淺談嵌入式廉潔風險防控機制建設

方麗軍

摘 要：嵌入式廉潔風險防控機制就是把涉及廉潔風險的各項管理卡控制度和措施，填鑲在經營管理制度的整個過程及流程中，觸發 “場景”啟動相應的防控措施，防止、減少和遏制廉潔問題的發生。嵌入式廉潔風險防控機制建設是各級黨委、紀委落實“一崗雙責”的重要抓手和重要內容。對于企業堅持標本兼治、完善“不能腐”的長效機制，保障企業健康發展具有十分重要的意義。

關鍵詞：廉潔;防控;建設

嵌入式廉潔風險防控機制，是在國有企業全面加強黨建和從嚴治黨的大背景下，中國移動在黨風廉政建設和反腐敗工作中的一項創舉，是中國移動在國資委打出的一張靚麗名片，各級黨委、紀委落實“一崗雙責”的重要抓手和重要內容。對于企業堅持標本兼治、完善“不能腐”的長效機制，保障企業健康發展具有十分重要的意義。

一、嵌入式廉潔風險防控概念理解

1.企業中的廉潔風險是指企業有關職員操縱職權獲取私利、破壞公平和公正競爭的市場經濟秩序，給企業帶來危害性或負面影響的可能性。

2.嵌入式廉潔風險防控的定義。“嵌”是把東西填鑲在空隙里。嵌入式廉潔風險防控機制就是把涉及廉潔風險的各項管理卡控制度和措施，填鑲在經營管理制度的整個過程及流程中，一旦觸發廉潔風險卡控點規定的“場景”，就有可能發生廉潔問題，就必須啟動相應的廉潔風險防控措施，防止、減少和遏制廉潔問題的發生。

3. 嵌入式廉潔風險防控建設，就是各責任的主體堅持將能夠達到或起到保證廉潔效果的，具有可操作性的防控措施，嵌入到各項業務制度和流程當中，對可能存在著的或存在著的廉潔風險進行逐項排查、甄別、評估，對機制整體運行情況實行動態監控管理，進行檢查考核、監督評價的一系列管理過程。

二、開展嵌入式廉潔風險防控機制建設工作的重要意義

嵌入式廉潔風險防控建設是企業防范廉潔風險、全面落實好從嚴治黨“兩個責任”、推進企業持續健康發展的重要抓手。嵌入式廉潔風險防控管理引入廉政體系建設，是構建“四位一體”反腐倡廉體系的關鍵環節，也是加強全面從嚴治黨，預防、遏制腐敗的積極嘗試，對于全面推進和加強黨風廉政建設，保障國有個業反腐倡廉工作健康發展具有重要意義。

三、嵌入式廉潔風險防控的原則

嵌入式廉潔風險防控機制建設的推進，是強化黨風廉政建設一項重要舉措，是各級黨組織落實主體責任的重要抓手，是紀委履行監督責任的把控方向，是建立健全四位一體（教育、防控、懲治和問責）的反腐倡廉工作體系的關鍵環節，要做到全面推動嵌入式廉潔風險防控機制建設，必須堅持以下原則：

一是堅持領導由黨委牽頭，紀委協調和監督，由各業務線條組織落實的原則，各級領導班子齊抓共管，各司其責，組織各職能業務部門層層推進。

二是堅持企業全面風險管理中一定包含將嵌入式防控建設的原則，注意與內部控制體系有所區別、側重不同，實現廉潔風險防控與企業經營生產的高度結合，同步運作的目標。

三是堅持始終以問題為導向，明確重點，不求萬象包羅，重點抓好關鍵人員和崗位、重點環節和重大事項，注重與生產經營實際相結合，強化針對性和有效性;穩步實施、層層推進，逐步實現企業全覆蓋。

四、嵌入式廉潔風險防控的原則及特點

全面推動嵌入式廉潔風險防控機制建設，是企業反腐倡廉工作的需要。嵌入式防控防范的是廉潔風險，打破了傳統“風險管理”的思維和習慣作法，將風險點嵌入到各個業務制度、業務流程、監督管理、考核評價過程中，起到有效提醒、實時監督，及時防控的目的。

1.全面性：全業務、全流程都要涉及到，不能存在死角和盲區。向縱深發展，向末端延伸，實現企業管控關口前移。要突出主要矛盾，風險發生的可能頻次較高、屢禁不止的，對重大風險點要重點關注，切忌胡子眉毛一把抓，是不是廉潔風險都納入管控范疇。

2.超前性：嵌入式風險防控機制建設，做好預見，重點防控，做好超前預防實施的主動性，管控關口前移，強化制度的約束性，讓制度真正“帶電”，反腐倡廉工作的主動權掌握在手里，讓投機無空可鉆，實現重大廉潔風險能被及早的發現并擋在“紅線”外面，盡早的排除隱患。

3.有效性：嵌入式廉潔防控風險點的確定要接地氣、切合實際，在實際工作中可操作和執行。對已經明確的風險點要進行制定行之有效的管控措施，遇到風險場景發生時，卡控措施要能起到作用。不能憑空想象，把不可能發生的風險列入卡控點。要針對審計、巡查和經營管理中發現的問題來確定風險點，制定的措施要具備有可行性，真正起到有效防控的目的。

4.普遍性：廉潔風險的存在本身就具有一定的普遍性，上至領導干部，下至關鍵崗位的普通員工，都有機會利用工作職責內的權力和資源，在辦理業務過程中發生違規違紀的可能，所以說存于權力使用和資源調配過程中的廉潔風險，是以職務活動為核心，表現不同的僅僅是權力資源的大小在風險等級上映射的差距而已。

五、嵌入式廉潔風險防控的逐級管理職責

構建嵌入式廉潔風險防控必須結合企業管理模式、結合內部控制，結合黨風廉政建設責任制的相關要求，按照權責明確、標準規范、突出風險、措施有力、監督到位、及時預警有效管用、的總體思路和要求，著重把風險防控引入到日常經營管理和崗位職責中，才能強化對權力的制約與監督、形成不能腐、不敢腐的機制。各級管理者要清晰嵌入式風險防控的指導思想、任務目標以及重點工作，清晰“一把手”是風險防控工作的首要責任者，要按照干部管理職權，構建層層管理、層層負責的防控監管責任體系。

1.各級黨組織的負責人要按照“一崗雙責”，對所轄范圍內嵌入式防控的建設工作負總責，通過各類會議對嵌入式風險防控工作進行安排部署，至少每半年要檢查、指導和安排嵌入式防控工作，聽取本單位嵌入式防控工作匯報，及時幫助解決存在的問題，推動嵌入式風險防控工作的有序推進。

2.各單位領導班子成員對各自分管領域的嵌入式防控的建設工作負責，每季度要檢查、指導和安排嵌入式防控工作，聽取分管領域內嵌入式防控工作匯報，及時幫助解決存在的問題，推動嵌入式風險防控工作的有序推進。

3各職能部門承擔本轄區范圍內各專業條線嵌入式防控建設的管理責任，至少每季度要結合工作實際，對嵌入式風險防控的覆蓋面、既有風險防控點的有效性、以及動態管理臺賬的填寫和運行情況進行檢查分析和總結，提出整改和努力方向。各職能部門對下級單位對口業務的嵌入式防控建設工作具有指導、審核、檢查和把關義務。

各級黨組織和領導干部要高度重視嵌入式風險防控的相關工作，做到與經營、管理、生產同步，一同決策和落實，并形成黨政工團齊管共抓的局面，全面配合全員參與的優質格局。推進嵌入式風險防控建設工作，就要堅持循序漸進的總要求。企業各專業線條部門，要共同協調推進嵌入式風險防控的日常監督、檢查、指導，進一步抓好落實工作，使嵌入式風險防控的落實從“做了”到“做好”轉變。

六、嵌入式廉潔風險防控的基本內容

編制各業務線條《嵌入式廉潔風險防控機制建設部門分冊》，主要包括：風險分布圖、風險目錄、風險場景描述、防控措施制定、違規處罰規定等4部分內容，在編制過程中注意把握以下重點環節：

1.根據業務流程，確定關鍵管理崗位，明確廉潔風險點防控的直接責任人和責任領導。

2.根據重要管理崗位職責，梳理廉潔風險點。要圍繞管理崗位有沒有可支配的自由裁量權、能不能產生不廉潔行為等因素，查找廉潔風險點，要確保廉潔風險點的可用和管用。具體的業務流程當中一定要嵌入進廉潔風險的防控措施，做到和業務流程匹配并同步運行。

3.評估廉潔風險等級。廉潔風險等級分為A、B、C三級，由高到低的排序。其中A級由各級領導班子集體審定，B級由各分管或主管領導審定，C級由職能或業務部門審定。廉潔風險點確定后，各級負責部門或人員要根據該點發生不廉潔行為的概率和危害程度，合理有效科學的劃分廉潔風險等級。