建筑廢棄物再生利用產業鏈主體社會責任履行 機理與體系構建

郭漢丁，張印賢，王毅林

（1.天津城建大學經濟與管理學院；2.天津城建大學生態宜居城市與可持續建設管理研究中心，天津 300384）

從建筑廢棄物特征分析入手，本文剖析了產業鏈主體履行社會責任的運行機理，基于社會責任履行實踐問題分析，提出了基于生產者責任延伸制的產業鏈運行模式；基于建筑廢棄物再生利用產業循環的物質循環機理、價值循環機理、行為循環機理，分析了產業鏈主體物質循環的社會責任構成，架構其產業鏈社會責任體系，界定產業鏈主體社會責任職責[1-2]。

1 建筑廢棄物特征及產業鏈主體社會責任履行運行機理

1.1 建筑廢棄物特征

建筑廢棄物作為靜脈產業，其原材料產生特征主要表現為來源的廣泛性與物質組分的復雜性。依據施工活動的不同，其產生來源也不同，主要集中在以下三個過程：新建建筑施工、舊建筑拆除、裝飾裝修。其中，前兩個施工過程中碎磚、混凝土占建筑廢棄物組成部分的較大比例，后一種施工過程中廢鋼筋及包裝材料則占較大比重。建筑廢棄物再生利用產業發展的專業化技術特征為工藝技術日趨成熟，產業化生產平臺發展緩慢[3]。近年來，我國對舊混凝土、瀝青、磚瓦等再生利用的技術逐漸改進，并取得了顯著效果，但是由于未形成合理的產業化發展模式，再生品生產市場魚龍混雜，發展遲緩，建筑廢棄物再生利用產業鏈主體的行為特征表現為主體構成復雜、利益差異化及生產經營過程的履責缺失[4]。

實施產業鏈發展是建筑廢棄物再生利用健康與穩定發展的重要模式，產業鏈發展的各環節涉及不同的責任主體，建筑廢棄物的產生、分類、運輸、處理、再加工、再利用等環節離不開建設單位、承包單位、運輸單位、處理單位、再生技術研發單位等利益相關主體的共同努力，其是產業鏈環中不可或缺的組成部分。另外，各主體在生產決策時面臨產業鏈發展優先與企業自身發展優先的兩種選擇矛盾，作為盈利性組織的企業存在較為普遍的社會責任缺失現象，使得產業鏈發展陷入困境[5-7]。

1.2 建筑廢棄物再生利用產業鏈主體社會責任履行運行機理

1.2.1 內部自我認知與企業社會責任

主要受傳統股東至上主義的影響，企業對社會責任理解的誤區依然存在，把履行社會責任看成是增加企業負擔和成本的額外付出，有損于個體利益最大化，削弱企業的競爭能力，因而多選擇規避社會責任。《2005年重慶市水土保持公報》顯示，因開發者缺乏自律意識，大量建筑廢棄物倒入長江，直接造成生態環境的嚴重破壞。其根源在于企業沒有意識到履行社會責任與自身長遠戰略發展的密切關系。縱觀國內外社會責任履行來看，就長遠視角，履行社會責任，不僅與其經濟和社會目標相統一，而且有利于改善市場競爭環境[8]。

1.2.2 內部資源能力與企業社會責任

企業內部資源能力主要體現在其硬和軟實力，生產能力、盈利能力、市場占有率等反映其硬實力；決策及執行力、企業文化影響力、企業學習創新力等體現其軟實力。企業履行社會責任同時受其盈利能力和企業文化等多方面的影響，企業實力是有效履行社會責任的基礎。實證研究表明，企業財務狀況與社會責任水平成正比。企業盈利，就更愿意履行社會責任，企業履行社會責任的內在驅動力來源于其軟硬實力[9]。我國中小建筑企業盈利能力有限，履行社會責任意識淡薄，廢棄物資源化技術發展尚處初級階段。因此，盡管建筑企業自身愿意履行社會責任，但正常運營條件下，難以達到相關政策所期望的標準要求。

1.2.3 外部制度環境與企業社會責任

盲目性、自發性、滯后性等固有市場經濟特性，決定了政府宏觀調控的必要性。一方面，盡管逐步完善立法，但對規避社會責任的執法力度不足，法律條款趨于“溫柔化”，導致政府宏觀調控社會責任履行的弱化，法律“底氣”不足，其監管作用難以有效實現；另一方面，近年來，雖然出臺有相關建筑廢棄物處理產業的扶持政策和制度，但因實施操作和標準不完善，優惠政策難以有效落實，加之專項補貼、信貸優惠力度不夠，履行社會責任效益難以凸顯而陷入困境[10]。

1.2.4 外部市場環境與企業社會責任

市場經濟發展尚不健全，市場運行中的信息不對稱現象突出。這就造成了建筑廢棄物資源化過程中的逆向選擇，建筑廢棄物產生者與政府監督部門之間隱藏道德風險，再生產企業與建筑廢棄物產生者難以有效對接。建筑廢棄物再生利用產業鏈運行過程的信息不對稱，嚴重制約了企業履行社會責任，其影響主要包括三方面。首先，不利于建筑廢棄物再生產品的推廣與使用，房地產開發者無主動使用再生品的意愿，這與其在產業鏈中的主導地位不符。其次，不利于建筑廢棄物再生企業發展，信息不對稱導致了再生企業原料供應不足和銷售渠道不暢的雙重困境，影響其長期發展與持續經營。最后，不利于政策有效執行，政府主管部門缺乏全面準確的產業鏈運行相關信息，難以制定科學有效的產業鏈運行保障政策，政策不完善，執行不到位，制約廢棄建筑物再生利用產業鏈健康有序發展。

2 我國企業社會責任履行實踐分析

2.1 整體視域

我國企業履行社會責任尚處初級階段，其發展受到國際社會關注社會責任的積極影響，包括2000年聯合國的“全球契約計劃”、2004年國際標準化組啟動的社會責任國際標準ISO26000，在此期間，我國企業社會責任實施了實踐經歷，履責工作逐步展開。伴隨著社會責任履行實踐，有關企業社會責任的研究也有了一定進展，但就總體層面，企業社會責任缺失仍然較大程度存在。從整體上來看，企業對履行社會責任的認識仍然初淺，消極被動態度較為普遍，主動擔負社會責任重擔的氛圍依然濃厚。近年有關社會責任履行進展情況如表1所示。

表1 近年來有關社會責任履行進展情況

2011年，中科院發布了《企業社會責任藍皮書》，其中對國有企業百強、外資企業百強、民營企業百強的社會責任發展水平進行了排名，研究顯示，所調查的300 家企業中建筑企業承擔社會責任的排名位置不升反降，榜單的前十名也無建筑企業的身影，排名最靠前的中國建筑股份有限公司僅在26 位。企業的本質是一個社會組織，然而對于我國大多數現存企業，它們僅僅將自身定位為一個經濟實體，制定企業的戰略規劃時通常只注重自身的經濟利益，從而忽視企業應當履行的社會目標，甚至是抗拒和排斥其應當承擔的社會責任，導致社會責任缺失現象常有發生，給社會發展帶來嚴重的問題。在制定社會責任目標的企業中，大多數只是籠統地提到要履行企業社會責任，卻沒有對具體內容進行明確和說明，因此也并非會將這些目標落到實處，更多情況下這些目標內容僅體現在形式上。

2.2 局部視域

目前，建筑企業履行社會責任的認識尚處感性階段，中小企業甚至缺乏其基本內涵的認識。中小企業在社會責任履行方面相較知名大企業而言不容樂觀，一方面，中小企業面臨著較為激烈的外部市場競爭，從而迫使企業管理者在進行行為決策時優先關注企業資本積累和企業自身贏利；另一方面，大多數中小企業內部管理機制并不完善，未樹立良好的社會責任觀，沒有把社會責任目標放入企業戰略目標當中考慮，因而，社會責任目標的欠缺使得企業在經營和發展過程中忽視企業給社會帶來的影響，從而造成侵害消費者合法權益，形成環境污染、生態破壞、企業違法等問題[10]。

建筑領域，僅有萬科等個別知名大型企業對社會責任有理性認識，體會到履行社會責任的必要性和收益性，并實施社會責任履行實踐。萬科以精細化管理理念實施建筑廢棄物處理，抓住生產效率、資源利用率和損耗等關鍵環節，實現廢棄物減量化與有效成本控制并舉。如此看來，以規模發展、響應政府號召、實現自身利益價值的綜合考慮，其在履行社會責任的自律意識以及參與廣度和深度等方面都遠遠領先，當之無愧成為建筑行業社會責任運動的領導者[11]。

2.3 發展趨勢視域

基于國內外企業社會責任發展實踐和理論研究歸納，我國企業履行社會責任的態度階段劃分如圖1所示。

圖1 企業社會責任履行態度階段劃分

企業社會責任履行前景廣闊。企業社會責任履行的態度可以分為四個主要階段，即抗拒階段、規避階段、積極應對階段、可持續發展階段。在抗拒階段，企業主體認為社會責任的履行是包袱，不可承擔；在規避階段，企業認識有所提高，認識到社會責任履行的必要性，但從自身利益出發，選擇規避；在積極應對階段，企業決策者考慮到社會責任的履行對企業自身發展帶來的益處，愿意履責；在可持續發展階段，企業所追究的目標與社會發展利益統一，可實現長期穩定履責。從現狀來看，我國企業履行社會責任仍處發展初期。大多數企業仍處于抗拒階段，認為社會責任是企業發展過程中的“包袱”，不可承擔。但從發展趨勢來看，越來越多的企業認識到履行社會責任的重要性和對企業可持續發展的作用。因此，長遠來看，企業主動承擔社會責任是必然趨勢[12]。

建筑廢棄物處理企業具有眾多企業發展的共性，因此在發展過程中也遵循一般企業的發展規律。但相對而言，建筑企業應對廢棄物處理的態度較為消極，建筑廢棄物處理業發展進程緩慢，仍然消極對待建筑廢棄物的減量化與資源化，粗放型增長的慣性依然存在，履責態度處于抗拒向規避過渡，履行社會責任的實踐發展空間較大。

3 生產者責任延伸與產業鏈運行責任

3.1 生產者責任延伸內涵

生產者責任延伸（Extended Producer Responsibility，簡稱EPR 制度），最早由經濟學家Lindhqvist Tomas提出，其基本內涵是將生產者承擔的責任逐步延伸至整個產品的生命周期，尤其延伸至回收、再循環再利用等階段，以減少對環境破壞的一種環保制度。EPR制度區別于其他制度的核心是其強調建立下游責任對企業上游產品的運營，激勵產品生產者在產品的設計體系中考慮環境等因素。因此，EPR 制度從根本上表現為以產品末端管理為責任形式，以產品友好設計為手段，以廢棄物減量化為目標的環境政策。筆者認為，回收僅為EPR 制度所體現的一個方面而非最終的目的，其制度實施的本質是實現環境保護責任內部化，作為產品生產者，不僅應承擔產品的設計生態化責任，還應承擔產品回收再利用的經濟責任、產業鏈運行過程的信息責任等，通過對生產者及整個產業鏈下游進行責任定位與約束，為上游提供良好的內在激勵，實現由“末端治理”到“源頭控制”的責任轉移，強調生產者的紐帶作用，重視生產者與消費者的共同參與，加快廢棄物減量化和再生利用產業的發展，真正實現廢棄物的源頭減量化和環境友好目標。

3.2 基于生產者責任延伸制的產業鏈運行責任分析

與其他環境政策相比，將EPR 制度引入建筑廢棄物再生利用產業鏈運行中具有其獨特優勢，主要包括以下四個方面[13]。

（1）EPR 制度的運用改變了建筑廢棄物在管理層面“治標不治本”的現狀。依據建筑產品的自身特性，提供產業鏈上游激勵，以綠色設計與綠色施工為導向，減少廢棄物的產量和不必要的資源投入。

（2）EPR 制度實現了建筑廢棄物再生利用產業鏈各環節的資源整合，打破了各環節的割裂狀態。現代分工的日趨細化導致了生產活動的分散性與生產者之間的獨立性，不可避免地造成了產業鏈各主體的“自私”行為，EPR 制度對建筑廢棄物再生利用產業鏈中的各利益相關主體尤其是“生產者”進行了責任分配，將產業鏈的上游環節（建筑廢棄物產生）與下游環節（建筑廢棄物處理利用）緊密聯系起來，以共同合作方式實現環境目標，最大限度地達到資源整合效用。

（3）EPR 制度的運用可有效實現環境外部化向內部化的轉移。環境資源作為公共物品，使得產業鏈企業在進行工程項目的建設、拆除和維修等時造成的環境污染由該活動以外人群或社會來承擔此責任，引發“公地悲劇”。EPR 制度則憑借制度設計，將建筑廢棄物再生利用的責任從政府轉移至生產者，有效解決了市場失靈導致的建筑廢棄物處理的外部性。

（4）EPR 制度實現了建筑廢棄物再生利用由政府主導向企業主導的轉變。目前，我國的建筑廢棄物再生利用以政府強制性行政控制為主，導致企業缺乏動力，EPR 制度因其所具的市場性與強制性轉變了這一模式，鼓勵市場主體特別是生產者進行觀念轉變，從市場中尋求新出路，以技術創新帶動產品設計，變政府主導為政府引導，加強企業與政府間的溝通合作。

4 基于循環機理的產業鏈主體社會責任體系架構

4.1 建筑廢棄物再生利用產業循環機理

基于建筑廢棄物的雙重屬性、產業鏈利益相關主體的價值取向以及行為規律，需要政府政策引導以及市場化運作，實現再生利用產業鏈的高效利用和良好循環的經濟發展模式，通過技術創新手段實現產業鏈環間的物質轉換與循環機理，將經濟價值的增值作為物質資源流動的發展驅動，綜合社會經濟發展水平、技術發展水平、大眾價值觀念等因素，引入自然資源資本要素，設計合理經濟政策來實現產業鏈價值的合理趨向，從而促進產業鏈價值循環機理的形成。另外，從價值與功能實現視角出發，以自然資源資本實現價值的保值與增值為前提條件，結合政府政策激勵和法律法規約束，激勵與規范產業鏈利益相關主體的行為轉變，推動產業鏈行為循環的運行，即價值循環的實現以物質循環為伴隨條件，物質循環機理的形成需以行為循環作為支撐。

4.1.1 物質循環機理

建筑廢棄物再生利用物質循環機理主要是指在建筑廢棄物再生利用產業鏈鏈環中回收、再生產、再利用三大環節間的物質形態流動所產生的相互關系。建筑廢棄物的回收是再生利用產業鏈形成的基礎，沒有對廢棄物的回收也就不存在產業鏈的運行與建筑廢棄物再生利用靜脈產業。減少對建筑廢棄物的原材料流失，逐步提高回收率是產業鏈發展的首要原則，此時，物質形態流動以完整建筑材料為基本單元，這些完整建筑材料主要為可直接利用的建筑廢棄物。例如，建筑施工及拆除過程中可直接使用的磚石、鋼筋等，由于材料質量未受到影響，因此可直接應用于后續施工。

建筑廢棄物回收利用主要通過兩個途徑實現資源利用率的提高：一方面，盡可能將施工過程中產生的完整建筑材料進行充分的利用，另一方面，對可進行加工處理的廢棄物進行遞階再利用，這是產業鏈發展的第二原則，其間物質形態流動既包括完整的建筑材料的流動形式，也包括可二次加工建筑材料的流動形式，是實現循環經濟發展的重要部分。再生產環節是建筑廢棄物再生利用靜脈產業實現廢棄物到資源閉路循環的核心，其處理核心是無害化與資源物質損失的最小化，以技術進步、工藝創新、管理創新為主要手段，實現再生產的產業化、專業化、規模化，在此期間物質形態流動方式以材料形態為主。綜上，這三大產業鏈環節是物質循環的本質，也是產業鏈健康運行的紐帶和橋梁。

4.1.2 價值循環機理

建筑廢棄物再生利用產業鏈運行的價值循環機理主要是通過經濟層面對產業鏈形成各環節間的價值變化與相互影響分析所得，其判定價值標準是全面的價值度量標準，包括一般的使用功能價值和環境污染修復所應付的代價。從建筑廢棄物的價值構成結構來看，其價值包括產品研發成本、設計成本、制造成本、銷售成本等，前期投入的成本越高，其附著于產品材料上功能所占的價格比重就越大，再生產品的價格也就越高。建筑材料從生產、加工、銷售到使用是價值變化與不斷轉移的過程，同樣，當建筑材料經過施工、拆除等一系列程序轉化為建筑廢棄物后，其回收、再生產、再利用等產業鏈各環節也同樣存在價值變化與不斷轉移。當建筑廢棄物經過篩選處理后，其材料的整合加工形成的疊加效應使得建筑廢棄物實現價值增值，再生產品的價值得以體現。在建筑廢棄物再生利用靜脈產業中，國內低廉勞動力與自然資源的緊缺性使得自然資源成本越來越高，環境恢復代價越來越大，有效地進行建筑廢棄物的再生利用顯得尤為重要，具有明顯的經濟價值與社會價值。

建筑廢棄物再生利用的盈虧平衡是價值分析的關鍵，可用下式表示：建筑廢棄物回收成本+運輸成本+處理成本=再生產品銷售收入+政府補貼。在此過程中，回收成本是建筑廢棄物原材料的收集成本，政府補貼是企業所付出的技術代價與環境治理成本，因此，再生利用是建筑廢棄物回收、再生產、再利用的必然環節，從全社會視角分析，建筑廢棄物的產業化、規模化、社會化可以增值，推動循環經濟發展，即建筑廢棄物的價值與增值過程互為關聯，產業鏈的增值服務于建筑廢棄物再生利用靜脈產業的價值最大化。

4.1.3 行為循環機理

建筑廢棄物再生利用產業鏈行為循環機理是指以全社會或者區域發展為研究視角，分析產業鏈各環節利益相關主體的行為特征、行為策略以及行為活動之間的關聯關系。產業鏈各環節涉及的建設單位、承包單位、再生品處理單位、技術研發單位等主體的行為趨向依賴于法律約束、政策引導及各主體的價值判斷。生產者責任延伸制是建筑廢棄物再生利用產業鏈主體的行為根源，責任體系設定應遵循“誰生產誰負責”原則，此原則有助于以經濟補償方式消除產業鏈運行障礙，實現循環發展目標。基于此，產業鏈各環節主體采取相應的行為，在享有自身權利的同時履行各自義務，從建筑廢棄物的產生主體抓起，將再生品生產應用落到實處，以促使建筑廢棄物再生利用產業鏈鏈環各主體依照循環經濟模式履行各自職責。

4.2 產業鏈主體的物質循環責任體系構成

4.2.1 建設單位物質循環責任

建設單位的物質循環責任主要包括以減量化為目標的招標與設計，科學謹慎地選擇工程項目承包商，與承包商建立良好地合作機制，推行生態化設計與綠色施工，督促設計單位和施工單位加強設計管理，注重項目施工水平提高，積極采取有效措施實現建筑廢棄物的源頭減量化，建立信息系統，及時報告建筑廢棄物產生的相關數據及情況，明示建筑廢棄物處理后續信息，增強社會責任履行意識，正確引導企業生產經營行為，在保證質量的前提下，推廣再生品應用，提供建筑廢棄物供給渠道，促進建筑廢棄物回收利用[14]。

4.2.2 承包單位物質循環責任

建筑廢棄物再生利用產業鏈的承包主體主要包括設計與施工單位。設計單位作為建設單位委托單位，應在滿足建設單位需求的情況下，將自身設計理念融入工程項目中，將減量化理念落到實處；施工單位是建筑廢棄物源頭減量化的實施主體，其減廢意識、工藝水平、管理能力決定了建筑廢棄物減量化的最后效果。其應在建設單位及政府的監督管理下建立綠色施工體系，提高施工工藝水平，制定合理施工計劃，嚴格執行法律規定，并將產生的建筑廢棄物按規定運輸至指定地點，拒絕隨意傾倒行為。

4.2.3 供應單位物質循環責任

建筑廢棄物再生利用產業鏈的供應單位主要是指運輸企業和技術研發企業。運輸企業是建筑廢棄物的“傳送者”，應科學建立建筑廢棄物專業運輸團隊，逐步替代施工企業代運行為，制定建筑廢棄物的運輸量與運輸路線計劃，最大化減少運輸成本，按時將建筑廢棄物運往合理地點。另外，技術研發企業是建筑廢棄物實現再生利用的根本所在，其應依法獲取特許經營資格，采取有效措施提高工藝設備水平，促進技術進步，按照發展規劃實施技術改進，提升再生品質量品質，履行其回收處理的責任義務[15]。

4.2.4 再生品利用單位物質循環責任

再生品應用單位是建筑廢棄物再生利用產業鏈得以運行的關鍵環節，決定著建筑廢棄物再生利用整個產業的興衰存亡。再生品應用單位的組成主要有建設單位、施工單位、政府等主體構成，因此，這些行為主體應逐步提高自身環保意識，在再生品安全質量有保證的情況下，消除其固有的疑慮，積極投身于再生品應用行業，尤其是政府，應做好示范帶頭作用，以實現建筑廢棄物再生利用產業鏈的閉路循環。

4.2.5 政府物質循環責任

政府是建筑廢棄物再生利用產業鏈運行中獨立于其他主體之外的利益相關者，其應做到健全法律法規體系，制定規范、技術標準及產業鏈發展政策，建立激勵與約束機制，調控產業鏈的運行，引導產業鏈利益相關主體行為，監督產業鏈各環節主體的責任履行情況，編制產業鏈發展規劃，審批企業資質，對非法處理企業依法處理，建立產業鏈管理信息公開平臺，宣傳再生利用相關法規及技術標準，以財政補貼、稅收等手段促進產業鏈健康發展。

5 結語

建筑可持續發展必須基于循環經濟理念實施建筑廢棄物再生利用，建筑廢棄物再生利用過程是涉及各方主體的產業鏈系統運行過程，其核心在于各方主體履行產業鏈健康運行的社會責任，這是建筑廢棄物特征與其產業鏈運行機理所決定的。從外觀企業社會責任履行的整體、局部和發展視域來看，建筑廢棄物再生利用產業鏈社會責任履行依然任重而道遠。從生產者責任延伸制視角來捋清建筑廢棄物再生利用產業鏈運行的社會責任是企業主導、資源整合、標本兼治的有效機制，其分析責任立足的基點是產業鏈物質循環、價值循環和行為循環機理的統一協調，責任體系架構的基準是實現建筑廢棄物產業鏈物質循環的社會責任與義務，以核心企業為龍頭，以生產者延伸制為基本制度，使建筑廢棄物產業鏈運行的各方主體承擔起應有的社會責任，推進建筑廢棄物再生利用產業鏈健康發展，從根本上實現建筑可持續發展。