中國(guó)商業(yè)銀行國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)中的風(fēng)險(xiǎn)與管控

潘宇珍

摘要：在目前我國(guó)商業(yè)銀行日常進(jìn)行的業(yè)務(wù)工作中，結(jié)算業(yè)務(wù)屬于基礎(chǔ)性的業(yè)務(wù)工作，其中由于國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)涉及的國(guó)際貨幣種類較為繁多，當(dāng)日貨幣匯率易出現(xiàn)大幅浮動(dòng)，因此導(dǎo)致此項(xiàng)業(yè)務(wù)存在著較大的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，并且風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的種類逐漸呈現(xiàn)多樣化。為了確保國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)的質(zhì)量與安全，我國(guó)商業(yè)銀行必須采取具有針對(duì)性的措施，對(duì)可能存在的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行系統(tǒng)性的預(yù)防。本文主要闡述了我國(guó)商業(yè)銀行關(guān)于國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險(xiǎn)及其管控措施。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行;國(guó)際結(jié)算;風(fēng)險(xiǎn);管控

在經(jīng)濟(jì)全球化的大勢(shì)所趨下，我國(guó)對(duì)外貨幣交流的頻率日益增多，因此國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)逐漸成為了我國(guó)商業(yè)銀行的重要業(yè)務(wù)之一。國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)的興起對(duì)我國(guó)的銀行業(yè)的發(fā)展起到了一定的促進(jìn)作用，并且增進(jìn)了我國(guó)與國(guó)際的經(jīng)濟(jì)聯(lián)系，推動(dòng)了我國(guó)的經(jīng)貿(mào)體系的建設(shè)。但是我們要看清我國(guó)商業(yè)銀行的不足之處，關(guān)于國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)的經(jīng)驗(yàn)還不甚充足，相應(yīng)的銀行資金管理制度還尚未健全。所以我國(guó)商業(yè)銀行要積極學(xué)習(xí)國(guó)外先進(jìn)制度和經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合我國(guó)的現(xiàn)狀，建立起對(duì)國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管控機(jī)制，以避免發(fā)生較大的商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。

一、國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)在我國(guó)商業(yè)業(yè)務(wù)中的作用

（一）為商業(yè)銀行帶來(lái)大量利益

由于國(guó)際間貿(mào)易和非貿(mào)易往來(lái)需要通過(guò)貨幣收付結(jié)算債權(quán)債務(wù)，從而在商業(yè)銀行中形成國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)。國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)的投入較小，但是收益卻往往非常多，一方面，我國(guó)商業(yè)銀行在進(jìn)行國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)時(shí)，所收取的手續(xù)費(fèi)往往是較為昂貴的，從而給銀行帶來(lái)可觀的經(jīng)濟(jì)收益;在另一方面，國(guó)際間貨幣匯率不固定，匯率浮動(dòng)間產(chǎn)生的差額收益也會(huì)給銀行帶來(lái)大額的收益。

（二）穩(wěn)定并增加銀行存款

目前，企業(yè)進(jìn)行國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)時(shí)，需要在銀行中擁有存款，如此銀行才能為企業(yè)提供商業(yè)擔(dān)保或授信，所以商業(yè)銀行開(kāi)設(shè)的國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)可以為銀行拉來(lái)存款，并在一定程度上避免客戶資金的流失，對(duì)銀行的日常運(yùn)轉(zhuǎn)與發(fā)展提供了積極的促進(jìn)作用

（三）提升銀行的綜合實(shí)力

提供國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行必須要具有相應(yīng)的實(shí)力，要具備科學(xué)嚴(yán)謹(jǐn)?shù)剡\(yùn)轉(zhuǎn)管理機(jī)制，并且嚴(yán)格遵守結(jié)算對(duì)象國(guó)家的法律法規(guī)和國(guó)際慣例。因此，銀行若想在國(guó)際市場(chǎng)中發(fā)展壯大，必須不斷地提升自身的綜合實(shí)力，強(qiáng)化自身業(yè)務(wù)水平。

二、國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)可能存在的風(fēng)險(xiǎn)

（一）信用證結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)

信用證是商業(yè)銀行為企業(yè)開(kāi)具的一種信用證書(shū)，是進(jìn)出口企業(yè)進(jìn)行商務(wù)結(jié)算的重要憑證，因此作為開(kāi)具信用證的銀行將作為債務(wù)第一責(zé)任人，要承擔(dān)著巨大的商業(yè)責(zé)任，從而也將面臨著巨大的商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。首先，如果有關(guān)人員對(duì)信用證進(jìn)行造假，從而使交易雙方的合法權(quán)益得不到應(yīng)有的保護(hù)。其次，如果有關(guān)人員對(duì)信用證進(jìn)行篡改，并以此騙取錢(qián)財(cái)，也會(huì)給銀行帶來(lái)業(yè)務(wù)上的風(fēng)險(xiǎn)。最后，我國(guó)的對(duì)于信用證結(jié)算的相關(guān)條款尚不健全，容易遭到不法分子的利用，對(duì)銀行的經(jīng)濟(jì)利益造成威脅。

（二）票據(jù)結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)

國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)中票據(jù)結(jié)算是一種主要的結(jié)算形式，主要有匯票、本票以及支票三種票據(jù)。在國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)中票據(jù)在一定程度上代替了貨幣，因此，一些不法分子便會(huì)利用這些票據(jù)進(jìn)行違法犯罪，如仿造、偽造票據(jù)進(jìn)行詐騙，這些違反犯罪行為給商業(yè)銀行的國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)帶來(lái)了巨大的經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)。

（三）托收業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

托收業(yè)務(wù)是進(jìn)行國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)時(shí)一種常見(jiàn)業(yè)務(wù)，簡(jiǎn)單來(lái)講就是商家委托銀行進(jìn)行收款，這就需要商家具備一定的社會(huì)信用，一旦商家在結(jié)算過(guò)程中出現(xiàn)失信問(wèn)題，會(huì)在經(jīng)濟(jì)上給銀行造成重大的損失。

三、對(duì)國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的管控措施

（一）加強(qiáng)國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)人才的培養(yǎng)

商業(yè)銀行開(kāi)展國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)離不開(kāi)專業(yè)的人才，因此，銀行方面要加強(qiáng)對(duì)此類人才的培養(yǎng)工作，保證從業(yè)人員熟悉國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)的每一個(gè)流程，能夠有效地規(guī)避各種潛在的風(fēng)險(xiǎn)，并具備相應(yīng)的職業(yè)操守，保證國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)的質(zhì)量。

（二）與貿(mào)易對(duì)象的商業(yè)保險(xiǎn)和國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面考慮

商業(yè)銀行要對(duì)國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)中的各種風(fēng)險(xiǎn)有一個(gè)充分的認(rèn)識(shí)和了解。因此，銀行要對(duì)客戶的資信情況進(jìn)行重點(diǎn)審查，其中包括客戶的財(cái)務(wù)現(xiàn)狀，盈利能力和管理情況，以及曾經(jīng)的違約記錄等不良記錄。此外，商業(yè)銀行對(duì)國(guó)際慣例要熟悉，對(duì)結(jié)算過(guò)程中使用的各種票據(jù)、單據(jù)認(rèn)真檢查。銀行方面還要了解客戶所在國(guó)家的政治形勢(shì)，避免因國(guó)家政治形式發(fā)生變化而造成商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。

（三）完善信息管理系統(tǒng)

國(guó)際結(jié)算對(duì)象的信息是銀行處理國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)時(shí)的關(guān)鍵。為了避免因?yàn)樾畔⒉粚?duì)稱而導(dǎo)致的商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，銀行要利用現(xiàn)代信息技術(shù)對(duì)自身的信息管理系統(tǒng)進(jìn)行完善，從而在進(jìn)行國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)時(shí)，系統(tǒng)可為銀行提供客戶的詳細(xì)的社會(huì)信用信息，幫助銀行進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)避。

（四）規(guī)避外匯風(fēng)險(xiǎn)

國(guó)際間的貿(mào)易活動(dòng)極易受到外匯匯率波動(dòng)的影響，外匯匯率波動(dòng)劇烈時(shí)會(huì)給企業(yè)和銀行帶來(lái)不可挽回的經(jīng)濟(jì)損失。面對(duì)這一潛在的風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行可利用貿(mào)易融資的方式來(lái)幫助企業(yè)改善資金周轉(zhuǎn)問(wèn)題，方便企業(yè)進(jìn)行貿(mào)易往來(lái)。在進(jìn)行國(guó)際結(jié)算時(shí)，利用貿(mào)易融資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)小的特征，可以幫助銀行有效地規(guī)避潛在的外匯風(fēng)險(xiǎn)，從而保證銀行收取融資利益。

四、結(jié)束語(yǔ)

我國(guó)的商業(yè)銀行經(jīng)過(guò)多年的發(fā)展，國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)從無(wú)到有、從生疏到越來(lái)越熟練可謂是取得了長(zhǎng)足的進(jìn)步。但是在新時(shí)代背景下的國(guó)際貿(mào)易越來(lái)越頻繁，結(jié)算業(yè)務(wù)形式越來(lái)越復(fù)雜，面對(duì)這一問(wèn)題，銀行方面要與時(shí)俱進(jìn)，進(jìn)一步提升自身的國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)的能力，從而為銀行的持續(xù)發(fā)展提高有力的保障。

參考文獻(xiàn)：

[1]李霄陽(yáng).我國(guó)商業(yè)銀行國(guó)際化與風(fēng)險(xiǎn)管理[J].現(xiàn)代管理科學(xué)，2018（05）：39-41.

[2]張靜.我國(guó)商業(yè)銀行國(guó)際結(jié)算匯率風(fēng)險(xiǎn)研究[J].知識(shí)經(jīng)濟(jì)，2012（23）：107-108.

[3]周婕如.淺談我國(guó)商業(yè)銀行國(guó)際貿(mào)易融資現(xiàn)狀及其問(wèn)題[J].現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)信息，2011（05）：72.

[4]丁寧.淺談商業(yè)銀行的跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)[J].商場(chǎng)現(xiàn)代化，2010（27）：187-188.