加強環節管理 提升資金集中、安全管理質量

1 問題診斷

縣公司處于省公司資金鏈的最末端，是資金集中管理和安全管理體系中的最基礎部分，嚴格抓好資金安全管理和集中歸集環節至關重要。公司資金管理上存在的問題主要表現在：

一是資金管理松散，有章無序，現金預算執行力剛性不強。沒有把現金預算作為企業組織生產經營活動的支撐依據，以至使資金使用配置、監控管理與預算計劃相脫節，資金超定額使用現象比較嚴重；二是監督控制不力，資金沉淀嚴重，造成資金周轉慢、成本高、資金風險加大、效益降低。

2 管理提升目標

加強資金集中管理和安全管理，月末賬戶資金歸集比率完成在100%；月度現金流預算執行偏差率完成在省公司管控標準值。

3 主要做法

3.1 加強資金預算管理，力求高效

公司所有資金全面納入預算管理，所有資金支付納入月度現金流量預算管控。構建全業務鏈資金管理體系，基于業務流程，建立從預算、結算到支付的封閉管理體系。完善資金支付結算系統，實行現金零結算目標，進一步推廣應用員工報銷模塊資金支付系統，完善電子支付功能，優化資金結算流程，強化資金集中支付和結算管理，提高資金使用、周轉效率。

3.2 按照集團公司工作部署，嚴格執行集團公司關于資金收支兩條線的管理規定，經費、電費賬戶各司其責，確保資金流轉清晰安全，符合“橫向集中、縱向歸集”的要求。以保證電費資金的安全性為基礎，實現電費資金快速、及時的回籠作為電費回收資金管理的最終目標。做好了以下四個方面的工作：

一是大力推行非現金收費，逐步實現用戶賬戶與財務賬戶的對接，實現電費從用戶賬戶直接轉入公司賬戶的結算，杜絕任何中間環節，減少各種潛在隱患，最大限度的保證資金的安全性。

二是深入推行多元化收費，盡可能實現用戶以最方便、最快捷的方式交費，解決用戶特別是偏遠地區、銀行少的用戶繳費難的問題。

三是加大與金融部門的交流與協商，做好手續費、用戶電費賬戶等方面的優惠措施的探討交流，為使電費結算回收順利、快捷，促使用戶盡可能將存款業務存至自己應交電費的銀行賬戶，從而保證電費的及時足額繳納。

四是優化電費的回收統計，及時反映欠費情況，加大催收力度，保證足額回收。實現網上銀行收款明細同用戶營銷系統的對接，實時統計用戶的繳費及欠費情況，及時匯報有關領導并通知相關部門，以便采取措施、及時催收和進行考核。

3.3 加強資金安全管理，降低資金管理風險

嚴格資金管理授權審批機制，強化資金安全管理與監督，確保資金安全。加強銀行印鑒、網上銀行U盾、重要空白憑證、銀企對賬業務管理；嚴控賬戶開戶標準，嚴禁出現各類過渡賬戶，提高資金收支的安全性。完善資金支付結算系統，全面推行網上銀行支付業務，實現零現金結算目標，以提升工作效率，有效降低資金管理風險。

3.4 加強資金資源統籌調配，深化細化現金預算管理，持續完善賬戶體系，嚴格資金結算管理，全面加強資金安全管控，提升風險防范能力，為電網發展和公司發展提供了安全可靠的資金保障

同時按照集團公司統一部署，及時開展集團賬戶授權和掛接工作，有效將基本戶納入“資金池”統一管理，及時將電費賬戶資金全部歸集到集團賬戶，嚴格控制期末貨幣資金存量，最大限度的減少資金的在途時間，減少未達賬款的比例，資金管控力度切實得到加強。資金集中管理，提高了資金運用的規范性及安全性，增強了資金的使用效率，進一步規避了各種資金風險。

4 成效分析

4.1 通過加強資金集中管理和安全管理，公司賬戶設立數量達到集團公司規定的管控標準，賬戶數量壓降在3個以內。

月末賬戶資金歸集比率完成在100%；月度現金流預算執行偏差率完成在省公司管控標準值。

4.2 資金管理授權審批機制進一步建立健全，對于重要事項均需通過經理辦公會或者黨委會議研究后實施

加強資金安全運作，全面推行電子支付業務，在資金支付上，公司采用了網上銀行支付的方式，明確了錄入人員和審核人員的辦理業務權限，銀行U盾及各印章印鑒做到專人分別管理，實現了資金管理責任到位、措施到位、執行到位和監督到位，有效降低了資金支付風險。同時深化銀企合作，在自助終端服務、代收電費、手續費減免及銀行服務等方面取得了相應的優惠政策，實現和金融機構的優勢互補和互利共贏。