分析新時期企業加強資金管理的途徑和方法

劉姝娟

（神華北電勝利能源有限公司，內蒙古 錫林浩特 026000）

1 引言

在新時期的發展背景之下，企業資金管理的有效性直接關系著企業發展的動力以及企業的發展前景。但就當前企業發展情況來看，很多企業在資金管理方面還有很大的不足，有的企業完全忽視了資金管理對企業發展的重要意義，沒有建立行之有效的資金管理制度。造成企業發展過程中，不斷地出現危機。因此，在新的歷史時期，探究如何加強資金管理是十分必要的。

2 當前企業資金管理的問題

2.1 沒有建立系統完善的資金管理制度

從目前大多數企業的資金管理狀況來看，很多企業缺乏系統完善的資金管理制度，資金管理混亂，相關的資金管理人員專業素質比較低，難以承擔起一個企業的資金管理的責任。很多企業的資金管理制度依然延續著以往落后的管理模式，無法滿足當前企業的發展需要，而且隨著智能化技術在各行各業應用的不斷加深，以及互聯網技術的飛速發展，資金管理方法和管理途徑發生了翻天覆地的變化[1]。企業資金管理制度的缺失，造成企業在資金管理和使用上存在很大的隱患和不足。企業內部普遍存在管理責任不清，管理制度不明的情況。隨著現代企業管理制度的不斷完善，企業的閑置資金也分布到了各方面，比如銀行、基金、證券等行業。有的企業認識到了資金管理的重要性，建立了相關的投資和管理制度，使得企業資金可以用到位也用得好。但相當大一部分的企業缺乏相關的資金管理意識，在進行企業資金管理時，沒有制定有關資金的分配和計劃方案。對決策審批流程不明確，也沒有有效的監督管理機制，造成資金使用安全和收益存在很大的問題。

2.2 企業資金管理方法不科學

企業資金流通阻塞的一個重要原因是資金的管理方法不科學。很多企業缺乏系統完善的科學管理方法，在對企業的資金進行使用時，采取了不合理的方法進行管理，造成企業不必要的花銷，導致企業生產成本的提高。有的企業采取不合理的管理方法，造成企業資金使用的時效性問題和滯后型問題。企業資金內部過于分散，企業可能面臨資金沒有辦法被快速取用而出現生產經營的問題。例如，對于很多公司、集團或者大型企業來說，一般都會有子公司和分公司的設立。對子公司和分公司資產管理不科學、不合理的話，可能會造成整個公司的資金分散到一個子公司或者分公司上，從而造成資金的浪費，這樣在整個公司集團或者其他公司部門出現資金危險時，難以快速有效地調動資金，從而會造成整個公司損失慘重。

2.3 企業資金使用率低下

企業資金的使用效率，也是體現一個企業資金管理效率的重要方面，對于很多企業來說，有的企業在資金使用方面存在很大的問題，造成資金使用率不高，很多有利資金被閑置。一般來說，企業在進行資金使用之前，都會制定完整的資金使用計劃，并根據企業發展的現行狀態，確定合理的使用資金。但有時，因為受到各種各樣因素的影響，會造成制定資金使用的計劃被擱置。企業經營并沒有完全按照規劃的方式來進行，有的企業財務管理部門只是把工作停留在賬目的基礎上面，沒有記錄資金是如何使用的，以及資金的流向如何。在對資金安排是否合理，資金流向是否合理都不是足夠的了解的情況下，發生公司資金問題時再進行資金的控制，效率就會較為低下。對于有的中小型企業來說，投資是沒有目的性的。相關的管理人員也沒有前瞻性的目光，只是盲目地在投資，這樣就會造成企業資金分散，這種沒有效率的資金投資方式，造成企業大量的資金分散和資金浪費，使得企業無法在激烈的社會競爭中獲得更好的發展。

2.4 資金管理意識不足

就當前我國企業的管理情況來看，我國很大一批企業的管理者已經進行了有關工商管理和資金管理的課程的培訓，但由于這些管理者接受培訓的時間并不長，而且相應的專業培訓的開展也不夠順利，因此，造成這些管理者雖然已經掌握了基本的管理方法和資金管理意識，但是總的來說，資金管理工作開展的重視程度仍有很大不足。隨著時代的不斷發展，企業面臨的市場環境越來越復雜，企業在發展過程中面臨更大的挑戰。因此，重視資金管理工作的必要性以及重要性是十分關鍵的。有的企業管理者雖然已經認識到了資金管理工作的重要意義，但是進行資金管理工作時仍然存在很大的問題，比如說資金管理工作只流于表面和形式，資金管理價值觀念需要得到進一步的提高。此外，很多企業在進行資金使用計劃的制定上面，沒有對企業現行情況以及市場大環境作出系統全面的分析。資金使用制定的計劃不夠詳細，也不夠科學。相應的資金管理計劃在面對問題時分析的也不夠透徹。財務人員在資金管理工作中提出的建議沒有得到及時的采納和看重，并且對于資金管理工作人員來說，由于接受到的教育不足，沒有形成系統的資金管理觀念，而且本身的專業技能水平也不高，受到傳統管理方式的影響。在企業管理工作中，只是把資金管理作為自己的工作任務，而沒有認識到資金管理工作的重要意義，對資金管理工作不夠重視，自身也沒有對于企業的責任感和使命感，導致整個企業資金管理意識存在很大的不足，嚴重影響企業資金管理模式的進一步完善和提升。

3 加強資金管理的主要方法

3.1 重視完善企業的資金管理制度

對于當前很多企業的發展來說，科學的資金管理是提升企業核心競爭力的一個重要途徑。有的企業管理人員在資金管理方面意識淡薄，沒有認識到資金管理工作的必要性。在資金充足時，沒有做好資金的管理工作，在資金不足時，也沒有辦法去獲得更高的資金來源，在市場競爭日益激烈的今天，這種企業就很容易受到市場波動的沖擊。隨著市場競爭發展的日益激烈，很多企業領導人逐漸認識到了資金管理的重要意義。企業在管理工作過程中，避免了以往只關注利潤數值而忽視現金流的情況。資金企業管理者也正確深入理解了資金流與利潤的重要意義，并正確看待了利潤和現金之間的關系。在企業長久經營的過程中，確保為企業留有足夠的現金流。企業的資金管理制度，對于企業各項資產的投入和資產的流出具有十分重要的約束和指導作用。對于一個企業來說，如果缺乏系統完善的經濟管理制度則很容易出現資金管理混亂、職責模糊等情況。加強完善企業的資金管理制度是提高企業資金管理效率、監控資金的流入和流出的重要途徑。結合企業的實際情況，制定符合企業發展狀態的資金管理制度，對于完善企業的資金和管控工作，提高企業資金財產安全具有十分重要的意義。

3.2 預測風險，科學運用信息技術

隨著互聯網技術與現代智能化技術的不斷應用，以及市場環境的變幻莫測，需要集資金的管理人員強化資金管理的責任，明確資金管理的重要意義，及時改變自身的觀念，調整管理的方法，保證企業資金財產的安全。對于需要數額較大的項目，可以在企業內部推行聯簽的方式，通過集體來決策項目的運行決策。安排專業的人員監控市場的動態，了解資金管理的各項程序，并對市場情況進行了解。在數據收集完成之后，通過討論和分析制定項目進行的結果，并把相應的數據反饋給決策部門。在這樣的情況下，可以有效減少資金管理風險等發生率，保證資金運行的安全性。

4 結語

綜上所述，企業資金的管理直接決定了企業發展的方向及其核心競爭力，對于企業未來的收益和運營具有至關重要的影響。本文就新時期下資金內部管理的不足展開討論，指出了在新的形勢下，提高資金管理效率的主要方案，希望能夠促進企業資金管理制度的完善，提升企業資金管理水平。