中國商業銀行國際結算業務中的風險與管控

潘宇珍

摘要：在目前我國商業銀行日常進行的業務工作中，結算業務屬于基礎性的業務工作，其中由于國際結算業務涉及的國際貨幣種類較為繁多，當日貨幣匯率易出現大幅浮動，因此導致此項業務存在著較大的業務風險，并且風險發生的種類逐漸呈現多樣化。為了確保國際結算業務的質量與安全，我國商業銀行必須采取具有針對性的措施，對可能存在的業務風險進行系統性的預防。本文主要闡述了我國商業銀行關于國際結算業務的主要風險及其管控措施。

關鍵詞：商業銀行;國際結算;風險;管控

在經濟全球化的大勢所趨下，我國對外貨幣交流的頻率日益增多，因此國際結算業務逐漸成為了我國商業銀行的重要業務之一。國際結算業務的興起對我國的銀行業的發展起到了一定的促進作用，并且增進了我國與國際的經濟聯系，推動了我國的經貿體系的建設。但是我們要看清我國商業銀行的不足之處，關于國際結算業務的經驗還不甚充足，相應的銀行資金管理制度還尚未健全。所以我國商業銀行要積極學習國外先進制度和經驗，結合我國的現狀，建立起對國際結算業務的風險管控機制，以避免發生較大的商業風險。

一、國際結算業務在我國商業業務中的作用

（一）為商業銀行帶來大量利益

由于國際間貿易和非貿易往來需要通過貨幣收付結算債權債務，從而在商業銀行中形成國際結算業務。國際結算業務的投入較小，但是收益卻往往非常多，一方面，我國商業銀行在進行國際結算業務時，所收取的手續費往往是較為昂貴的，從而給銀行帶來可觀的經濟收益;在另一方面，國際間貨幣匯率不固定，匯率浮動間產生的差額收益也會給銀行帶來大額的收益。

（二）穩定并增加銀行存款

目前，企業進行國際結算業務時，需要在銀行中擁有存款，如此銀行才能為企業提供商業擔保或授信，所以商業銀行開設的國際結算業務可以為銀行拉來存款，并在一定程度上避免客戶資金的流失，對銀行的日常運轉與發展提供了積極的促進作用

（三）提升銀行的綜合實力

提供國際結算業務的商業銀行必須要具有相應的實力，要具備科學嚴謹地運轉管理機制，并且嚴格遵守結算對象國家的法律法規和國際慣例。因此，銀行若想在國際市場中發展壯大，必須不斷地提升自身的綜合實力，強化自身業務水平。

二、國際結算業務可能存在的風險

（一）信用證結算風險

信用證是商業銀行為企業開具的一種信用證書，是進出口企業進行商務結算的重要憑證，因此作為開具信用證的銀行將作為債務第一責任人，要承擔著巨大的商業責任，從而也將面臨著巨大的商業風險。首先，如果有關人員對信用證進行造假，從而使交易雙方的合法權益得不到應有的保護。其次，如果有關人員對信用證進行篡改，并以此騙取錢財，也會給銀行帶來業務上的風險。最后，我國的對于信用證結算的相關條款尚不健全，容易遭到不法分子的利用，對銀行的經濟利益造成威脅。

（二）票據結算風險

國際結算業務中票據結算是一種主要的結算形式，主要有匯票、本票以及支票三種票據。在國際結算業務中票據在一定程度上代替了貨幣，因此，一些不法分子便會利用這些票據進行違法犯罪，如仿造、偽造票據進行詐騙，這些違反犯罪行為給商業銀行的國際結算業務帶來了巨大的經濟風險。

（三）托收業務風險

托收業務是進行國際結算業務時一種常見業務，簡單來講就是商家委托銀行進行收款，這就需要商家具備一定的社會信用，一旦商家在結算過程中出現失信問題，會在經濟上給銀行造成重大的損失。

三、對國際結算業務風險的管控措施

（一）加強國際結算業務人才的培養

商業銀行開展國際結算業務離不開專業的人才，因此，銀行方面要加強對此類人才的培養工作，保證從業人員熟悉國際結算業務的每一個流程，能夠有效地規避各種潛在的風險，并具備相應的職業操守，保證國際結算業務的質量。

（二）與貿易對象的商業保險和國家風險進行全面考慮

商業銀行要對國際結算業務中的各種風險有一個充分的認識和了解。因此，銀行要對客戶的資信情況進行重點審查，其中包括客戶的財務現狀，盈利能力和管理情況，以及曾經的違約記錄等不良記錄。此外，商業銀行對國際慣例要熟悉，對結算過程中使用的各種票據、單據認真檢查。銀行方面還要了解客戶所在國家的政治形勢，避免因國家政治形式發生變化而造成商業風險。

（三）完善信息管理系統

國際結算對象的信息是銀行處理國際結算業務時的關鍵。為了避免因為信息不對稱而導致的商業風險，銀行要利用現代信息技術對自身的信息管理系統進行完善，從而在進行國際結算業務時，系統可為銀行提供客戶的詳細的社會信用信息，幫助銀行進行信用風險的規避。

（四）規避外匯風險

國際間的貿易活動極易受到外匯匯率波動的影響，外匯匯率波動劇烈時會給企業和銀行帶來不可挽回的經濟損失。面對這一潛在的風險，商業銀行可利用貿易融資的方式來幫助企業改善資金周轉問題，方便企業進行貿易往來。在進行國際結算時，利用貿易融資業務風險小的特征，可以幫助銀行有效地規避潛在的外匯風險，從而保證銀行收取融資利益。

四、結束語

我國的商業銀行經過多年的發展，國際結算業務從無到有、從生疏到越來越熟練可謂是取得了長足的進步。但是在新時代背景下的國際貿易越來越頻繁，結算業務形式越來越復雜，面對這一問題，銀行方面要與時俱進，進一步提升自身的國際結算業務的能力，從而為銀行的持續發展提高有力的保障。

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