商業銀行信用風險前瞻性管控對策研究

霍慧敏

[摘要]文章對近年來法人不良貸款歷史違約記錄進行分析，發現山西省商業銀行法人不良貸款呈現行業集中、爆發時間集中、民營企業多、保證擔保多的“兩集中、兩多”的特點，提出優化信貸客戶結構、強化內部管理、創新經營模式等措施，加強銀行信貸管理、強化信用風險前瞻性管控、提升商業銀行核心競爭力。

[關鍵詞]商業銀行；信用風險；前瞻性管控

[DOI]1013939/jcnkizgsc201901075

黨的十九大明確提出，有效防控銀行業信用風險，著力深化銀行業改革是提供金融新產能的有力抓手。企業作為經濟市場的主體，必然受到外部環境的沖擊，經營風險逐步增加。商業銀行作為提供企業信貸服務的主要來源，信用風險管理將承受更大的壓力。如何有效防控信用風險，減少不良貸款成為銀行業亟待解決的問題。為了探究當前銀行業信貸業務整體形勢，分析信用風險特點，提出具有前瞻性、針對性的政策建議，文章對近年來新發生法人不良貸款情況進行統計分析，分別從優化信貸客戶結構、強化內部管理、創新經營模式等方面對銀行信貸管理進行前瞻性對策研究，提出強化風險的前瞻性管控措施，以期為提升商業銀行核心競爭力提供借鑒意義。

1新發生法人不良貸款現狀

各大國有銀行股份制改革以來，各行嚴控重點信用風險，夯實不良底數，努力化解不良貸款，不良貸款暴露基本見底，不良貸款逐步“雙降”，但仍需加強風險管理水平，提升業務能力。據不完全統計，近年來山西省各大銀行新發生法人不良貸款呈現出“兩集中、兩多”的特點。“兩集中”是指：行業集中于煤炭焦化企業、不良爆發時間集中。2014年至2016年新發生法人不良貸款占股改以來新發生法人不良貸款的6424%。“兩多”是指：民營企業多、保證擔保多。民營企業新發生法人不良貸款占比高達7718%；新發生法人不良擔保類貸款占比為4577%。

2前瞻性管控對策

總體來看，各行不良貸款的形成主要是在經濟下行壓力持續加大的情況下，企業自身抗風險能力不足造成的。在國家宏觀經濟政策的指導下，作為經濟市場主體之一的銀行受到銀監會和央行的監管，同時遵循總行的相關制度。商業銀行如何在所處經濟環境中實現“安全性、流動性、盈利性”的統一，要求銀行必須客觀研判政策、清醒認識形勢，切實提高風險管理的前瞻性和主動性。通過對歷史違約數據的分析，山西省銀行業應立足于自有信貸結構、制定戰略性經營策略實現前瞻性風險管控，具體包括以下三個方面。

21順應經濟發展趨勢，優化信貸客戶結構

211有破有立、調整煤炭企業客戶結構

近年來新發生不良貸款主要集中在煤炭焦化行業，不良金額占總金額的4759%，目前煤炭行業貸款仍在各行業份額中占比較高，因而未來幾年優化信貸結構是各行防控風險的重要手段，而優化煤炭企業客戶結構是重中之重。首先，堅決摒棄存量落后產能或前景不明朗的煤炭企業，包括抗風險能力較低的民營企業，各行應有計劃有步驟地、堅決地退出這類企業。同時，聯合大型先進煤炭企業，合力改造提升傳統產業。各行應繼續支持“七大”煤業集團發展先進產能、提高先進產能占比、有序釋放先進產能、促進煤炭市場供需關系改善，幫助企業早日走出困境、迎接新的發展機遇。

212提前布局，優化非煤客戶結構

山西省正處于經濟結構轉型升級的關鍵階段，也是新舊動能轉換的關鍵階段。在此背景下，各行應維護優質存量客戶、提前布局挖掘潛力客戶。首先，加大存量優質非煤企業客戶合作力度，提高客戶忠誠度。各行應立足現實經濟環境，利用已有的資源，從存量優質客戶著手，加大營銷力度、提高服務質量，實現多方面的深度合作，進一步提高優質客戶的忠誠度，為長遠發展奠定基礎。同時，開發服務業客戶，培養潛力客戶。服務業潛力大、前景廣，各行可提前布局介入積極開發此類客戶，培養潛力客戶有助于進一步調整客戶結構。

22強化內部管理，貸款質量立行

221貸款發放前做實客戶甄選，貸款發放后做細貸后管理

客戶甄選做到優中選優。既要提高調查質量，也要注重審查質量。貸后管理過程中，切實做好定期跟蹤工作。一是定期檢查資金流水的合法合理性，主要關注企業償還貸款的資金不是來源于自身經營性現金流，而是通過民間借貸或者滾動辦理還舊借新來償還貸款的，及早發現風險信號，及早啟動風險預案。二是定期檢查抵押物的足額有效性，監測有無訴訟惰況，同時提高檢查頻率，減少抵押物被他人先行查封的情形，以免延誤風險化解良機。三是定期對擔保企業進行檢查。要監測擔保企業的經營情況、行業風險、擔保情況等，防止出現代償風險。

222出現風險，做好分類，用足政策，立足風險化解

出現風險并不可怕，但是要對風險進行分門別類，分類施救，不搞一刀切，不盲目抽貸、壓貸，避免企業猝死。對于主體仍在持續經營，核心資產繼續具備造血功能，有望通過銀企合作走出困境的，可立足救治，在困境中幫企業走上復活的道路，既履行了國有商業銀行的社會責任，落實了關于支持實體經濟發展的要求，同時也為經營行后續不良管控贏得了時間；對于合作意愿較差，有逃廢債傾向，無法救治的客戶，必須及時采取措施最大限度保全銀行資產。此外，還要重視法律手段的應用。法律訴訟是不良貸款管理的基礎手段，能有效為下階段的清收、核銷、打包等程序做好鋪墊。實施各種救治措施后，風險化解的后評價工作必須相應配套，否則無法檢驗風險化解的最終成效。

23分散經營風險，創新經營模式

231強化多元化盈利理念

隨著利率市場化程度日益提升，但資本市場發展仍不夠充分的條件下，依靠存貸利差盈利的經營模式不僅會導致銀行陷入持續擴張信貸的怪圈，同時也面臨更多的信用風險。而多元化經營通過各種理財、存款等業務，為客戶提供委放資金托管、資金管理、融資顧問等綜合性金融服務，使銀行在風險與收益同時存在的基礎上，增加投資渠道、豐富投資產品種類，優化和調整資產結構、降低經營風險、提高盈利能力、增強整體資金的運用效率。在強監管的環境下，傳統經營模式無疑仍然是各行的主體業務，但為了進一步提高信貸風險管控能力，應逐漸強化多元化盈利理念、擴大多元化經營范圍和規模，在分散風險的同時提高盈利能力。

232創新產品

第一，在未來幾年山西仍然是一個煤炭資源大省。隨著“去產能、去杠桿”的穩步推進，企業債務重組、支持企業市場化、法治化債轉股、開展資源價格評估、煤炭企業清產核資、推進資產證券化試點、加大股權融資和應收賬款融資等必然形成政府引導金融機構幫助企業置換債務。在此背景下，開發符合經濟新形勢對銀行服務要求的產品，助力企業債轉股就勢在必行。第二，隨著2013年以來互聯網金融業務的快速發展，給商業銀行的經營帶來了較大的沖擊。為了應對互聯網金融時代的競爭，商業銀行必須調整發展戰略、服務理念，創新產品和改變服務方式，不斷推出符合互聯網金融特點的信貸產品，以適應互聯網技術發展、消費者消費行為轉變的要求。

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