金融伴我走世界（十三）

鄒小燕

2000年9月16日，我和助手以及中國(guó)出口商的領(lǐng)導(dǎo)、律師乘斯勘的納維亞航空公司（SAS）的航班于1：30分起飛，經(jīng)丹麥哥本哈根轉(zhuǎn)機(jī)赴挪威考察擔(dān)保銀行、落實(shí)銀行擔(dān)保并與借款人商談貸款協(xié)議。

挪威海事世界領(lǐng)先

挪威擁有世界上最大、最完善的海事集團(tuán)之一，是世界第四大航運(yùn)國(guó)家。全國(guó)共有船廠200多家，在船舶設(shè)計(jì)、制造、環(huán)保化、管理及海上石油天然氣開(kāi)發(fā)方面經(jīng)驗(yàn)豐富，擁有領(lǐng)先世界的理念與技術(shù)，尤其在高科技船舶和海工建設(shè)上始終處于世界領(lǐng)先水平。

在挪威首都奧斯陸，我們拜訪了當(dāng)時(shí)的中國(guó)駐挪威大使館商務(wù)處參贊梅志林，向他匯報(bào)了此行的工作目的，與他一起討論了與挪威方面會(huì)談的提綱并著手準(zhǔn)備貸款方案。我們參觀了挪威船舶博物館，里面陳列著各種各樣的船舶標(biāo)本，它們記述了挪威自古至今的船舶發(fā)展歷史及航海家的故事。之后，我們還參觀了高山出平湖、瀑布映煙霞的峽灣，它們給我留下了深刻的印象。

第一筆船舶買(mǎi)方信貸

中國(guó)某船舶出口公司與挪威船東簽訂了兩條液化天然氣船（LNG）的出口合同，賣(mài)方要求用船舶抵押使用中國(guó)的出口買(mǎi)方信貸。船東為了合理避稅，在開(kāi)曼群島成立一個(gè)單船公司，然后由該單船公司作為借款人。船東為了降低融資成本，不投保出口信用險(xiǎn)，由荷蘭的銀行提供還款擔(dān)保 。

我們幫助借款人設(shè)計(jì)了幾個(gè)融資方案，比較了融資成本。出口信貸利率低于商業(yè)貸款利率，期限也長(zhǎng)，交船前，出口商采用賣(mài)方信貸解決生產(chǎn)資金，交船后轉(zhuǎn)為買(mǎi)方信貸。交船時(shí)有關(guān)各方及律師都將集中在一起簽署相關(guān)文件，包括船舶抵押協(xié)議、貸款協(xié)議和擔(dān)保協(xié)議同時(shí)生效。

為了避免風(fēng)險(xiǎn)，各個(gè)環(huán)節(jié)要緊密銜接。我們拜訪了擔(dān)保人K Bank。該行愿意提供還款擔(dān)保，條件是船舶抵押。該行與NIB銀行聯(lián)合開(kāi)出25%的交船前保函。我們與借款人及有關(guān)各方進(jìn)行了多次會(huì)談，深入了解項(xiàng)目情況和融資需求。在簽訂合同、貸款協(xié)議、抵押協(xié)議、擔(dān)保生效、銀行放款和船廠交船等環(huán)節(jié)都做了詳細(xì)的安排，確保不會(huì)產(chǎn)生任何風(fēng)險(xiǎn)和漏洞。

談判桌上，人們的各種表情、語(yǔ)言、心理和技巧，既是業(yè)務(wù)水平的交鋒，又是智慧和耐力的較量，也是經(jīng)驗(yàn)的積累。經(jīng)過(guò)反復(fù)談判，我們終于與挪威方面簽署了中國(guó)進(jìn)出口銀行第一筆船舶項(xiàng)目出口買(mǎi)方信貸協(xié)議。

該項(xiàng)目涉及5國(guó)（地區(qū)）7方，關(guān)系復(fù)雜、環(huán)節(jié)較多。5國(guó)是中國(guó)（出口商）、挪威（船東）、丹麥（設(shè)計(jì)）、荷蘭（銀行擔(dān)保）和開(kāi)曼群島（借款人）。7方是出口商、設(shè)計(jì)方、船廠、貸款行、借款人、船東和擔(dān)保人。

與此同時(shí)，該項(xiàng)目的法律文件較多，包括船舶出口合同、造船合同、貸款協(xié)議、抵押協(xié)議和擔(dān)保函。一環(huán)套一環(huán)，操作手續(xù)復(fù)雜。貸款的前提是擔(dān)保，擔(dān)保的前提是船舶抵押，船舶抵押的前提是造船廠交船，這一系列文件都是密切相連的，它們互為前提、彼此制約。

該項(xiàng)目是中國(guó)進(jìn)出口銀行首次使用出口買(mǎi)方信貸支持中國(guó)的船舶出口，為今后采用類(lèi)似的融資方式支持船舶出口進(jìn)行了有益的探索和嘗試。