我國保險精算教育的現狀及其思考

陳艷紅

摘? ?要：文章簡單說明了保險統計科學的來由，概述了精算學的發展過程，從而引出精算師這個專業技術職位所需要具備的理論知識、實踐經驗及可以在哪些領域發揮作用。我國高校精算教育經過30多年的發展和改革，取得了非常顯著的成績，為保險業培養出大批優秀的保險精英，同時，分析了我國高校精算教育的發展現狀，并對我國高校精算教育目前存在的幾個突出問題提出了一些建議。

關鍵詞：保險精算;精算師;高校精算教育

保險統計科學已在國際上存在了300多年。1693年，英國的數學家和天文學家埃德蒙·哈雷在德國西里西亞布雷斯洛市以按年齡分類的死亡統計資料（1687—1691年）為依據，編制了世界上第一張生命圖表，此生命圖表標志著精算人壽保險的誕生。經過多年的迅速發展，西歐工業化國家的保險統計科學建設了相對完整的學科和教育培訓體系。

那么，什么是保險統計科學？精算師是做什么工作的？

1? ? 精算學概述

精算學是使用基于經濟理論的數學和統計方法來研究如何在保險和其他金融行業中使用不同風險的定量方式和技術。它是現代保險業、金融投資業和社會保障發展的理論基本。精算師是做什么工作的？他們是金融和保險監管機構批準的具有從業資格的個人，是綜合運用數學、統計學、金融學及財務管理等方面的專業知識及技能，分析、評估不確定的現金流對未來財務狀況影響的專家，是預測將來經濟活動財務風險的專業人士，也是處理“將來的不準確性”或風險的人，目標是為財務決策奠定基礎。大多數精算師轉向保險公司。精算師是保險企業核心部門的核心人才，具有特別重要的職責。他們使用精算方法開發保險產物、計算保費和準備金、制定方案、組織再保險和信用檢查、審核公司的財務報告并確定投資方向和參與公司的發展計劃。

2? ? 我國高校精算教育的發展與現狀

2.1? 我國高校精算教育的發展

南開大學于1987年11月與精算學會（Society of Actuaries，SoA）簽署了關于聯合培養保險精算研究生的協議書，并在1988年秋季招收了國內首屆精算研究生（國家級三年制），設立了我國第一個外國（北美）精算學會的考試中心，并于1992年秋季首次舉行SoA考試。這標志著中國高校精算專業系統教育的正式起步。

在南開大學的影響下，我國一些知名大學，如湖南財經大學、中央財經大學、中國人民大學、上海財經大學、復旦大學、華東師范大學、中國科技大學等相繼開設了與精算有關的本科或研究生教育課程。在國外保險公司和保險精算學會的支持下，我國建立了多個精算考試中心（北美精算學會考試中心SOA、英國精算協會考試中心IOA、北美意外險精算考試中心CSA）。隨著眾多高校引入精算學相關課程，各發達國家的考試中心也陸續進入我國。在人壽保險方面，英國的兩個精算師考試中心和日本的兩個精算師考試中心，北美的8個精算師考試及培訓中心建立在我國。這些國外精算考試中心的建立，為我國保險統計教育的快速發展作出了積極貢獻。為了加快精算培訓的發展，1999年9月，中國保監會聘請李政懷、鐘煦和和陸健瑜為顧問，參與設計認證首批中國精算師的考試工作，特別是命題與評卷。1999年10月9日，中國保險監督管理委員會組織在北京舉行了首批中國精算師認證資格考試，并于1999年11月20日公布了通過認證的名單。參加考試的60余人中有43名通過認證，成為中國精算師。2000年12月15—17日，中國保監會組織了2000年度中國精算師（準精算師部分）資格考試，這也意味著中國舉行了第一次精算資格考試。此后，中國保監會為中國的精算師開發了一套評估系統。

2.2? 我國高校精算教育的現狀

從上述內容能夠看出，中國的精算教育是從本科和研究生教育開始的。它最初是引入美國和英國的教育和考試制度，出發點相對較高。通過30多年的努力，我國高校精算教育從無到有，取得了顯著成績，并為中國保險業培育了很多精算人才。從1999年11月，中國保險監督管理委員會批準了第一批43名中國精算師開始，截至目前，中國準精算師和精算師人數合計在3 800名左右，精算師規模在世界排名前四，行業地位和社會地位不斷提升。中國保險協會成立于2007年11月30日，它鞏固了精算科學的力量，不但調動了人力資源，而且提高了精算教育的總體水平，同時也提高了國際精算社會的教育水平，為技術和經驗等各方面的溝通創造了良好的條件。在2009年，中國精算協會為滿足新經濟實踐的需要，改善中國保險代理機構在國際層面的“改革精算師認證制度的計劃”的開發，大學保險統計教育在中國精算行業和金融保險業的發展中發揮著重要作用。然而，精算教育系統與北美、英國以及日本三大系統的檢查系統之間仍然存在差異，目前精算職業界在人才素質、執業規范、發展后勁等方面還遠遠不能滿足行業發展的要求，有很多需要學習、改進、提高的地方，精算專業技術沒有滿足金融市場的需要，所以，保險精算教育至關重要。

3? ? 關于高校精算教育與教學的幾點建議

伴隨經濟的快速發展，精算師被廣泛聘用，尤其是在商業銀行、金融中介機構、投資機構、社會福利機構、咨詢、政府法規以及長期資本項目領域，精算師需要在更多的風險管理的領域發揮重要的作用。

3.1? 加強高校師資培養 ，建立高校與業界的資源共享

想要開發出良好的保險統計技術，需要一支優秀的精算教師團隊。回想起來，南開大學于1988年組織了第一期培訓課程，并聘用美國教授專家。迄今為止，中國的一些精英大學培養出了具有優秀資歷和實踐經驗的出色教師。但是，由于缺乏深刻的理論基礎和實際經驗，精算精英從事教育的人很少。保險監管機構迫切需要擁有像保險統計科學這樣技術的人才。教師和精算師則截然不同。解決這一問題的一種方法是建立教育與實踐界之間互動的靈活機制。熟練的精算師和行業專家在大學講學，并將許多案例整合到理論研究中，這對學生理論也很有用。理解和應用的同時，精算教育大學的教師應在一定的時間參加該領域詳細問題的探討，開拓實際經驗，提升理論經驗，傳播教育。通過這種方式，我們可以改變中國精算實踐的理論結構，制定適用于中國保險業并符合國際標準的精算手冊。