區塊鏈技術在銀行結算業務中的應用研究

程淑敏

摘 要：在利用區塊鏈技術改進各個領域、實現多種突破的背景下，側重分析結算業務領域存在的待改進問題，尤其是銀行業近年來由于加密技術落后、信息不透明導致的數據安全缺乏保證、業務流程冗長等問題，針對性地將區塊鏈技術應用到傳統銀行結算業務中，以期解決這些問題。

關鍵詞：區塊鏈；結算業務；銀行業

文章編號：1004-7026（2019）03-0129-02 中國圖書分類號：F830 文獻標志碼：A

1 區塊鏈概述

區塊鏈是一種由多方共同維護，為了保證傳輸和訪問安全而使用密碼學，能夠實現數據防止抵賴、一致存儲、難以篡改的記賬技術，也稱為分布式賬本技術。通俗來說，區塊鏈是一種分布式、去中心化的網絡數據庫系統，在這個網絡中可以發生無數各類交易，所有的交易都由網絡的全部節點參與確認和維護，通過共識機制來保證交易和信息的安全性和有效性。與此同時，網絡中的全部交易數據以加密形式儲存到網絡的所有節點上，并通過合理的機制設計，來保證系統在不需要中心機構的前提下可追溯與穩定運行。

1.1 技術優勢

區塊鏈具有去中心化、去信任、開放性、不可篡改、自治性等特點。

區塊鏈技術的核心優勢是去中心化[2]。現實中大多數的業務是通過第三方機構完成的，但區塊鏈技術是一種在人與人之間、物與物之間，在不需要互信的情況下，能夠進行大規模協作的工具，所以它可被應用于許多傳統的中心化領域，處理一些原本由第三方機構處理的交易及業務。

區塊鏈技術的另一大優勢是不可篡改性[3]。由于區塊鏈中的數據前后相連，構成了一個不可篡改的時間戳，能為所有的物件貼上一套無法偽造的真實記錄，使得業務相關的所有記錄可以驗證和追溯。

1.2 區塊鏈技術在銀行業的應用

在票據領域，央行區塊鏈的數字票據交易平臺測試成功；在支付領域，中國銀行上線區塊鏈電子錢包BOCwallet（iOS版）可以綁定中國銀行的卡號，與騰訊攜手成立金融科技聯合實驗室，同時申請區塊鏈擴容專利；在防偽數據安全領域，興業銀行首個應用區塊鏈技術的試驗項目——區塊鏈防偽平臺對外公開；在扶貧資金發放領域，中國工商銀行與貴州政府聯合打造業內首個脫貧攻堅基金區塊鏈管理平臺；在供應鏈金融領域，中國農業銀行的E鏈貸是國內銀行業首次將區塊鏈技術應用于電商供應鏈金融領域；保險領域，中國建設銀行與IBM合作開發和推出一種區塊鏈銀行保險業務平臺；跨境支付領域，中國民生銀行加入R3區塊鏈聯盟，搭建了區塊鏈云平臺。

2 當前銀行結算業務存在的問題

2.1 操作風險

在市場經濟與全球化背景下，銀行工作結構在不斷改革，這在一定程度上會加劇結算工作的風險，包括管理風險、操作風險、欺詐風險等；而結算工作的平穩有效運行在銀行業中極其重要，需要實施控制措施減少風險[4]。

在銀行會計結算工作中，如果操作不當就會產生操作風險。操作風險最主要的構成部分是主觀操作風險，即銀行職員為了謀取私利而違反法律規定，對銀行結算產生影響造成損失而實施的行為。以政府結算工作為例，如果工作人員的結算工作做到公平、公正、公開，在工作的合理范圍內對公眾實行透明化政策，可以避免很多極端案例的發生。在傳統結算業務結構下，為避免各種風險給銀行帶來的損失，就必須借助現有的信息設備優化銀行風險鑒別系統。但是以現有的資源來說，優化的高度基本達到飽和狀態，進步空間很小，在這種情形下，就必須找到一個新的突破口，執行風險管理機制以規范結算流程。

2.2 數據冗雜，容錯性低

銀行結算在交叉復合過程中的監督管理，需要大量留底數據進行后期檢查。但是因為長期存在的人工記錄的原始數據及智能化核算，導致難以全面推行雙線結算模式，也就難以全面化地抽取復查數據。而大工作量的初始數據對比和校正，使很多企業很難有足夠的人力和財力開展監管和追責。監管約束工作無法有效開展，就可能導致數據出現錯誤得不到及時更正，會影響正常工作的進行[5-6]。

2.3 成本高、效率低

現階段商業貿易的結算都要借助銀行體系。傳統的結算基本上會通過開戶行、清算組織等多個中介機構處理業務，過程復雜且效率低下；又因為每一個機構都有自己的賬務系統，彼此之間需要建立代理關系；同時銀行還需要與交易對手進行結算和對賬等步驟，每筆交易記錄都需要在本銀行登記，這導致整個過程花費時間長、成本高。

3 區塊鏈技術在結算領域的應用方向

區塊鏈給銀行結算帶來巨大的突破和可能性，優勢在于區塊鏈技術的應用，可以大幅提升結算的可溯源性、信息的安全性和結算效率。

3.1 可溯源性應用

利用區塊鏈技術的可溯源性，可以有效減少結算過程中的操作風險。為了減少操作風險，需要去了解每一筆結算的起源和最終流向什么地方。首先需要明確的是，現在隱私信息極為重要，那么區塊鏈在銀行應用的前提是一定不能讓全網接入節點，因為區塊鏈自身的開放性和透明性，會導致結算信息完全公開化，而銀行業自身對客戶信息的保密要求又與這樣的信息公開相悖[7]。

為解決這個矛盾點則需要通過私鏈的方式，即僅允許各銀行網點接入區塊鏈節點，但區塊鏈區塊信息不對公眾公開，區塊鏈所記錄的結算數據僅用作銀行內部結算衡量標準；同時對銀行內部工作人員的區塊鏈使用權限進行級別分類。例如普通網點柜員僅有編輯權限，沒有查看權限，僅達到級別要求才可以對相應內容進行查看[8]。

此處原本會存在一個弊端，即因為接入區塊鏈的計算機數量不夠，導致區塊鏈的節點不夠多，信任關系達不到一定的安全要求，但因為只有銀行內部網點在進行結算記賬，沒有其他計算機對區塊鏈私鏈進行干預，所以反而提高了安全性，避免出現此弊端。

此外，區塊鏈的可溯源性這一點特性在結算上的作用還可應用于對政府結算。例如，如果各大銀行的政府結算都嚴格在區塊鏈上進行記錄，通過區塊鏈可溯源的特性可以查到政府的每一筆消費情況，包括每一筆資金的流向，所有公款在政府部門之間流通過程中的情況將在一定程度上實現透明公開化。只要有區塊鏈技術，政府結算將處在一個相對透明的環境下，有助于加強對政府的監督。

3.2 分布式記賬與存儲應用

分布式記賬與存儲在結算信息的安全性上能給予更大保障，便于監管，同時增強了結算工作的容錯性。在集中存儲的模式下，區塊鏈技術因為記賬和存儲功能分配給了每一個參與的節點，所以系統的服務器不會出現崩潰等問題。整個數據庫的持續運轉由于區塊鏈系統強大的容錯能力，不會受到其中一個或幾個節點出錯的影響，這也歸功于分布式記賬與存儲，也就使得區塊鏈技術在結算業務全面應用具有可行性，因為一旦全面應用取代傳統的結算流程，系統的穩定性是考慮的必然因素，而區塊鏈的這個特性極強地保證了整個系統運行的有效性。

3.3 包容性和便捷性應用

基于區塊鏈技術建立起來的數據庫，是一個所有節點共同組成的巨型數據庫，與系統發生的結算活動相關聯其他交易活動（包括開戶、交易、清算、登記等）的信息及結算活動本身，都可以存儲在這個巨型數據庫中，使業務模式具有極高的包容性[9]。

由于區塊鏈去中心化的核心技術優勢，在實際結算應用時可以實現不涉及中間機構，交易雙方直接進行端到端支付，可以在一定程度上提高速度和降低成本。在傳統的結算業務中，銀行間的結算依賴于支付清算中心即中間機構的處理，需要經歷發起支付、反饋、記賬、對賬等一系列繁雜流程，所以耗時耗力。假設為實現商業銀行通過區塊鏈技術進行端到端支付，提高結算效率、降低營運成本的目的，就可以通過中央銀行建立區塊鏈系統，或通過商業銀行建立區塊鏈聯盟[10-11]。

4 結束語

結算業務在充分利用區塊鏈技術自身特性的基礎上，能夠改善其傳統模式存在的不足[12]。在區塊鏈在各行各業各領域應用的大趨勢下，將技術延伸到結算業務，為其發展提供了全新的路徑。

參考文獻：

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