我國商業銀行的信貸風險及防范機制分析

都夏

摘 要：信貸業務是商業銀行的主營業務，由此帶來的信貸風險也成為其主要的風險。因此，我國商業銀行需要建立嚴格的信貸風險防范機制，預防和解決頻繁發生的信貸風險。首先，從我國商業銀行所處的背景出發分析了信用貸款的經營現狀;其次，對總結出了商業銀行信貸風險產生的原因;然后，分析了商業銀行信貸風險防范中存在的問題以及預防和解決該風險的必要性;最后，分析了商業銀行信貸風險防范機制，并提出了預防和防范該風險的合理化建議。

關鍵詞：商業銀行;信貸風險;防范;對策

中圖分類號：F23 文獻標識碼：Adoi：10.19311/j.cnki.1672-3198.2019.11.057

1 背景

隨著我國經濟發展進入了新時代，經濟金融的穩健運行很大程度上依賴于商業銀行信貸資產業務的安全運營，這是新時代下經濟金融發展的顯著特點。近年來，我國金融經濟活動逐漸向社會各個方面拓展，而在拓展過程中所需的資金也日益增多，這一日益增加的資金需求直接擴大了商業銀行的信貸資產業務，也使得其信貸資產的風險與日俱增。當前，商業銀行的主營業務仍是信貸業務，其總資產中貸款所占比重均達到60%以上，而其收入來源主要是存貸款的利息差。由此可見，信貸風險是商業銀行的主要風險，整個銀行業的穩健運行依賴于其信貸資產業務的安全性。

商業銀行信貸風險是指由于各種原因，其針對貸款人放出的貸款不能在之前規定的時間內按時收回而給自己帶來的資金損失的可能性。商業銀行應該在對貸款人放款之前認真審核客戶的信用等級和還款能力，減少不良貸款率和信貸風險的產生。李克強總理在《2018年國務院政府工作報告》明確指出了國家近五年來妥善應對“錢荒”等金融市場異常波動，規范金融市場秩序，防范化解重點領域風險。這表明國家正在密切關注金融領域的風險，努力構建相關領域的風險防范機制，促進經濟金融安全穩定發展。而經濟金融穩定的重要方面就是商業銀行信貸資產業務的安全。因此，研究商業銀行信貸風險的原因及風險防范機制既是商業銀行的內部任務，又是國家經濟金融穩定的強烈要求。

2 商業銀行信貸業務的現狀

目前，商業銀行的風險主要是其經營信貸業務產生的信貸風險，其穩健運營關系到我國金融體系的安全。因此，商業銀行的信貸資產業務的平穩運營和風險防范越來越受到國家和社會的普遍關注。新時代下，我國經濟快速發展，眾多企業和個人進行社會活動的資金主要以向商業銀行申請的信用貸款為主。一旦商業銀行向個人和企業發放的信用貸款不能按期全部收回，這些貸款就變成了商業銀行的不良貸款。由于在商業銀行和客戶之間存在信息不對稱性，商業銀行無法全面了解客戶的信用等級和還款能力等狀況，加之經營信貸業務的少數工作人員風險防范意識不強，片面追求業績等原因，使得銀行不良貸款率逐年上升，大大增加了信貸風險的產生。

商業銀行擴展信貸業務的速度逐年加快，片面追求存貸款利息差收益，忽視了加強信貸資產風險防范能力，缺乏信用貸款發放前、中、后全過程的風險監控能力。商業銀行工作人員風險發現能力和風險控制能力較弱，無法快速找出解決信貸風險的對策。目前，商業銀行正努力拓展信貸資產業務，而對信貸風險防范關注的還不夠，在信貸風險防范和管理方面的重視程度還不高。這一系列現象表明商業銀行正面臨著嚴峻的信貸風險，該風險亟待防范和解決。

3 商業銀行信貸風險產生的原因

商業銀行信貸風險是受眾多因素影響產生的，主要體現在商業銀行、客戶以及兩者至之間的信息不對稱三方面。

3.1 商業銀行方面

首先，商業銀行的營者為了獲得更多的收益以及得到所有者的認可和聘用，往往會在很多情況下做出錯誤的決策，在一定程度上增加了銀行的信貸風險。其次，由于商業銀行內部的信用評級程序尚不能全面評價貸款客戶的信用等級和未來還款能力，這為不良貸款的形成創造了條件，由此也將產生信貸風險。最后，銀行的工作人員在進行貸款工作時無法清楚的預期客戶的壽命以及企業的運營周期，這種預期不確定性大大增加了商業銀行信貸風險的產生。

3.2 客戶和企業方面

個人有時為了盲目消費而向商業銀行貸款，未能根據自己的收入情況合理地申請貸款，導致超前消費嚴重，而自己的收入水平無法承擔貸款的本息，從而導致了逾期還款甚至無力還款。企業為了擴張自己的經營規模，增加固定資產投入，也會向商業銀行過度貸款，一旦其從事的行業不景氣，經營了出現困難、虧損和倒閉停產情況，就很難按期償還從商業銀行貸出的大量資金，增加了商業銀行的信貸風險。

3.3 信息不對稱

一方面，客戶和商業銀行進行信貸交易時，并不向商業銀行全面披露所貸資金的用途、資金未來的收益和風險大小、自身的財務狀況、未來的還款能力等信息，使得處于資金供給方的商業銀行在這一交易中處于不利地位。兩者信息的不對稱導致商業銀行不能有效地了解客戶的具體情況，也不能做出相應的風險防范措施，從而加大了信貸資產損失的可能性。另一方面，眾多商業銀行往往會根據其他銀行對客戶的貸款額度作為自己向客戶貸款的標準，導致了眾多商業銀行同時傾向于少數客戶。一旦這些客戶無法按期還款，便會形成多家商業銀行的信貸風險，加大信貸風險的產生。

4 商業銀行信貸風險防范中存在的問題

4.1 商業銀行不良貸款率較高，資產質量較低

不良貸款率較高，自有資產質量低是商業銀行信貸風險防范中存在的重要問題。由于向客戶發放的款項無法按期收回，產生了大量的不良貸款，增加了不良貸款率，大大降低了自有資產的質量。

4.2 商業銀行業務結構不合理，信貸業務產生的利息仍是其主要收入來源

隨著我國經濟的市場化程度不斷提高，商業銀行經營的主要業務仍為信貸業務，該業務創造的收入在整個銀行體系中的比重最多。在這樣的業務結構下，信貸風險現已成為商業銀行在經營過程中暴露出的最嚴重風險。

4.3 商業銀行資本金嚴重不足，呆賬準備金缺口較大

商業銀行資本金的多少反映了它的流動性和經營狀況，信貸風險促使了不良貸款的產生，使得銀行資本金無法正常補給;同時增加了呆賬準備金提取的難度，導致準備金數量嚴重不足，大大降低了銀行的抗風險能力。

5 防范信貸風險的必要性

信貸業務是我國商業銀行的主營業務，由此產生的信貸風險其面臨的最重要的風險。商業銀行在經營信貸業務時務必防范信貸風險，這有利于降低商業銀行不良貸款率，提高資本的質量，有利于商業銀行健康穩定地經營。同時，防范商業銀行信貸風險將會在一定程度上促進我國經濟安定有序地運行。

6 防范信貸風險的對策

6.1 強化商業銀行內控執行機制

商業銀行應樹立信貸風險防范意識，進行信貸資產業務同時主動健全完善本行的內部控制機制，處理好信貸業務和風險防控之間的關系，爭取從源頭入手，不放過任何一個可能發生風險的環節，保證信貸資產業務正常進行。

首先，商業銀行應完善逐級信貸授權制度，按照各業務職能部門和各分支結構的經營管理水平和信貸防控能力進行合理、科學的區別授權，并及時根據授權制度和風險防控情況調整授權額度。其次，銀行應完善信貸審批和風險防范的業務流程，建立起從貸前調查、貸中審查和貸后檢查的“貸款三查制度”，以確保客戶能夠按期還款。最后，銀行要完善對借貸客戶的統一授信制度，加強統一信貸管理，有效防范對集團企業、關聯企業的過度授信和多頭授信風險。

6.2 加強社會信用環境體系建設

目前，我國公民和企業信用缺失現象十分普遍，增大了信貸風險，進而對信貸資產安全產生了不利影響。因此，構建良好的社會信用環境是防范信貸風險的基礎。首先，政府要在社會上大力弘揚誠信精神，營造一個良好的誠信氛圍。其次，政府應健全和完善與信用有關的相關法律法規，以法律形式來構建信用體系。最后，我國應盡快建立和完善信貸需求方的信用管理機制，通過各種激勵機制促進個人和企業在信貸的申請和還款過程合規、合理進行。

6.3 加強公開信息披露

政府應做好個人和企業的信息披露工作，運用法律手段嚴格規范個人和企業的財務狀況披露工作，強化中介機構對信貸客戶信息真實性的審核工作，最大程度減少商業銀行同借貸客戶之間的信息不對稱，保證信貸資產投放到安全的領域。

7 結語

在新時代下，金融在我國的國民經濟中起著舉足輕重的作用，而對金融貢獻最大的就是我國銀行業。商業銀行作為銀行業的主體，其健康有序的發展直接影響到我國金融體系和國民經濟的穩健運行。因此，分析商業銀行信貸風險產生的原因并探索出防范該風險的對策至關重要。只有從根本上防范和解決了信貸風險，降低商業銀行的不良貸款率，我國的經濟才能穩健運行。

參考文獻

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