EPC工程總承包及風(fēng)險管理

李宏文

摘要：EPC總承包模式要求總承包商對EPC工程總承包項目中存在的風(fēng)險進行識別和防范，這樣給總承包商帶來了很多有利條件，因此EPC總承包模式在我國受到大力的推廣。為了達到增加項目的利潤、提高施工效率的目的，關(guān)鍵在于總承包商對EPC工程總承包項目存在的風(fēng)險的識別，并及時采取有效的措施進行防范。

關(guān)鍵詞：EPC工程;總承包;風(fēng)險管理

1 推廣EPC總承包模式的必要性

1.1 在國際、國內(nèi)大環(huán)境下需求這種工程管理模式。當(dāng)前情況下，國際上建筑工程項目的承包主要采用總承包模式，此模式得到了國內(nèi)外建筑行業(yè)各單位的廣泛認可，我國在2018年6月份頒布《建設(shè)項目工程總承包管理規(guī)范》（GBT 50358-1017）國家標(biāo)準(zhǔn)，將EPC模式納入其中，旨在大力推廣EPC工程總承包模式。1.2 隨著經(jīng)濟全球化的發(fā)展，我國的建筑行業(yè)正在逐步實現(xiàn)“走出去”的發(fā)展戰(zhàn)略，逐漸和國際環(huán)境接軌，這使得我國的建筑工程管理模式也需要采用EPC總承包模式，才能實現(xiàn)自身建設(shè)的發(fā)展;1.3 由于國際工程的發(fā)包商更加注重承包商提供的行業(yè)業(yè)務(wù)水平和綜合服務(wù)質(zhì)量，所以在全球化背景下，EPC總承包管理模式在我國具有廣泛應(yīng)用的必要性。1.4 ?EPC總承包模式下的項目，可以做到優(yōu)化工程管理的中間環(huán)節(jié)，有利于降低項目成本、節(jié)約施工工期。

2 ?EPC總承包模式風(fēng)險因素分析

2.1 采購風(fēng)險。采購是EPC模式中非常重要的一個環(huán)節(jié)，與項目的成本控制及利潤直接相關(guān)。在采購的過程中，承包商應(yīng)按照國際慣例、國家及行業(yè)主管部門相關(guān)規(guī)定及要求按照設(shè)計及規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)要求面向全球、全國符合相關(guān)資質(zhì)要求的優(yōu)質(zhì)供應(yīng)商招標(biāo)，并采購符合項目標(biāo)準(zhǔn)和要求的產(chǎn)品，實時動態(tài)的管理物流和倉儲，做到既不耽誤施工進度，也不過分采購，合理規(guī)劃采購進度，減輕資金壓力和現(xiàn)場貨倉儲存壓力。

2.2 合同條款的變化。EPC總承包商主要承擔(dān)了以下擴大風(fēng)險：一是EPC總承包商承擔(dān)了全部“設(shè)計風(fēng)險”和“外部自然力的風(fēng)險”;二是EPC總承包商承擔(dān)了“經(jīng)濟風(fēng)險”。EPC合同條件的一般規(guī)定中刪去了因為物價上漲或匯率波動調(diào)整合同價格的規(guī)定，這就意味著一般情況下，承包商要承擔(dān)在新紅皮書和新黃皮書中由業(yè)主承擔(dān)的“經(jīng)濟風(fēng)險”;三是EPC總承包商承擔(dān)了所有不可預(yù)見的風(fēng)險;四是EPC總承包商承擔(dān)了因為業(yè)主提供的現(xiàn)場數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確而帶來的風(fēng)險。

2.3 項目范圍不明確引發(fā)的風(fēng)險。在EPC工程總承包項目中，通常采用固定總價的合同類型。若合同中對項目具體范圍的界定不明確，對總承包企業(yè)的工作職責(zé)分配不清晰，就可能由于合同內(nèi)容的模糊提高承包企業(yè)面臨風(fēng)險的概率。例如，合同中對具體作業(yè)的要求采用“……等”的字樣，沒有將具體要求舉列完全，導(dǎo)致承包方在合同執(zhí)行中工作不全面，從而對項目質(zhì)量和進度造成影響。

3 風(fēng)險識別

3.1 熟悉項目本身。具體表現(xiàn)在市場調(diào)研和現(xiàn)場考察，項目背景，了解項目資金動向以及來源。市場研究應(yīng)了解政治、經(jīng)濟、地理、社會習(xí)俗、環(huán)境、氣候以及市場存在的潛力和發(fā)展前景等一系列情況。現(xiàn)場檢查過程中，做到理論和實際相結(jié)合，把業(yè)主提供的設(shè)計資料和工程材料相組合，充分考慮是否滿足業(yè)主提供設(shè)計條件的分析，在這種情況下，在設(shè)計和施工中存在的缺陷之前，承包商可以在施工中發(fā)現(xiàn)，以便及時處理。

3.2 明確界定項目的主要目標(biāo)并加以量化，并制定實施該項目的具體戰(zhàn)略。

3.3 一般在風(fēng)險識別后，為了規(guī)避相應(yīng)的工程風(fēng)險，承包商最好把解決的結(jié)果書寫出來，然后留檔保存下來。現(xiàn)在風(fēng)險識別技術(shù)中最重要的三個方法分別是德爾菲法、專家會議法、故障樹法。

4 ?EPC工程風(fēng)險管理措施

4.1 投標(biāo)報價風(fēng)險的應(yīng)對措施

（1）制定一套完善的報價工作程序，讓報價的各項工作和考慮的各項風(fēng)險因素按照流程來進行，以此來緩解投標(biāo)報價失誤的風(fēng)險;（2）充分考慮項目前期資料的不確切、不可預(yù)計情況、工程變更、物價上漲、工期過短等風(fēng)險因素，分析合同條件中責(zé)任權(quán)利條款及風(fēng)險分擔(dān)條款，充分理解總承包的工作范圍，以及任務(wù)量與工期的合理性等，最終提出合理報價。

4.2 設(shè)計管理風(fēng)險的應(yīng)對措施。明確規(guī)定并切實做好設(shè)計部門與采購部門、設(shè)計內(nèi)部各專業(yè)之間的接口，制定相應(yīng)的設(shè)計管理程序，以保證設(shè)計質(zhì)量，從根本上規(guī)避或減輕這方面的風(fēng)險所帶來的后果。

4.3 ?EPC項目采購風(fēng)險的應(yīng)對措施。一方面項目采購的原材料和設(shè)備要滿足工程質(zhì)量、進度要求，另一方面采購的資金投入必須得到有效降低，要想使得采購風(fēng)險得到有效降低，就要有效解決材料及設(shè)備品質(zhì)與價格之間的矛盾，為此，應(yīng)優(yōu)化采購，采用集中戰(zhàn)略采購和分散采購相結(jié)合的方式，充分發(fā)揮項目總承包商的管理優(yōu)勢，使得項目整體采購行為能夠降低風(fēng)險，滿足項目成本控制要求。長周期超限設(shè)備由于制造周期長，是裝置施工中影響全局的關(guān)鍵節(jié)點，物流工作會直接影響到項目整體進度，甚至導(dǎo)致項目延期，遭受業(yè)主罰款的重大經(jīng)濟損失。為此，設(shè)計和采購應(yīng)提前進行，選派具有相關(guān)經(jīng)驗的專職人員，做好前期的調(diào)研和策劃;選擇實力強、具有物流業(yè)績的物流服務(wù)商;細化物流合同，界定清楚雙方工作責(zé)任范圍和計費方式，避免執(zhí)行過程中出現(xiàn)扯皮和混亂;加強物流執(zhí)行監(jiān)控，專人專職監(jiān)控物流狀況和協(xié)調(diào)問題，定期報告;高度重視長周期設(shè)備的催交和檢驗工作，確保設(shè)備出廠質(zhì)量。

4.4 合同風(fēng)險的應(yīng)對與控制。在合同簽訂中，常常具有一定的免責(zé)條款，例如遇到戰(zhàn)爭、自然災(zāi)害等不可抗力的因素，合同自然解除的約定。目前許多涉外的EPC總承包項目往往因為當(dāng)?shù)匕l(fā)生戰(zhàn)爭、自然災(zāi)害等不可抗力的因素，導(dǎo)致了工程項目合同中斷，給施工企業(yè)造成了不小的損失，為此，在EPC總承包項目合同簽訂的過程中，應(yīng)對合同風(fēng)險進行有效評估。

4.5 項目范圍不明確的應(yīng)對措施。（1）做好投標(biāo)前的勘察工作，深入到項目現(xiàn)場，對現(xiàn)場環(huán)境及周圍環(huán)境進行仔細的考察、分析。充分掌握項目所在地的自然條件、地質(zhì)特點等信息，明確項目范圍和邊界，發(fā)現(xiàn)的問題要及時與項目招標(biāo)者進行溝通和協(xié)商，以減少由于合同信息模糊帶來的項目風(fēng)險。（2）在合同中簽訂EPC工程總承包項目承包方的最高違約責(zé)任，以具體的經(jīng)濟界限來減輕項目范圍不明確引發(fā)的風(fēng)險，保證承包方不會因此確受到過高損失。

5 結(jié)語

工程總承包將設(shè)計、采購、施工等各階段工作深度融合，是一個復(fù)雜的系統(tǒng)作業(yè)過程，對建筑業(yè)管理、建設(shè)市場參與主體的技術(shù)、管理能力，尤其是資源整合能力提出了更高要求。

參考文獻：

[1]丁玢.SEC工程公司EPC總承包項目合同管理研究[D].北京化工大學(xué)，2014.

[2]張紅操.海外EPC工程總承包項目合同的稅收管理[J].財經(jīng)界（學(xué)術(shù)版），2016（19）：306+327.

（作者單位：華商國際工程有限公司）