基于征信系統背景下不良貸款的防范與化解研究

馬曉東

[摘要]國家宏觀經濟調控以及貨幣政策的改變可能影響各行業企業的發展，一旦出現資金緊張的情況，企業會與商業銀行進行合作完成相應的貸款。文章將對目前比較常見的不良貸款情況進行研究，對不良貸款產生的原因進行分析，同時在商業銀行的角度對不良貸款的防范和化解對策進行分析，保證銀行的合法權益。

[關鍵詞]商業銀行；不良貸款；征信系統

[DOI]1013939/jcnkizgsc201912044

按照我國《貸款通則》（1995年）由中國人民銀行頒布的要求中規定，不良貸款分為呆滯貸款、逾期貸款和呆賬貸款三種類型。不良貸款是指借款人無法按照貸款時的合同要求履行還款義務，或者沒有按照合同約定充分完成相關要求，或者經過銀行判斷貸款人可能存在不履行銀行還貸的可能性的情況。總之，借款人無法正常完成貸款要求的協議將本金和利息還至銀行即為不良貸款。

1個人征信系統

個人征信系統又稱消費者信用信息系統，主要為消費信貸機構提供個人信用分析產品。隨客戶要求提高，個人征信系統的數據已經不局限于信用記錄等傳統運營范疇，注意力逐漸轉提供社會綜合數據服務的業務領域中來。個人征信系統含有廣泛而精確的消費者信息，可以解決顧客信息量不足對企業市場營銷的約束，幫助企業以最有效的、最經濟的方式接觸到自己的目標客戶，因而具有極高的市場價值，個人征信系統應用也擴展到直銷和零售等領域。在美國個人征信機構的利潤有1/3的是來自直銷或數據庫營銷，個人征信系統已被廣泛運用到企業的營銷活動中。

2不良貸款的出現原因

商業銀行貸款的形成原因相對較多，受到的影響因素也比較多，國家宏觀政策的影響和變化、社會信用評級情況認定、企業自身的經營管理狀況、各種不可抗因素的影響等內容都會有可能造成不良貸款的產生，同時在商業銀行自身方面經營管理不善也可能導致不良貸款的出現。

21宏觀政策影響

國家宏觀經濟調整對于整個行業的影響作用巨大，某些企業銷售渠道不同，對于國際業務開展中的企業，收到宏觀政策的影響更加明顯，一旦發生出口政策調整或者標準改變時，將會對企業的生產和經營產生巨大的影響。宏觀政策變化，中小企業生產產品無法滿足市場要求，同時經營成本逐漸上升，沒有足夠的現金作為支撐，企業將難以滿足貸款還款資金要求，資金周轉出現問題，最終形成不良貸款。

22借款人經營管理不善

在目前不良貸款產生原因分析中，由于企業自身的經營管理不善導致的不良貸款比例最大，也是形成不良貸款的主要原因。第一，借款人本身對于自身經營內容缺乏全面的認識，在沒有足夠的經濟實力作為支持的情況開展盲目的進行投資，導致投資項目沒有按照計劃的過程獲得收益，或者在完成投資達到產生收益的條件時，整體的社會背景已經發生變化。第二，借款人在實際經營過程中從多種途徑開展資金的籌集，使企業的自身負債水平極高，不斷開始進行資金融資，導致債務規模越來越大，遠遠超過自身還款能力，形成不良貸款。第三，企業自身財務管理制度不健全，缺乏正確有效的監督和管理，部分情況舊時國企改革經驗不足，或者是未能制定完善企業管理制度導致的，或者內部資金管理混亂，決策能力不足，發生誠信缺失的行為。

23商業銀行自身管理不足

商業銀行是我國近年來發展速度較快的產業之一，整體的資金規模大幅提升，但是風險防范能力沒有得到根本性的改變。商業銀行需要依靠貸款獲得一定的經濟收益來源，而長期以來銀行出現的情況為重視貸款規模，卻忽視總體效益的評定，出現粗放型的經營管理模式。在貸款風險監測管理制度建設方面不夠健全，沒有對企業法人和經營主體進行嚴格的審查，導致商業銀行無法掌握準確的借款人個人信息，對其誠信情況了解不佳，未能綜合評定借款人的償還能力。信貸風險監督機制缺乏有效執行，對于貸款前、中、后的把控不夠細致，沒有及時地了解借款企業的總體運行情況。

3加強商業銀行不良貸款監督管理對策

31完善內部經營管理機制

商業銀行監管水平是預防不良貸款發生的關鍵所在，在銀行角度應當了解借款人的整體情況，客觀地分析借款人自身的償還能力，評估其信用風險情況，全面監督內部人員落實整體的信用評估操作，防止出現重大不良貸款。銀行內部應當重視培養信貸人才儲備，提升信貸人員決策能力，通過加強內部的管理避免不良貸款發生的第一步。內部經營管理機制的建設需要通過組建完善的貸款審查隊伍實現，不同人員分管不同的情況審查，避免由少數人員擔任的情況，做好貸前管理工作。在銀行內部深化產權制度改革管理，實行健全的一級法人制度，完善不同級別的審查監督，通過分級授權實現各個層級的把控，控制銀行資本保值，提高盈利機制，取得最好的綜合效益。

32加強貸款全過程管理

重視貸款前調查工作，對借款人的真實信息進行嚴格把控，加強借款人行業審查、區域審查、客戶資源審查、產品生產工藝審查、過往誠信記錄審查等過程，將借款人在多維度情況下進行嚴格的管理控制，對企業的有效還款來源進行評價，防止出現人情擔保或者關系擔保等情況的出現。在貸款過程中的管理應當采用和諧的客戶授信方案，定期對客戶的誠信情況進行考核，合理地調整還款時間，與客戶的實際情況進行溝通，確定更合適的還款時間，防止由于協調性不足導致的企業拖欠還款的情況。對于民營企業的管理，銀行需要增加對于企業的股權結構情況，掌握準確的企業實際控制人，對可以進行抵押的資產進行評定，嚴格落實擔保管理中各項資料的審查，在擔保單位選定時盡可能選擇經濟實力較強，自有資產充足的單位，對抵押物的歸屬情況實時進行跟蹤，全面的評定抵押物的綜合情況。對于抵押物的審查必須落實檢查，制定差異性強的貸款管理辦法，結合行業的具體風險等級進行劃分，防止由于宏觀經濟政策導致的不良貸款發生。

33加大不良貸款的處置效率

當出現不良貸款后，銀行可以運用自身優勢盡可能盤活不良貸款，通過運用經濟、法律、行政等多種形式來控制盤活存量不良貸款，將已經出現并且無法改變的不良貸款進行壓縮，控制在可控限度內。銀行方面應當充分的調動自身優勢，為企業的發展尋找出路，聯系相關企業進行處理，找到優勢性內容與其他優質企業進行深度合作或者轉讓，也可以通過物品抵押、租賃甚至拍賣的形式將可以變現的資源直接變現來補充其不良貸款。銀行應當充分深入的了解國家政策出臺后的影響，做好各項賬目的核銷工作，及時清理不良貸款。對于已經倒閉或者破產的企業聯系有關部門進行破產處置工作，降低銀行損失。

4結論

商業銀行不良貸款的出現是影響銀行經營管理的重要問題，需要引起商業銀行的足夠重視，充分利用各種措施對不良貸款的發生風險進行控制，避免不良貸款的出現，加強貸前、貸中審查，實時進行信用評級，嚴格落實各種管理制度，對于已經出現的不良貸款，合理地處置不良貸款產生企業的抵押資產，通過多種途徑進行變現，降低銀行的損失。

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