新形勢下銀行信貸風險管理問題研究

摘 要：國家經濟建設離不開金融業的支持，要想實現金融行業長遠發展，需要加大對各項金融業務運行風險的控制。其中信貸業務風險是較為常見的商業銀行風險類型，如果不能保證信貸業務安全開展，無法為中小企業提供需要的資金支持，進而對國有企業發展帶來不良影響。因此，應加大對商業銀行信貸風險防范機制的探究，推動金融業良好發展。本文基于新形勢下銀行信貸風險管理問題研究展開論述。

關鍵詞：新形勢下;銀行信貸;風險管理問題研究

引言

企業在貸款之后，還要做好監督工作。銀行會采取相應的監督措施對企業的資金使用情況進行監督，及時獲得關于有關企業償債能力的各種信息，對其中的影響因素做出分析。銀行還會實地調查，對于違約企業以及有關的信息交由人民銀行的征信部門處理。企業的信譽度降低，就必然或影響后續的貸款。對于小微企業逃避銀行債務的問題，要采取有效的制裁措施，以確保市場穩定有序運行，銀行的利益得到保護。

1商業銀行信貸風險來源

1.1經濟環境變動

其中包括微觀經濟以及宏觀經濟兩個重要部分，銀行內部的情況、業務對象的外部環境這些都是關系到宏觀經濟。現階段信貸風險主要是因為國內的宏觀經濟處于不斷的變動中，才會不斷呈現出新的變化。包括2018年出現的中美貿易摩擦，國內諸多的行業都是面臨嚴重的沖擊，金融體系受到影響，讓國內企業的績效以及投資受到影響，經濟下行也是非常顯著，出口受到阻礙，為國內實體經濟的實際發展制造了諸多的障礙，對信貸風險造成很多無形的影響。

1.2政策的影響

金融體系直接關系到經濟整體的活力，尤其是信貸業務，對市場投資有直接的影響，因此現階段國家不斷對金融政策以及貨幣政策展開一定的調整，促進經濟的穩定進步。政策上的變化，對信貸風險也是有一定的影響。一方面是利率方面的變化，實現利率市場化以后，用信貸業務中產生的息差實現盈利的模式受到直接的影響，利率不斷的變化也是讓信貸風險有所增加。另一方面就是產業政策方面的變化，是借助金融工具實現的，很大程度上也是讓信貸風險有所增加，因為信貸政策方面的不斷變化，讓國內的投資環境面臨諸多的不確定性，政策導向下的行業也是有著一定的不確定性。政策監管也是面臨著調整，這些都是讓信貸風險承受著更大的壓力。

1.3商業銀行內部風險

銀行內部主要是在信貸業務方面存在一些流程性的風險，在辦理信貸業務的時候，其中人員道德、業務操作、流程風險以及管理風險等，這些都是發生在銀行的內部，因此也是不可忽視的。如今銀行逐漸建立了完善的流程以及風控體系，但是銀行的注意力更多是體現在業務量上，風險控制還是很大程度上被忽視了，這樣就導致在內部還是有諸多的隱患，尤其是內部業務操作以及風險審批方面缺乏完善成熟的流程。加上風險管理并未建立量化的指標，導致在銀行內部存在諸多的信貸風險。

2風險因素

2.1識別方法選用不恰當

識別信貸風險的方法很多，有定量的也有定性的;有財務指標方法又有非財務指標方法等等，各種方法之間既相互聯系互為佐證，又各有側重和不同特點。由于信貸風險通常都是隱藏在信貸業務的各個環節之中，讓人難以覺察。信貸風險管理者只有借助于先進的工具和科學的方法，才能有效識別、衡量和管控風險。風險識別方法的選擇，可以根據企業經營特點與環境、經營規模、財務資料健全程度等因素綜合考慮選擇。實地調查中發現，多家農村商業銀行的信貸員在風險識別方法的選擇上存在過于單一，無法做到科學選擇的問題。如貸前調查環節，70%以上的信貸員基本上都選擇了財務指標法，也就是通過借款企業提供的財務信息，計算出貸款企業相應的償債能力、營運能力、獲利能力等財務指標，只要所計算出來的相關指標符合教科書上所明確的合理范疇，符合信貸員個人職業判斷，只要有實物存在，40%以上的銀行便做出可以授信的決策。缺少對企業面臨的生產經營環境、產品生命周期、市場供求關系以及實物的完好狀態等因素的分析，也沒有運用其它的識別方法進行必要補充和求證，正是因為識別方法選擇的欠缺，造成一些貸款項目從授信開始風險就已經存在。

2.2風險識別管理人員能力素質不足

隨著我國產業轉型升級步伐的加快，經濟全球化、國內外經濟發展環境中不確定因素日益增多，以及現代信息技術的普及和應用等原因，對銀行信貸管理人員的能力和素質提出了更高的要求。信貸管理人員不僅要有較強的信貸業務能力，還應具備良好的職業道德和思想品質;不僅要熟悉和掌握企業財務會計、經濟法規、經營管理和信息技術等方面知識和技能，還應具有較強的發現問題、分析問題、解決問題、預測判斷以及溝通協調等方面能力。與其它商業銀行相比，農村商業銀行人才匱乏的問題更為突出。

2.3從商業銀行方面分析

首先，不良貸款多，違約率相對較高。目前的信貸形式是銀行大多愿意向大的企業貸款，造成這樣的情形主要是大多金融機構認為中小企業壞賬率高、償還能力差、風險較大所以不愿意對中小企業提供信貸服務。同時也因為中小企業財務制度不完善存在很多的問題，使金融機構無法全面了解企業情況，難以準確評估其償還能力，所以不愿意對其提供貸款服務。近年來商業銀行的壞賬率不斷增加與中小企業貸款有著很大的關系，并且壞賬率呈現逐年上漲趨勢。如今由于經濟下行壓力的因素，中小企業發展困難重重，許多企業瀕臨破產，在這樣的情形下企業自身生產經營都成了巨大問題，更加無法向銀行還貸了。其次，貸款風險大、成本高。商業企業在對中小企業提供貸服務中，為了降低壞賬風險需要做很多的調查研究工作，這些都提高了銀行的貸款成本，對比大企業產生的交易成本相對較高。許多商業銀行對中小企業提供貸款一般都采取抵押和質押擔保的形式，由于銀行和企業之間的信息是不對稱的，所以對中小企業貸款銀行付出的成本非常同時風險也非常大。

3商業銀行對中小企業信貸風險的防范和對策分析

3.1對經營者個人素質和行為的關注和評估

與大企業相比中小企業的經營和發展很多都是由經營者的素質和能力來決定的，其個人行為決定著企業的生存和發展，所以在對中小企業提供信貸服務的時候，要高度重視經營者個人的能力和行為。因為其個人行為對企業影響非常大，從而也會導致企業的經營風險和信貸風險。所以商業銀行可以通過對企業經營者的信用和道德進行評價，結合各種渠道對經營者進行綜合評價并建立檔案。

3.2加強放貸后的管理

商業銀行在放貸后應當加強管理，對貸款的實際用途進行持續考核，加強對會計機構的監督管理，提高會計信息的準確性提高風險的防范能力。商業銀行還應當挑選業務能力強的工作人員對企業進行監督管理，確保監督的有效進行。

3.3加強商業銀行人才隊伍建設

首先，商業銀行應當重視財務人員的素質培養和職業道德教育，加強業務培訓，熟悉業務內容并定期對其工作進行考核評估。加強員工的職業道德培養，開展思想教育工作，培養良好的職業道德和正確的價值觀。其次，采取各種方法來強化銀行工作人員的業務水平。銀行應當不斷的培訓員工更新知識，加強理論學習提高操作技能。第三，提高薪金待遇。員工對工資待遇的滿意程度決定的工作的積極性。所以銀行應當提高工資薪金，關愛員工激發工作積極性，來提高工作效率和凝聚力。第四，建立制約機制，全責分明。合理的劃分責任和分工防止出現舞弊現象。

3.4解決貸款利差

國家已就企業貸款利息減免銀行該項利息收入增值稅的繳納，銀行應及時向稅務局申報減免貸款事項。銀行應積極組織正常利息存款，減少高息存款的增加。這項任務任重道遠。在保證控制風險的情況下增加小額貸款，會獲得人民銀行降低存款準備金率。

4商業銀行信貸風險防范措施

4.1加大對國家政策的研究

在商業銀行朝著市場化發展進程中，國家政策和金融市場變化會對企業產生直接影響，為了減少外部環境因素對銀行發展的影響，需要商業銀行注重國家政策和經濟形勢的研究，結合經濟形勢變化規律，確定信貸業務改進方向，以便提高銀行信貸業務開展效益。同時要結合當前市場運行情況，合理調整信貸資金結構和資金存量，提高資金安全性，以免出現企業盲目投資的現象，造成銀行信貸風險。我國銀行單位在信貸風險防范方面，可參考國外經驗，制定符合我國商業銀行運營特點的風險預防機制，加大對國外銀行信貸風險度和貸款限額的研究，作為制定風險防范體系的依據。

4.2完善商業銀行內控機制

一方面，商業銀行要加大對信貸授權制度完善制定的關注，根據各個職能部門的風險防范能力及管理水平，進行有區別的授權，在此基礎上，全面實施信貸風險控制措施。另一方面，商業銀行應規范信貸業務流程，落實貸前調查、貸中審查及貸后檢查等制度，根據客戶償還能力確定貸款額度，降低銀行信貸業務開展中的信用風險及法律風險。

5結束語

為了提高商業銀行信貸風險防范力度，應保證銀行具有一定風險防范意識，在發展信貸業務過程中，不斷健全內部控制體系，使得信貸業務辦理和風險控制之間形成一種平衡，從根源處入手，減少銀行的信貸風險，不僅是銀行業務完善發展的基礎條件，還是保障銀行經濟效益的重要措施。

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作者簡介：

宋爽，女，蒙古族，就讀于東南大學經濟管理學院工商管理系，研究方向：經濟管理。