并不樂觀。從圖1可見，近五年來，我國綠色信貸總額呈現增速快、總量大的特點，用于支持新能源等戰略新興產業的貸款余額以低速增加。但就用于支持節能環保產業的貸款余額而言，不僅投入量低而且呈現出逐年下降的趨勢。就發展現狀而言，雖然各大商業銀行對綠色信貸制度均有所落實，但在支持環保產業發展過程中仍面臨諸多問題。例如，北京銀行石家莊分行、建設銀行相關負責人均表示，節能環保類產品企業融資難，經營的可持續性及付款及時性難以保證。就綠色信貸實施情況而言，除中國工商銀行、上海浦發銀行在綠色信貸產品創新方面較為側重外，中國銀行、中信銀行、南京銀行等多處于被動以及初步嘗試階段，產品缺乏創新性，實質性效果尚不明顯。因此，在促進環保產業發展方面，仍然存在銀行發展與信貸需求相矛盾、環保類信貸產品創新性低、環保企業政策落實虛有其表、銀行實施綠色信貸制度流于形式且缺乏主動性等制約因素。

二、制約節能環保產業綠色信貸發展的原因

(一)缺乏環保產業技術支持與綠色信貸利益保障

之所以我國綠色信貸發展緩慢，一個重要因素在于我國存在著銀行經營目標與環保企業對綠色信貸需求的巨大矛盾。對于銀行經營而言，房地產及其相關行業曾是銀行的重要客戶，對利潤的增長起著巨大支持作用，而這些多為高污染、高排放和產能過剩的行業，綠色信貸的實施無疑會切斷銀行的巨大資金流。[4]對于環保企業而言，新興產業發展必然需要大量資金支持，據中國環境與發展國際合作委員會課題組的估算，從2015年至2020年，中國綠色融資需求為15萬億～30萬億元；從2015年到2030年中國綠色融資需求為40萬億～123萬億。[5]而我國企業融資主要來源于間接融資即銀行貸款，由于新興環保產業技術尚不發達，導致資金回流周期長、經營的可持續性及付款及時性難以保證，從而使銀行的不良貸款風險加大，利潤下降，難以實現經營目標。因此，銀行發展與環保企業資金需求矛盾的加大制約著我國綠色信貸的發展。

(二)缺乏環保類綠色信貸的創新型專業人才

由于環保企業自身發展情況不同，環保項目形式多樣，對貸款的期限金額需求則不同。盡管我國部分商業銀行已推出部分綠色信貸產品，如工商銀行天津分行積極打造京津冀地區成為該行的綠色信貸示范區；中國進出口銀行北京分行發放8.7億元專項綠色貸款，用于支持京津冀地區鋼鐵企業節能減排發電項目；[6]中國銀行實行差別化信貸政策助力綠色企業；浦發銀行與IFC、法國開發署及其他國內外專業機構合作，設計出一系列創新綠色金融產品和服務。[4]但總體而言，無論從規模上、普及度上、還是產品形式上都難以滿足我國多樣化的環保產業的需求。產品的創新實則為人才的創新，由于缺乏熟知綠色信貸項目的專業技術人才，且目前環境科學類學科在高校中屬于新興學科，學習難度較大且相對枯燥，設有該類學科的高校數量較少，導致相關人才大量缺乏。加之商業銀行內部員工忙于實現業績的增長，疏于對產品進行創新研究，而使綠色信貸產品開發緩慢且創新性不足，進一步制約我國商業銀行環保類綠色信貸產品的發展。

(三)缺乏對環保產業的綠色信貸監管與激勵機制

綠色環保產業的發展不只需要環保部門的支持，更離不開政府、企業、商業銀行的多方支持與監督。以發展綠色信貸制度較早的發達國家為例，為使金融機構能夠大力支持環保產業，美國政府早在20世紀80年代便出臺金融機構參與環境保護的相關法律《綜合環境反應賠償和責任法》，法律要求金融機構為社會環境負責，加大對治理環境污染費用的投入，并通過稅收與財政手段對發展綠色信貸的金融機構進行激勵。1996年德國政府頒布的《循環經濟與廢棄物管理法》開創了將循環經濟理念貫徹到保護環境立法上的先例，德國政府利用貼息貸款方式支持環境保護、節能減排項目的發展。同時，政府支持德國復興信貸銀行這一國家政策性銀行通過資本市場來實施金融補貼政策，利用市場的力量高效率地發揮補貼資金的作用。[4]在環保政策的制定和實施中，日本政府建立全方位環境保護法律體系，并將綠色信貸納入其中，為綠色信貸的實施提供法律保障。日本政府還通過財政和稅收手段以貼息、補貼方式減輕環保企業融資壓力。從以上發達國家實例中可以看出，我國部分環保企業政策落實之所以虛有其表、銀行實施綠色信貸制度流于形式且缺乏主動性，是因為我國對環保類企業缺乏有力監管、對環保企業以及支持環保企業的商業銀行缺乏有效的激勵機制。

三、促進綠色信貸創新發展的制度性建議

(一)實施環保類技術引進與銀行風險兜底機制

為保障綠色信貸支持環保產業發展的制度持續進行，解決企業與銀行的根本矛盾沖突，一方面，我國政府應引導環保產業進行技術優化與產業升級，將國外有關環保的先進技術積極引入企業，保證企業的正常運行和發展；政府適當對環保產業市場進行干預，加快環保產業經營的步伐使資金回流周期縮短。另一方面，為保障商業銀行經營利潤得以維持，我國政府應為實施綠色信貸的商業銀行提供風險兜底機制，通過建立風險監測與評估機制對環保企業進行風險評估，根據不同風險系數對提供綠色信貸的商業銀行劃撥一定比例風險保障金，為銀行分擔一部分不良貸款風險，從而使企業貸款需求與商業銀行經營目標之間的沖突得以弱化。

(二)加強發展綠色信貸的人才隊伍制度建設

產品的創新實質上是人才的創新，面對目前商業銀行綠色信貸產品少的問題，首要解決方案便是培養一批專業科技人才，創造符合社會發展的新型綠色信貸產品。一方面，銀行可以著眼于外部人才的引進，重視專業化人才的培養，可通過加強與環境保護相關科研院所以及全國各大高校進行合作培養與環境保護相關專業的專業性強、技術性強的優秀人才。另一方面，銀行還需注重對內部員工潛力的挖掘，調整內部組織結構，對內部員工制定激勵制度，凡是能夠主動學習綠色項目相關知識、能夠開發出新型綠色信貸產品的員工予以帶薪培訓與獎金獎勵的雙重獎勵，從而實現商業銀行綠色信貸產品的創新性。同時，在創新綠色信貸產品時應充分了解信貸市場需求的多樣化，使綠色信貸產品的開發具有多樣性，切實解決支持環保產業的綠色信貸產品單一、創新性不足問題。

(三)加強支持環保產業的約束與激勵機制

為保證我國支持環保產業發展的綠色信貸制度運行切實有序，避免出現部分高污染高耗能等“假”綠色企業以環保的名義取得綠色信貸后繼續以犧牲環境為代價進行盈利生產的現象。我國政府應嚴格立法并加大執法力度對違反環保相關法律的企業記錄誠信檔案并給予罰款停業等懲罰措施，堅決打擊企業虛假落實綠色信貸騙取利率優惠及財政補貼等行為。同時，為了提高商業銀行支持環保產業的積極性，我國政府應通過財政手段與稅收調整的方式對綠色信貸實施予以激勵，為保證銀行的綠色信貸執行到位，政府具體可以通過財政貼息、稅收減免、費用補助等手段進行激勵。同時，為促進各大銀行間的合理競爭，政府可設立獎勵機制對積極準確實施綠色信貸制度的商業銀行進行線上線下宣傳，幫助該銀行獲得良好口碑與客戶源，進而促進環保企業與銀行間的良性循環發展。

總而言之，綠色發展之路是我國經濟繁榮的必經之路，綠色信貸政策是輔助我國環保產業持續發展的有效工具。為更好的落實綠色信貸政策必須使政府、銀行、企業三者相互配合共同創新與進步，既需要政府形成一套完備的政策體系進行引導與監督，又需要商業銀行提高積極性對資源進行合理配置，還需要企業完善自身運行機制做到行之有效，共同為實現綠色中國承擔應有的責任，做出應有的貢獻。