不讓拖欠款絆倒民企

吳佳

這些險(xiǎn)種背后有著共同的思考邏輯，那就是如何發(fā)揮損失補(bǔ)償、風(fēng)險(xiǎn)管理和資金融通功能，切實(shí)解決民營(yíng)企業(yè)的實(shí)際困難，助力民營(yíng)經(jīng)濟(jì)的高質(zhì)量發(fā)展。

保險(xiǎn)業(yè)是國(guó)家經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的“穩(wěn)定器”，其業(yè)務(wù)觸角遍及經(jīng)濟(jì)社會(huì)的各個(gè)層面。為積極履行社會(huì)責(zé)任，滿(mǎn)足人民群眾對(duì)美好生活的需求，一些大型的財(cái)險(xiǎn)公司開(kāi)始挖掘潛在的新興保險(xiǎn)消費(fèi)市場(chǎng)。

“訴訟財(cái)產(chǎn)保全責(zé)任險(xiǎn)”“國(guó)內(nèi)貿(mào)易信用險(xiǎn)”“銀關(guān)保”等一些非車(chē)險(xiǎn)領(lǐng)域中的新興險(xiǎn)種先后被推出。這些險(xiǎn)種背后有著共同的思考邏輯，那就是如何發(fā)揮損失補(bǔ)償、風(fēng)險(xiǎn)管理和資金融通功能，切實(shí)解決民營(yíng)企業(yè)的實(shí)際困難，助力民營(yíng)經(jīng)濟(jì)的高質(zhì)量發(fā)展。

新財(cái)險(xiǎn)助力民企解困

在企業(yè)問(wèn)的財(cái)產(chǎn)糾紛中，往往會(huì)出現(xiàn)贏了官司卻拿不到錢(qián)的情況。

一些企業(yè)在得知自己被起訴時(shí)，第一反應(yīng)是轉(zhuǎn)移自己名下的財(cái)產(chǎn)。如果原告能提供法院認(rèn)可的財(cái)產(chǎn)擔(dān)保，進(jìn)行財(cái)產(chǎn)保全，將被告所持有的資金賬戶(hù)或房、車(chē)等全部資產(chǎn)先行凍結(jié)，以備訴訟完畢后執(zhí)行。

據(jù)律師介紹，要保全被告財(cái)產(chǎn)的話(huà)，原告也要提供實(shí)質(zhì)性的財(cái)產(chǎn)擔(dān)保，這種做法，不僅給原告帶來(lái)了沉重的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)，而且其處于司法監(jiān)控之下的財(cái)產(chǎn)不能流動(dòng)，甚至?xí)斐山?jīng)濟(jì)損失。同時(shí)，財(cái)產(chǎn)保全申請(qǐng)的“高門(mén)檻”，也直接使訴訟保全制度的功能和作用的發(fā)揮受到一定程度的影響。

放在“大企業(yè)欠賬，小企業(yè)討債”的情況中，討債小企業(yè)往往處于兩難境地：不起訴，欠款時(shí)間長(zhǎng)，影響企業(yè)資金周轉(zhuǎn)，面臨破產(chǎn)危機(jī);起訴，以企業(yè)資產(chǎn)為擔(dān)保，時(shí)間略長(zhǎng)也會(huì)影響企業(yè)資金流，同樣面臨破產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)。

訴訟保全責(zé)任保險(xiǎn)應(yīng)運(yùn)而生。舉例來(lái)說(shuō)：某公司的官司涉及價(jià)值100萬(wàn)元的財(cái)產(chǎn)保全，需要提供100萬(wàn)元的保證金，可企業(yè)一次性拿不出這么多錢(qián)，那么到保險(xiǎn)公司投保一份訴訟財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)責(zé)任險(xiǎn)，經(jīng)保險(xiǎn)公司審核，符合投保要求，就可以出具一份保單，將該保單提交給法院，可代替需要繳納的財(cái)產(chǎn)保全保證金。

“這一險(xiǎn)種效率快，保全措施也更高效，已經(jīng)快成了律師的基本標(biāo)配。”據(jù)某財(cái)險(xiǎn)青島分公司負(fù)責(zé)人介紹，此類(lèi)保險(xiǎn)產(chǎn)品能夠幫助被保險(xiǎn)人盤(pán)活資金、降低財(cái)產(chǎn)保全的執(zhí)行門(mén)檻，且與擔(dān)保費(fèi)率相比，保險(xiǎn)費(fèi)用較低;對(duì)于被保全人而言，保全錯(cuò)誤造成損失，也可得到便捷合理的補(bǔ)償;司法機(jī)關(guān)也可以通過(guò)該產(chǎn)品代替保全擔(dān)保，提高效率，減少風(fēng)險(xiǎn)。速度也更快，三方共贏的優(yōu)勢(shì)非常明顯。

保單充當(dāng)減稅融資“信用卡”

自2015年以來(lái)，海關(guān)總署為提高貿(mào)易便利化、降低通關(guān)成本，自上而下推行了全面匯總征稅改革。實(shí)行匯總征稅后，進(jìn)口企業(yè)只需提交商業(yè)銀行保函或保證金在海關(guān)備案，通關(guān)時(shí)即不再需要“逐票審核，先稅后放”，而是可以先提貨，按月匯總繳納稅款即可，手續(xù)簡(jiǎn)化，時(shí)間縮短，成本降低，方便了進(jìn)口企業(yè)，提高了通關(guān)效率。但企業(yè)在獲取擔(dān)保的過(guò)程中，一般需要繳納不低于擔(dān)保金額50%的保證金，資金占用壓力較大，對(duì)匯總征稅政策的推廣造成一定影響。

基于這種背景，太平財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)有限公司適時(shí)提出了針對(duì)性的保險(xiǎn)解決方案一一創(chuàng)新“關(guān)稅履約保證保險(xiǎn)”產(chǎn)品，與海關(guān)、銀行密切合作，在全國(guó)率先推出“企業(yè)申請(qǐng)一保險(xiǎn)承保一銀行授信一海關(guān)授理”的新型保函處理模式。

以簽單的某汽車(chē)進(jìn)口企業(yè)為例：該企業(yè)2017年繳關(guān)稅共計(jì)171次，月均15次，月繳費(fèi)次數(shù)峰值達(dá)35次。在海關(guān)辦理月度匯總征稅后，可不必逐筆結(jié)算，每月定期繳納關(guān)稅。以往在銀行開(kāi)具保函需繳存保證金2000萬(wàn)元，而“銀關(guān)保”簽單后，企業(yè)按擔(dān)保金額的0.4%繳納了保險(xiǎn)費(fèi)，就以低至10%的保證金繳存比例獲取了額度2000萬(wàn)元的銀行保函，為企業(yè)減少資金占用1800萬(wàn)元，有效解決了企業(yè)經(jīng)營(yíng)的現(xiàn)金流問(wèn)題，幫助企業(yè)以極低的成本享受到了匯總征稅政策的利好。

“銀關(guān)保”這種新型操作模式大幅降低企業(yè)保證金繳存比例，釋放所占用資金，盤(pán)活企業(yè)資源，使企業(yè)經(jīng)營(yíng)更加自主、高效。太平財(cái)險(xiǎn)青島分公司總經(jīng)理助理李偉介紹，作為唯一一家財(cái)政部全資的保險(xiǎn)企業(yè)，太平財(cái)險(xiǎn)推出了眾多響應(yīng)國(guó)家政策、助力企業(yè)發(fā)展的新型財(cái)險(xiǎn)產(chǎn)品，國(guó)內(nèi)短期貿(mào)易信用保險(xiǎn)也是典型之一。它為貿(mào)易信用交易中，因買(mǎi)方無(wú)力清償或長(zhǎng)期拖欠導(dǎo)致應(yīng)收賬款無(wú)法收回的風(fēng)險(xiǎn)提供保障。

如某中小型科技企業(yè)，擁有煤化領(lǐng)域?qū)＠夹g(shù)，訂單源源不斷。其下游買(mǎi)家多為大型國(guó)企，還款能力強(qiáng)，但賒銷(xiāo)賬期長(zhǎng)，資金周轉(zhuǎn)壓力大。企業(yè)向某商業(yè)銀行申請(qǐng)應(yīng)收賬款質(zhì)押貸款，銀行要求其投保內(nèi)貿(mào)信用保險(xiǎn)，將應(yīng)收賬款風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給太平財(cái)險(xiǎn)，然后為其提供融資。企業(yè)資金得以快速回籠，規(guī)模和效益迅速攀升。

“險(xiǎn)企在里面起到的作用，其實(shí)是為企業(yè)增信。有了我們這張保單，銀行的壞賬風(fēng)險(xiǎn)得到保障，融資門(mén)檻降低了，企業(yè)就更容易拿到貸款。”李偉說(shuō)，“同時(shí)對(duì)企業(yè)自身而言，內(nèi)貿(mào)信用險(xiǎn)也可以保障應(yīng)收賬款安全，助力企業(yè)開(kāi)拓市場(chǎng)。”

去年10月，中美貿(mào)易戰(zhàn)背景下，某大型糧油企業(yè)及其經(jīng)銷(xiāo)商均急欲擴(kuò)大貿(mào)易規(guī)模，但苦于賬期短，大宗交易占用資金額度大，周轉(zhuǎn)批次受限。投保內(nèi)貿(mào)信用險(xiǎn)后，經(jīng)評(píng)估，太平財(cái)險(xiǎn)為其下游6家經(jīng)銷(xiāo)商批復(fù)信用額度5200余萬(wàn)，為其超過(guò)4億的應(yīng)收賬款提供了風(fēng)險(xiǎn)保障，解除了企業(yè)的后顧之憂(yōu)，減輕了經(jīng)銷(xiāo)商的資金壓力，銷(xiāo)售規(guī)模迅速擴(kuò)大，問(wèn)題迎刃而解。

未被重視的責(zé)任險(xiǎn)

新財(cái)險(xiǎn)已融入助力企業(yè)發(fā)展的新思維，可對(duì)企業(yè)來(lái)說(shuō)，繳納的各項(xiàng)保費(fèi)是實(shí)際發(fā)生的費(fèi)用支出，一些企業(yè)會(huì)將商業(yè)保險(xiǎn)支出的費(fèi)用看作是沒(méi)有必要的負(fù)擔(dān)。“偶爾被需要，從未被重視”窘境逐漸浮現(xiàn)，在責(zé)任險(xiǎn)的推廣中體現(xiàn)得尤為明顯。

隸屬山東省國(guó)資委的泰山財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)有限公司青島分公司近年來(lái)推出了多款責(zé)任險(xiǎn)產(chǎn)品，如食品安全責(zé)任險(xiǎn)、安全生產(chǎn)責(zé)任險(xiǎn)、校方責(zé)任險(xiǎn)、補(bǔ)充工傷責(zé)任險(xiǎn)、保安責(zé)任險(xiǎn)等等，在青島市范圍內(nèi)進(jìn)行了承保。在責(zé)任險(xiǎn)的推廣過(guò)程中，泰山財(cái)險(xiǎn)青島公司總經(jīng)理于從福坦言，有著“兩難”局面。

第一個(gè)是接受難，“以補(bǔ)充工傷責(zé)任險(xiǎn)為例，這是一個(gè)作為社保的補(bǔ)充而存在的責(zé)任險(xiǎn)產(chǎn)品，有效充分地轉(zhuǎn)嫁了企業(yè)在用工過(guò)程中可能存在的賠付風(fēng)險(xiǎn)。但很多企業(yè)會(huì)認(rèn)為已經(jīng)為員工投了社保，沒(méi)必要再買(mǎi)其它商業(yè)保險(xiǎn)，又多了一份人力成本的支出。”

記者了解到，如果企業(yè)購(gòu)買(mǎi)商業(yè)性的補(bǔ)充工傷責(zé)任險(xiǎn)，一旦發(fā)生雇員工傷，保險(xiǎn)公司將承擔(dān)原應(yīng)企業(yè)承擔(dān)的三項(xiàng)費(fèi)用支出一一工資、護(hù)理費(fèi)和一次性傷殘就業(yè)補(bǔ)助金。可一些企業(yè)在風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)方面并不是太強(qiáng)，或多或少抱有一定僥幸心理，在保費(fèi)支出方面比較在意。

第二個(gè)是強(qiáng)制難。在我國(guó)，近些年食品安全問(wèn)題一直在加大監(jiān)管，但是不得不承認(rèn)，我國(guó)的食品安全監(jiān)測(cè)網(wǎng)絡(luò)和監(jiān)管體系還需要進(jìn)一步完善。在這個(gè)背景環(huán)境下，食品安全責(zé)任險(xiǎn)承擔(dān)了因?yàn)槭称焚|(zhì)量問(wèn)題而導(dǎo)致第三者人傷或財(cái)產(chǎn)損失的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任。

于從福坦言，泰山財(cái)險(xiǎn)青島分公司的食安險(xiǎn)推廣工作還不錯(cuò)，可是承保面比較窄，只涉及到了部分生產(chǎn)型企業(yè)，像學(xué)校食堂、餐飲業(yè)、咖啡酒吧娛樂(lè)業(yè)、超市商場(chǎng)零售業(yè)等全社會(huì)各行業(yè)層面還沒(méi)有打開(kāi)。

“如果國(guó)家層面出臺(tái)相關(guān)政策，那商業(yè)保險(xiǎn)公司可以作為監(jiān)管部門(mén)的工作補(bǔ)充，有效地協(xié)助監(jiān)管部門(mén)對(duì)食品行業(yè)進(jìn)行監(jiān)測(cè)，同時(shí)監(jiān)管部門(mén)也可以借助保險(xiǎn)公司龐大的銷(xiāo)售隊(duì)伍進(jìn)行廣泛宣傳。”

民營(yíng)企業(yè)對(duì)保險(xiǎn)重要性認(rèn)識(shí)不足，是“偶爾被需要，從未被重視”窘境形成的一個(gè)方面。而從另一個(gè)角度分析，民營(yíng)企業(yè)這一廣闊市場(chǎng)尚有很多保險(xiǎn)需求未被挖掘，如果保險(xiǎn)行業(yè)能一直堅(jiān)持扶助企業(yè)的新思維，那必將讓民營(yíng)企業(yè)發(fā)展的路徑日益加寬，保險(xiǎn)業(yè)自身也會(huì)更加靈活多元。