基于層次分析法的轉制科研院所經營考核體系研究

文/周斌 宋志明

科研院所轉制是我國科技體系結構的重大調整和科技體制改革的重要突破。從1999年開始，全國先后有千余家科研院所轉制為科技型企業，其中有相當一部分進入到大型企業集團，管理體制和運行機制發生了根本性變化，極大地改變了以往大量科研院所和科技資源游離于企業之外的狀況，優化了國家創新體系結構，增強了企業在技術創新中的主體地位，促進了科技與經濟緊密結合。但同時，如何對轉制科研院所進行考核管理，引導其科學發展，也是目前普遍遇到的問題。本文借助層次分析法，對轉制科研院所經營考核體系進行研究，為企業改革發展提供參考。

一、轉制科研院所存在的問題

科研院所轉制以來，經過近20年的不斷探索與實踐，在機制改革、產業建設與經營發展方面取得了顯著成就，但也存在一些亟待解決的共性問題，主要體現為4個方面：一是戰略定位不清晰[1][2]。很多轉制院所在長遠發展和短期效益間搖擺不定，“技術引領者”和“經濟貢獻者”兩個戰略方向沒有實現有機統一。二是創新能力提升相對緩慢。面對生存和發展壓力，轉制院所把更多的精力和注意力聚焦在市場上，技術研發投入的資源和力量不足，造成科技創新能力提升緩慢。三是創新結構失衡。研發工作以周期短、見效快的改進型研究為主，高新技術和基礎研究力量有所削弱，導致可持續發展后勁不足。四是產業化發展受挫。相當一部分院所投入大量資金建設產業化基地，但由于經營管理能力不足，技術創新能力脫節，再加上近年來宏觀經濟低迷，導致產業能力未能有效釋放，形成沉重的資產負擔，影響企業整體經營。五是人才斷檔現象突出。受國企“工資帽”、激勵機制不足、經濟考核壓力等因素的影響，院所近年來的人才流失問題逐漸凸顯，進一步削弱了企業核心競爭力。

客觀來說，轉制院所當前出現的種種問題，很大程度源于考核“指揮棒”的影響。轉制院所是國家、行業以及各地方創新體系的重要組成部分，也是推動行業技術進步和區域經濟發展的重要力量。各級主管單位應發揮平臺作用和資源統籌優勢，通過改進考核機制，引導和幫助轉制院所重塑戰略定位、提升創新能力、優化經營結構，建立有利于轉制院所創新發展的機制和環境。

二、經營考核指標體系構建

（一）指標體系構建原則

1.創新導向性原則。考核指標應體現科技創新特征與導向，有利于營造創新環境，鼓勵和引導轉制院所加大創新投入力度，促進成果產出。

2.兼顧性原則。正視轉制院所的企業屬性，在鼓勵科技創新的同時，也要考慮院所的經營發展與市場生存問題，做到創新與創效兼顧。

3.持續性原則。為保證考核的延續性和可比性，各指標應具有常態化、持續性特征，偶發性指標不納入考核體系。

4.可測性原則。由于考核執行過程中涉及到權重、分值匹配與計算等量化過程，需要各指標可定量、可測量，方便以量化數值的形式輸出考核結果。

（二）指標選擇

根據科研院所轉制為企業后的經營發展需求，結合國資監管部門的關注重點，從創新能力、盈利能力和市場開拓能力三個方面進行指標選擇。

1.創新能力指標：研發投入占比、新產品銷售收入占比、技術收入占比。

2.盈利能力指標[3]：利潤總額、經濟增加值、流動資產周轉率、成本費用占比。

3.市場開拓能力指標：營業收入、新簽合同額。

三、經營考核指標權重設計

層次分析法是一種系統化、層次化的決策分析方法。其原理為[4]：首先，將待決策的問題分解為若干要素，形成一個遞階層次結構模型。其二，確定各層次中每個要素的重要性，這種重要性是相對的，通過兩兩比較的方式實現。其三，確定各層次中全部要素重要性次序的權值，這種重要性也是相對的。最后，以所得權值為依據來對備選方案進行評價和選擇。按照上述原理，轉制院所經營考核指標權重依據以下步驟進行計算。

（一）建立層次結構模型

通過分析待決策問題，將所涉及到的要素進行分層排序。一般分為三層，最高層為目標層，中間層為準則層，最底層為指標層[5]。本文研究的轉制院所經營考核體系中，準則層為一級指標，指標層為二級指標，層次模型如表1所示。

表1 轉制科研院所經營考核指標層次結構

（二）構造判斷矩陣

以上一層次的某一要素作為準則，將本層次的要素進行兩兩比較構造判斷矩陣V=(aij)n×n，其中aij表示元素ai與aj針對準則的相對重要性。任何判斷矩陣都應滿足：aij＞0；aii=1；aij=1/aij。利用九標度法對各要素進行兩兩比較，標度值含義如表2所示。

根據表1所示考核指標層次模型，構造一級考核指標兩兩比較判斷矩陣如下。

本文運用和積法對矩陣進行求解，計算得權重向量：

W = [w1，w2，w3]T= [0.3873，0.4429，0.1698]T

則一級考核指標權重計算結果如表3所示。同理，構造二級考核指標判斷矩陣并進行權重計算，結果如表4-6所示。

表2 判斷矩陣標度及其含義

表3 轉制科研院所經營考核一級指標權重計算結果

表4 轉制科研院所經營考核二級指標（創新能力）權重計算結果

表5 轉制科研院所經營考核二級指標（盈利能力）權重計算結果

表6 轉制科研院所經營考核二級指標（市場開拓能力）權重計算結果

表7 平均隨機一致性指標

（三）判斷矩陣的一致性檢驗

為保證應用層次分析法分析得到的結論合理，還需要對構造的判斷矩陣進行一致性檢驗。先引入一致性指標再通過查表7得出平均隨機一致性指標RI，最后，計算一致性比例。如果CR＞0.1，則說明判斷矩陣要進行適當修正；如果CR≤0.1，則說明判斷矩陣具有比較滿意的一致性。通常認為CR 越小，判斷矩陣的一致性越好[6]。

根據上述原理，對一級考核指標判斷矩陣進行一致性檢驗：

最大特征值：

一致性指標：

平均隨機一致性指標：RI通過查表為0.52，則CR=CI/RI=0.0177＜0.1，說明一級考核指標判斷矩陣具有滿意的一致性。

同理，創新能力、盈利能力、市場開拓能力等二級考核指標判斷矩陣的CR值經計算分別為0.0227、0、0，均小于0.1，說明各矩陣亦具有滿意的一致性。

（四）指標權重最終計算結果

依次沿遞階層次結構由上而下逐層計算，將各二級指標權重與所屬一級指標權重相乘，即可計算出最底層指標的最終權重，如表8所示。

四、結束語

本文運用層次分析法，研究建立了轉制院所的經營考核基本框架。從表8可以看出，主管單位在對轉制院所進行考核時，應將創新能力與盈利能力置于同等重要的地位，鼓勵轉制院所加大研發投入，并重點強調新產品銷售收入、技術服務收入等兼具科技創新和市場經營特征的成果產出方式，形成創新能力和盈利能力相互支撐、相輔相成的良性發展模式。在具體操作中，主管單位可根據自身特點，對相關指標及權重進行適當調整，以制定出更加符合實際的轉制院所考核方式。

表8 轉制科研院所經營考核指標及權重分布