白領犯罪法律解讀及風險防范

于澈

專欄導語：

改革開放40年來，海淀作為中關村國家自主創新示范區核心區，不斷優化營商環境，鼓勵創新創業，率先形成了獨具特色的高精尖經濟結構和創新創業生態體系。依托獨特的資源稟賦，海淀律師始終走在時代前沿，不斷創新，探路開拓，致力于為民營企業提供高水準的法律服務，成為“雙創”領域法律服務的金字招牌。站在改革發展的新起點，海淀區司法局聯合海淀區律師協會，與《中關村》雜志合作開辟“中關村·律師印象”欄目，由海淀優秀律所撰文，為創業者解答企業成長與發展中的各類法律問題，從而讓創業者更好地防范法律風險，帶領企業健康快速地向前發展。

在人們的通常認知中，企業各部門中層以上管理崗位，屬于高文化、高地位、高收入的“白領階層”。隨著我國經濟的不斷發展，社會機會增多，“白領階層”擴大，“白領階層”犯罪也逐漸成為了亟待社會與企業關注的問題之一。為此，北京市京悅律師事務所團隊就白領犯罪的特點、類型和風險防范問題做一個詳細解讀，以饗讀者。

白領犯罪的特點與影響

因“白領階層”普遍接受過高等教育，且有一技之長，白領犯罪往往不同于一般的刑事犯罪。白領犯罪通常具有以下特點：

第一，白領犯罪通常以經濟類犯罪為主，只圖財不害命，犯罪方法較之于暴力型犯罪更加溫和。但正是因為白領犯罪“不傷人不流血”的特點，使人們忽視了白領犯罪的社會危害性，從而降低了對白領犯罪的防范意識，這也是近些年白領犯罪數量增加的原因之一。

第二，“白領階層”在接受高等教育期間，掌握了計算機、金融、財務、法律等門類的專業知識，在工作中又積累了豐富的實務經驗，正是利用自身知識與經驗，鉆空子謀私利。在犯罪初始階段，企業的經營管理者難以對此類犯罪進行監測和控制，當產生犯罪結果被相關機構和人員發現之時，也是該犯罪給國家、相關企業和個人造成極大損失之時。

第三，白領犯罪大多依托職務上的便利。企業各部門的中高層管理人員，在企業運營管理中承擔一定職責，也具有一定權力。而權力的行使，往往正是“白領階層”得以實施犯罪的便利條件。

第四，白領犯罪多以團伙犯罪形式呈現，涉案金額高、牽扯范圍廣。現代企業管理日臻完善，為了使犯罪結果順利實現，需要同一部門同事之間、不同部門之間相互配合協作，而為了達成巨額的犯罪金額，參與犯罪的人員不斷增加。如此，形成惡性循環，最終的結果是給國家、企業和個人造成巨大損失。

第五，“白領階層”被犯罪，數量激增。第一種是在正規企業內部，部分崗位員工因長時間專攻某一領域，不了解法律，不僅對非暴力型犯罪缺乏識別能力，還礙于同事情面，雖然意識到同事及自己的行為不妥當，但并未想到自己的行為已經觸犯了《刑法》，無意間參與了犯罪。第二種是“白領階層”供職的企業即為犯罪而生，如某投資公司實施非法吸收公眾存款犯罪，該公司的業務、財務負責人及其他涉及業務的員工，都可能涉嫌非法吸收公眾存款罪。

白領犯罪常見的涉嫌罪名解讀

企業內部，不同崗位的工作職責不同，因此不同崗位可能觸犯的刑事法律不盡相同，下文將針對不同類別崗位分別分析。

財務崗常見的涉嫌罪名為挪用資金罪，隱匿、故意銷毀會計憑證、會計賬簿、財務會計賬簿罪，逃稅罪，掩飾隱瞞犯罪所得收益罪等。

挪用資金罪案例：趙某在A咨詢公司擔任財務總監。2018年5月，趙某要求財務部門其他同事配合其將應由A咨詢公司收取并入賬的咨詢費轉至B資產管理公司，用于趙某個人的經營活動，涉及金額達人民幣600多萬元，趙某挪用資金一直未退還。案發后，法院審理認為，趙某利用職務上的便利，挪用本單位資金歸個人使用，進行營利活動，數額巨大，其行為已構成挪用資金罪，故依法判處趙某有期徒刑七年，并向本單位退賠全部款項。A咨詢公司財務部門參與犯罪的其他人，也視犯罪情節，被判處一至三年不等的有期徒刑。

法條鏈接：《刑法》第二百七十二條 挪用資金罪。公司、企業或者其他單位的工作人員，利用職務上的便利，挪用本單位資金歸個人使用或者借貸給他人，數額較大、超過三個月未還的，或者雖未超過三個月，但數額較大、進行營利活動的，或者進行非法活動的，處三年以下有期徒刑或者拘役;挪用本單位資金數額巨大的，或者數額較大不退還的，處三年以上十年以下有期徒刑。

業務崗常見的涉嫌罪名為職務侵占罪，簽訂、履行合同失職被騙罪，行賄罪，銷售假冒注冊商標商品罪等。

職務侵占罪案例：錢某為A禮品銷售公司的業務經理。2019年1月，B公司向A禮品銷售公司購買禮品，錢某利用其業務經理的身份，要求B公司將上述禮品貨款共計人民幣300萬元轉入錢某個人賬戶，錢某將貨款據為己有。案發后，法院審理認為，張某身為公司員工，利用職務上的便利，將本單位的財物非法占為己有，數額巨大，其行為已構成職務侵占罪，故依法判處張某有期徒刑八年、并處沒收個人財產十五萬元人民幣。

法條鏈接：《刑法》第二百七十一條 職務侵占罪。公司、企業或者其他單位的人員，利用職務上的便利，將本單位財物非法占為己有，數額較大的，處五年以下有期徒刑或者拘役;數額巨大的，處五年以上有期徒刑，可以并處沒收財產。

技術崗常見的涉嫌罪名為侵犯商業秘密罪，假冒專利罪等。

侵犯商業秘密罪案例：孫某是A軟件公司的技術管理人員，負責技術資料的操作保管工作。2018年，孫某利用在工作中掌握A軟件公司核心技術和客戶資料，在辭職前用u盤，在A軟件公司由其操作的電腦上，將核心技術和客戶資料復制帶走。錢某辭職后，與A軟件公司部分離職同事一起，于2019年成立B軟件公司，B軟件公司產品均利用孫某掌握的A軟件公司技術制作，部分界面有修改，核心技術沒有改變。2019年，B軟件公司被工商部門查處時，孫某生產、銷售的軟件產品已給A軟件公司造成100多萬元的損失。案發后，法院審理認為，孫某為了獲取非法利益，使用其所掌握的權利人的商業秘密生產同類產品并銷售給權利人原有的部分客戶，給權利人造成重大損失，其行為已構成侵犯商業秘密罪。故依法判處孫某有期徒刑兩年九個月，并處罰金十五萬元。

法條鏈接：《刑法》第二百一十九條 侵犯商業秘密罪。有下列侵犯商業秘密行為之一，給商業秘密的權利人造成重大損失的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處罰金;造成特別嚴重后果的，處三年以上七年以下有期徒刑，并處罰金：（一）以盜竊、利誘、脅迫或者其他不正當手段獲取權利人的商業秘密的;（二）披露、使用或者允許他人使用以前項手段獲取的權利人的商業秘密的;（三）違反約定或者違反權利人有關保守商業秘密的要求，披露、使用或者允許他人使用其所掌握的商業秘密的。

明知或者應知前款所列行為，獲取、使用或者披露他人的商業秘密的，以侵犯商業秘密論。本條所稱商業秘密，是指不為公眾所知悉，能為權利人帶來經濟利益，具有實用性并經權利人采取保密措施的技術信息和經營信息。本條所稱權利人，是指商業秘密的所有人和經商業秘密所有人許可的商業秘密使用人。

行政運營崗常見的涉嫌罪名為非國家工作人員受賄罪，串通投標罪，合同詐騙罪等。

非國家工作人員受賄罪案例：李某擔任A公司行政運營總監，2018年11月，A公司組織員工集體出國旅游，B旅行社業務人員王某知悉消息后，與李某聯系，要求從李某處獲得業務，并承諾回扣。李某遂決定與B旅行社簽訂服務合同，并收受B旅行社業務人員王某賄送的回扣人民幣10萬元。案發后，李某退還全部違法所得。法院經審理認為，李某身為公司工作人員，利用職務上的便利，為他人謀取利益，非法收受他人財物，數額較大，其行為已構成非國家工作人員受賄罪。故依法判處李某有期徒刑十個月，對其退還的違法所得人民幣10萬元予以沒收，上繳國庫。

法條鏈接：《刑法》第一百六十三條 非國家工作人員受賄罪。公司、企業或者其他單位的工作人員利用職務上的便利，索取他人財物或者非法收受他人財物，為他人謀取利益，數額較大的，處五年以下有期徒刑或者拘役;數額巨大的，處五年以上有期徒刑，可以并處沒收財產。公司、企業或者其他單位的工作人員在經濟往來中，利用職務上的便利，違反國家規定，收受各種名義的回扣、手續費，歸個人所有的，依照前款的規定處罰。

企業白領刑事風險防控建議

及時識別并防控“白領階層”可能存在的刑事風險，不僅能夠減輕甚至免除“白領階層”的刑事責任，避免牢獄之災;對企業而言，識別防控員工的刑事風險，更能為企業減少損失，維護企業的社會信譽與社會形象。

從企業角度出發，企業應盡可能做到以下幾點：

1、建立完善的財務管理機制，并落實于企業經營管理的各項流程中。企業完善財務管理機制，除常規的財務管理方法以外，有條件的企業，應有針對性的對重點部門進行定期核查并進行對賬。在企業經營管理過程中，企業應對各環節進行財務監控，特別是與企業業務直接相關的環節，如在與其他企業或個人簽訂業務合同時，應核查合同中是否對款項的支付方式、期限作出了明確約定;以銀行轉賬方式往來款項的，是否在合同中明確了企業賬戶;合同約定的期限內，對方應付款而未到賬的，應進行財務追蹤等。

2、建立完善的權責分工體系，并完善權力監督機制。企業應對各工作崗位、特別是管理崗位的權力職責進行明確劃分，使各崗位各司其職，責任落實到人。企業管理制度、責任制度等文件，應向員工進行發放，并要求員工簽字確認收悉。當出現問題時，責任人明確，既方便追責，也是對各崗位員工的一種督促。同時，企業應完善管理崗權力監督機制，關鍵崗位管理人員，行使權力時，應事先上報審批或進行多方會商，以避免關鍵崗位權力過于集中，為實施犯罪創造便利條件。

3、建立完善的保密制度，重視競業禁止協議。企業內部管理中，應建立完善的保密制度，對涉密內容，視機密程度制定不同等級的保密措施。如給涉密文件設立專用電腦，并對專用電腦進行技術處理，專用電腦不能連接外網、不能進行文件復制刻錄等。對掌握商業秘密的員工，應與該員工簽訂保密協議，與關鍵崗位員工簽訂競業禁止協議，避免在員工離職后，給企業造成較大損失。

4、加大宣傳與培訓力度。企業應定期對員工進行法律知識的培訓，避免員工因不懂法而實施刑事犯罪。同時，企業也應對員工進行職業操守、職業道德的宣傳與教育，并建立陽光、溫暖、友愛的企業文化與工作氛圍，增加員工與企業的融合度。

從“白領階層”自身角度出發，“白領階層”應盡可能做到以下幾點：第一，對相關法律知識有所了解，能夠識別簡單的、常見的犯罪行為;第二，嚴于律己、遠離犯罪，樹立正確的人生價值觀;第三，在求職任職時，對企業情況進行搜集核查，從招聘、入職等流程入手，如感覺企業不正規或感覺企業可能從事違法犯罪活動，應拒絕入職或及時離職。

（作者系北京市京悅律師事務所律師）

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