農(nóng)行供應鏈金融風險管理分析

摘 要：供應鏈金融在我國的發(fā)展仍然處于一個初步階段，供應鏈金融的發(fā)展對解決現(xiàn)階段我國中小企業(yè)中存在的融資難等問題起到了重要的作用，是一種新型的融資渠道和金融創(chuàng)新產(chǎn)品。加強對供應鏈金融風險的分析，能夠?qū)溄鹑跇I(yè)務中存在的風險進行有效的控制，不斷降低金融業(yè)務存在的風險。本文對供應鏈金融業(yè)務風險進行簡要概述，分析了現(xiàn)階段農(nóng)行供應鏈金融業(yè)務風險形成的原因，并提出了相應的解決措施，為促進農(nóng)行供應鏈金融業(yè)務的發(fā)展提供幾點建議。

關(guān)鍵詞：農(nóng)行；供應鏈金融；風險管理

引言

近年來，隨著我國社會主義市場經(jīng)濟的不斷發(fā)展，我國中小企業(yè)在國民經(jīng)濟發(fā)展中占據(jù)越來越重要的作用，對國民經(jīng)濟的貢獻不斷增加，但由于規(guī)模小以及資產(chǎn)少等原因，使得中小企業(yè)的融資較為困難，這也影響了商業(yè)銀行的業(yè)務拓展。為了對這一現(xiàn)象進行有效的解決，供應鏈金融發(fā)展起來。供應鏈金融的產(chǎn)生，有效的解決了中小企業(yè)融資較為困難的問題，但對商業(yè)銀行來說，供應鏈金融的產(chǎn)生既是機遇也是挑戰(zhàn)，因此，必須對供應鏈金融業(yè)務中存在的風險進行管理，確保商業(yè)銀行的平穩(wěn)較快發(fā)展。

一、供應鏈金融業(yè)務風險概述

（一）供應鏈金融

供應鏈金融是指商業(yè)銀行等金融機構(gòu)根據(jù)供應鏈中的核心企業(yè)以及上下游企業(yè)之間的產(chǎn)銷關(guān)系，以核心企業(yè)為中心，對企業(yè)上下游產(chǎn)品的購銷過程進行全程的監(jiān)測，對供應鏈上的物流、現(xiàn)金以及信息流進行有效的整合，通過運用核心企業(yè)對上下游企業(yè)的信用支持，結(jié)合供應鏈的商業(yè)運作和交易結(jié)算的特點，向上下游企業(yè)提供金融服務的全新金融服務模式。供應鏈金融是由核心企業(yè)、上下游中小企業(yè)以及商業(yè)銀行構(gòu)成。供應鏈金融業(yè)務主要有以下幾個特點：

1.自償性、封閉性和連續(xù)性。

2.參與主體多元化。

3.改變了金融機構(gòu)的授信視角。

對于農(nóng)行來說，開展供應鏈金融業(yè)務具有重要的意義，不但能夠?qū)蛻艚Y(jié)構(gòu)進行調(diào)整，獲得更加優(yōu)質(zhì)的客戶資源，還能夠改變傳統(tǒng)的盈利模式，拓寬中間業(yè)務的收入渠道。

（二）供應鏈金融業(yè)務風險

供應鏈金融業(yè)務風險是指當銀行等金融機構(gòu)向供應鏈上的相關(guān)企業(yè)進行金融服務的提供時，由于存在各種不確定的因素，使得產(chǎn)品實際的收益比預期低或者資產(chǎn)不能回收而遭受損失的可能性。只有對供應鏈金融風險進行有效的控制，將風險控制在最小，才能獲得最大的利益。一般來說，供應鏈金融業(yè)務的風險主要包括信用風險、市場風險以及操作風險。

二、農(nóng)行供應鏈金融業(yè)務風險形成的原因

（一）信用風險

農(nóng)行供應鏈金融業(yè)務中的信用風險，是由以下幾個因素造成的。

1.由于核心企業(yè)自身原因造成的供應鏈金融業(yè)務信用風險。核心企業(yè)在供應鏈金融業(yè)務中居于重要地位，一旦核心企業(yè)出現(xiàn)問題，將導致整個供應鏈金融業(yè)務出現(xiàn)問題；

2.供應鏈中上下游企業(yè)的原因造成的信用風險。供應鏈金融業(yè)務中的中小企業(yè)中存在較多影響因素，一旦影響因素法發(fā)生問題，將造成供應鏈金融業(yè)務信用風險；

3.環(huán)境變化造成的信用風險。

（二）市場風險

市場風險是指金融資產(chǎn)價格和商品價格的波動，給商業(yè)銀行帶來的風險。銀行融資最終保障的質(zhì)押物一般為存貨，而這類質(zhì)押物的價格是隨著市場行情的變化而不斷波動的，這使得農(nóng)行的供應鏈金融業(yè)務中存在著市場風險。

（三）操作風險

供應鏈金融業(yè)務相對于其他的金融業(yè)務具有特殊性，因此，在對其操作風險進行管理時也有所不同。農(nóng)行供應鏈金融業(yè)務的操作風險主要由以下原因造成。

1.內(nèi)部控制程序和制度不健全導致操作風險。

2.業(yè)務人員素質(zhì)不合格導致操作風險。

3.貨后管理要求不到位導致操作風險。

三、農(nóng)行供應鏈金融風險管理和防范措施分析

（一）農(nóng)行供應鏈金融業(yè)務風險管理

現(xiàn)階段，在農(nóng)行供應鏈金融業(yè)務中主要存在信用風險、市場風險以及操作風險三種，應該從風險的識別、評估和控制三個方面對其進行風險管理。

1.農(nóng)行供應鏈金融業(yè)務信用風險管理

（1）信用風險識別。對企業(yè)發(fā)生違約的主要原因進行分析，分析供應鏈金融業(yè)務中存在的系統(tǒng)性風險和非系統(tǒng)性風險，確保供應鏈金融授信的支持性資產(chǎn)的還款保障能力，分析授信企業(yè)是否會產(chǎn)生道德風險。

（2）信用風險評估。銀行對授信的違約率和違約成本進行綜合分析，判斷信貸投放的信用風險和收益是否匹配。

（3）信用風險控制。信用風險的控制措施包括風險回避、風險轉(zhuǎn)移、風險補償以及損失控制等方式。

2.農(nóng)行供應鏈金融業(yè)務操作風險管理

（1）操作風險識別。應該對農(nóng)行供應鏈金融服務的基本環(huán)節(jié)進行分析，判斷其中是否存在操作風險。

（2）操作風險評估。建立操作風險采集系統(tǒng)，對供應鏈金融業(yè)務中各個環(huán)節(jié)中存在的操作風險進行收據(jù)收集，對其中存在的操作風險進行評估。

（3）操作風險控制。應該通過完善內(nèi)部控制體系，提升工作人員的素質(zhì)，完善供應鏈金融業(yè)務的流程以及適當?shù)倪\用風險轉(zhuǎn)移進行操作風險的控制。

3.農(nóng)行供應鏈金融業(yè)務市場風險管理

在對農(nóng)行供應鏈金融業(yè)務中的市場風險進行管理時，首先，應該對市場情況進行分析，分析風險的來源以及受到風險影響的項目；其次，應該對市場風險進行定量分析，綜合分析市場風險造成的損失，并采取相關(guān)措施。

（二）農(nóng)行供應鏈金融風險防范措施

針對目前農(nóng)行供應鏈金融業(yè)務中各種風險的成因，本文主要從以下幾個方面，分析如何對農(nóng)行供應鏈金融風險進行防范。

1.建立健全供應鏈金融業(yè)務中的核心企業(yè)準入體系。核心企業(yè)作為供應鏈金融業(yè)務中的關(guān)鍵部分，必須建立健全核心企業(yè)的準入體系，確保核心企業(yè)的信用、管理狀況以及盈利情況的良好。

2.重視對第三方數(shù)據(jù)監(jiān)管平臺的建設。為了確保供應鏈金融業(yè)務相關(guān)數(shù)據(jù)的真實性和準確性，應該不斷加強對第三方數(shù)據(jù)監(jiān)管平臺的建設，通過運用信息化的管理手段，對供應鏈金融業(yè)務的流程進行規(guī)范，完善供應鏈融資平臺。

3.做好供應鏈金融業(yè)務貿(mào)易真實性審查工作。為了確保貿(mào)易的真實性，應該做好對貿(mào)易真實性的審查工作，設置合理的上游供應商準入機機制，對供應商企業(yè)的實際情況進行調(diào)查，確保供應商與核心企業(yè)之間貿(mào)易的真實性。

4.加強對操作風險的管理工作。首先，應該做好農(nóng)行中供應鏈金融業(yè)務工作人員的培訓工作，提升工作人員的對業(yè)務進行處理的水平和能力；其次，應該做好外部環(huán)境的監(jiān)測工作，對行業(yè)信息進行及時的反饋，合理的對企業(yè)經(jīng)濟技術(shù)進行分析，準確的判斷行業(yè)發(fā)展的前景；最后，應該通過成立專業(yè)的法律顧問團隊，加強對供應鏈金融業(yè)務風險的專業(yè)化監(jiān)督和管理，對合同是否合法進行分析，判斷合同中是否存在真空或者漏洞，避免在供應鏈金融業(yè)務中出現(xiàn)違約損失。

四、結(jié)束語

綜上所述，供應鏈金融業(yè)務對我國經(jīng)濟發(fā)展的促進作用是不容置疑的，但我國供應鏈金融業(yè)務仍然處于起步階段，應該對其中存在的各種風險分析，并采取相應措施對其進行有效控制，確保商業(yè)銀行與供應鏈中上下游企業(yè)之間實現(xiàn)互利共贏的局面。

參考文獻：

[1]張竹君.昆山農(nóng)行供應鏈金融風險管理研究[D].蘇州大學，2016.

[2]殷國芃.基于供應鏈金融的青島農(nóng)行小微企業(yè)融資風險管理研究[D].中國海洋大學，2015.

[3]昌琳.廣西農(nóng)行供應鏈金融問題研究[D].廣西大學，2016.

作者簡介：

王霞輝（1984-），中級經(jīng)濟師，碩士研究生，主要從事銀行金融方面工作。