發展綠色信貸、促進經濟可持續發展

鐘志發

摘要：在粗放的經濟增長模式下，不僅增加了對能源的需求量，還造成了極大的環境污染、給人們的健康帶來了不可忽視的隱患，如何促進生態環境保護和經濟社會可持續發展已成為亟需解決的重大問題。金融作為現代經濟的核心，是優化社會資源配置的重要工具。金融機構以綠色發展的理念作為出發點，建立的綠色信貸文化，以及大力支持的綠色經濟、低碳循環經濟發展，在實現經濟的可持續發展中發揮著不可替代的作用。

關鍵詞：綠色信貸；促進；持續發展

一、綠色信貸相關概念及背景

（一）綠色信貸概念

目前綠色信貸還沒有形成一個統一的定義。Baron.D（2001）認為，綠色信貸就是指以企業的環保與社會責任標準作為核心指標開展的信貸活動。鄧聿文（2007）認為，綠色信貸是指金融機構根據國家環保、產業政策，對環保企業加大信貸優惠利率，而對“兩高”企業限制貸款和執行高利率以約束其發展，不斷將資金引向國家支持產業，實現資源有效配置、綠色配置。有商業銀行將綠色信貸定義為商業銀行依據國家所制定的產業政策和環境經濟政策，對于有益于環境保護的項目或者開展環保業務的企業，給予優惠措施，加大信貸投放力度；將信貸資金從對環境造成破壞或者污染的企業、項目中分離出來，引導其向對保護環境起積極作用的企業或項目流入。

（二）政策背景

1.國際政策背景

可持續發展已成為國際社會的共識，對環境和社會風險進行控制和管理已成為金融機構的重要社會責任。在全球氣溫不斷增加的背景下，世界各國慢慢的開始重視環境污染問題，要求發展低碳、循環可持續發展經濟的呼聲越來越高。1992年，里約聯合國的環境與發展大會上就環境與發展的問題展開了討論，并通過了《里約環境與發展宣言》、《氣候變化框架公約》等一系列重要文件。1997年，日本通過制定《京都議定書》來確定各國在應對氣候變化中應承擔的責任與義務。2015年，巴黎聯合國在《巴黎協定》中，明確了對2020年后全世界各國在應對氣候變化中具有法律約束力的制度安排。2016年生效的聯合國《2030年可持續發展議程》，鼓勵、支持并引導金融機構通過對各方面發展的積極參與，充分發揮調節作用，實現包括經濟、社會、環境等在內的可持續發展。

2.國內政策背景

我國政府高度重視環境保護問題，黨的十八屆五中全會提出“創新、協調、綠色、開放、共享”五大發展理念，將綠色發展理念提到關鍵位置上。十九大報告中再次明確提出加快生態文明體制建設，推進綠色發展，著力解決突出環境問題的重要精神。

2015年1月1日，我國新《環境保護法》正式實施，對企業環境違法行為進行了界定和制裁，明確了生態保護紅線。2015年，我國下發了《關于加快推進生態文明建設的意見》、《生態文明體制改革總體方案》等文件，明確要求“建立綠色金融體系，推廣綠色信貸”。2016年，央行等七部委共同發布了《關于構建綠色金融體系的指導意見》。

2007年7月，國家環?？偩帧⒅袊嗣胥y行和銀監會三部門聯合發布了《關于落實環保政策法規防范信貸風險的意見》，首次提出了發揮“綠色信貸”調節機制，遏制高能耗、高污染行業的盲目擴張，減少環境污染。2012年，銀監會發布《綠色信貸指引》，要求銀行業金融機構加大對綠色經濟、低碳經濟、循環經濟的支持，防范環境和社會風險，提升自身的環境和社會表現，并以此優化信貸結構。2013年，中國銀監會印發《綠色信貸統計制度》，為完善綠色信貸考核評價機制奠定基礎。2014年，中國銀監會印發《綠色信貸實施情況關鍵評價指標》，引導銀行業金融機構全面落實《綠色信貸指引》。2015年，銀監會與發改委聯合發布了《能效信貸指引》，標志我國綠色信貸發展進入了新時期和新階段。

二、我國銀行業綠色信貸實施情況

為踐行國家“綠色發展”理念，貫徹監管要求，履行銀行社會責任，我國主要商業銀行結合自身實際出臺了相關綠色信貸政策。這既是貫徹落實國家“十三五”規劃、滿足監管要求的必然要求，也是順應產業結構調整需要、落實戰略轉型發展規劃和信貸結構調整的現實選擇。同時，也是銀行業有效履行社會責任的具體體現。據2018年2月9日銀監會公布的有關數據顯示，我國包括21家銀行機構在內綠色信貸呈現著良好的發展趨勢。

一是綠色信貸規模穩步增長。截止到2017年6月末，我國在過去的近四年間，有關綠色信貸由5.20萬億元增長至8.22萬億元。在眾多的業務項目中，與綠色交通、節能減能以及清潔能源等方面有關的項目貸款額增長幅度較大。

二是綠色信貸的環境效益突出。據有關的綠色信貸對環境效益的測算統計，到2017年6月末為止，由于節能環保等項目和服務貸款所產生的節約中，煤約2.15億噸，二氧化碳的減排達4.19億噸。由綠色貸款所帶來的環境保護成果突出。

三是綠色信貸環境良好。到2017年6月末，我國銀行在綠色貸款方面呢所產生的不良貸款不良率為0.37%，不良余額為241.7億元，遠低于其他項目的貸款。

三、發展綠色信貸面臨的主要問題

盡管國內綠色信貸取得了積極進展，但仍面臨不少問題。

（一）政府方面

1.政府監督和監管機制還需進一步完善

有些綠色信貸相關政策還停留在意見、指引的層面，缺乏有效監督和制約。各銀行在具體執行上可能會出現差異，有些銀行可能會從自身的商業利益考慮，對部分界限不清、短期難以暴露問題的企業仍提供信貸支持。

2. 綠色信貸鼓勵支持政策還需進一步完善

目前的政策多側重于限制性和約束性，而稅收減免、財政補貼、利率優惠等優惠政策還不多。如果相關優惠措施能配套，則對會銀行擴大綠色信貸的投放和企業提高環保的投入產生積極作用。

3. 信息共享機制還需進一步完善

想要實現綠色貸款的正常運行與發展，就必須在環保部門與金融機構之間建立良好的信息溝通渠道與資源共享機制。環保部門發布的企業環境違法信息針對性和時效性還需加強。

（二）商業銀行方面

1.人才儲備不足

由于綠色項目的技術方案具有較強的專業性，銀行在綠色項目技術人才儲備上的匱乏，可能會導致銀行不能準確把握項目技術方案及方案實施對環境的影響，嚴重影響銀行對綠色信貸業務的風險把控和業務開展。

2. 綠色信貸對銀行利潤的影響

綠色信貸不僅在在改善銀行信貸結構中發揮著積極的影響，同時也可能影響銀行的直接收入。一是銀行信貸資源加大綠色信貸的占比，可能會迫使銀行相應減少對高收益項目的貸款，削減銀行的利息收入。

比如一些經營能力強的企業，雖然會產生一些污染，但是卻可以為銀行帶來收入。同時也存在著一些綠色環保項目并不能及時還貸，也就不能為銀行帶來很好的收益。二是，銀行的綠色信貸業務會在無形中增加銀行運行的成本，這是由于，綠色信貸作為銀行的新增業務，銀行就必須培養與綠色信貸業務有關的專業人才，同時還要注意相關業務的風險評估與控制，這都需要企業花費大量的人力物力。

（三）企業方面

企業要達到環保要求，需要增加投入建設和購買環保設施和進行廢物處理等，如果企業缺乏社會責任意識，為了私利，可能會不顧及環保問題。

四、發展綠色信貸的建議

（一）樹立綠色發展理念，制定綠色信貸發展戰略。

商業銀行應樹立綠色發展的經營理念，積極落實“創新、協調、綠色、開放、共享”五個基本發展理念，將綠色信貸提升到銀行的戰略層面，主動承擔可持續發展和社會責任，將環境和社會風險作為客戶或項目選擇的重要評價依據，堅持“有所為、有所不為”，加大對綠色信貸重點支持領域的資源投入。

（二）將環境和社會風險納入授信全流程中，加強綠色信貸全流程管理。

商業銀行應具有一套完善的環境風險評價體系，完善信貸流程制度建設，將環境和社會風險審查納入貸前盡職調查評估、貸中審批、放款審核、貸后檢查等流程中，在不斷改進綠色貸款的效率與質量中，實現綠色貸款業務的穩定發展。

（三）加強內部人才培養及借助外部力量，實現綠色信貸專業化管理。

人才是銀行保證各項業務順利開展的必要基礎和條件，想要實現綠色貸款的專業化管理，當然不能忽視在綠色信貸方面的人才培養。另外，商業銀行還可以引入專業化的第三方環境評級機構來彌補自身專業人才不足的局面。

（四）加大綠色信貸產品創新力度。

商業銀行需要積極推進用能權、排污權、碳排放權質押等新型融資產品的創新，以及節能服務商、節能減排設備供應鏈融資等新融資模式的創新，滿足客戶資金需求，推動綠色信貸的快速發展。

（五）完善激勵約束機制。

首先，政府應該將企業在綠色項目中所取得的經濟效益納入到績效考核中來，加強政府在環保方面的支持力度。其次，對于一些違背綠色發展理念的行為予以懲罰，增強環境保護的意識。最后，政府應該增加對銀行的補貼，使銀行能夠積極的開展綠色信貸業務，提高銀行在綠色信貸方面的風險承擔度。

（六）構建相關部門信息共享機制，加大信息披露力度。

在“互聯網+”的思維下，我們要發揮科學技術的優越性，最大限度的實現銀行、環保等各方信息資源的共享，進而為銀行開展綠色信貸業務提供有效的信息資源與支持。

參考文獻：

[1] 肖啟義. 我國綠色信貸發展問題研究[J].西南金融，2017（2）.

[2] 羅鴻勇. 商業銀行發展綠色信貸的研究[J].西南金融，2017（4）.