海洋資源利用綜合效益核算研究

唐 玨，賀義雄

(1.東北財經大學 投資工程管理學院，遼寧 大連 116025；2.大連海洋大學 食品科學與工程學院，遼寧 大連 116023；3.浙江海洋大學 經濟與管理學院，浙江 舟山 316022)

一、問題的提出

隨著人類活動的加劇，海洋資源利用日益成為社會關注的重點，但鑒于海洋資源利用特有的整體性、綜合性等特征，對其效益的評價就不僅要考慮單純的經濟效益，還要考慮諸如社會效益和生態環境效益等。關于這些問題的研究，國外方面，Coastanza等[1]對全球海洋資源價值進行估算，得出全球海洋生態系統服務功能總價值約為21萬億美元的結論。Badola和Hussain[2]研究發現紅樹林生態系統可以通過干擾調節服務，大幅減緩風暴潮等的沖擊作用，可大幅減少極端天氣造成的戶均損失。Beaumont等[3]對英國的濱海生態系統調節服務中固碳功能的價值進行了評估，發現若海洋生物以既定的速率減少，則從2000年至2060年固碳價值將損失約7.5億英鎊。Albert等[4]發現海洋漁業產品供給服務功能為索羅門群島及附近區域大約1億人口的基本生活提供了保障。Pascoe[5]探討了海洋旅游娛樂用海的經濟價值評估方法并針對澳大利亞的海灘進行了評估。

國內學者方面，劉容子[6]核算了我國灘涂和鹽田資源的經濟價值。楊清偉等[7]采用Coastanza等[1]對分類系統和相關服務單位價值的研究，計算出廣東-海南海岸帶生態系統服務功能的總價值為每年316.97億美元。狄乾斌和韓增林[8]從海洋資源開發形成的產業產值效益角度,對我國海洋資源開發綜合效益進行了評價。陳尚等[9]進行了為期5年的“海洋生態系統服務功能及其價值評估”研究，基于相關模型方法開發出相應計算機軟件，并評估了我國渤海、黃海、東海及南海四大海區的生態系統服務功能價值和各沿海區域的近海服務功能價值。彭本榮等[10]對填海造地生態損害評估的理論、方法及應用進行了研究，并應用結論對廈門填海造地項目進行估算。吳姍姍和劉容子[11]以渤海為研究區域，以2004年為基準年，對海鹽、水產、濱海景觀、港址、海洋石油、灘涂等海洋資源進行了經濟價值核算。劉一美和張戈[12]借鑒土地資源價值評估體系的方法，建立了機會成本法、海域資源破壞損失估算法、市場價值法、恢復費用法、影子工程法等海域資源評估方式。欒維新和李佩瑾[13]實證研究了大連養殖用海的定級，并對不同級別養殖用海純收益進行了估算。岳奇[14]以萊州灣海域為例研究了海域純收益調整系數法與收益資本化法的評估過程。肖建紅等[15]以江蘇省典型工程為例對圍填海工程的生態環境價值損失評估進行了研究。羅希茜[16]對瑯岐島圍填海項目進行了綜合效益分析，但忽略了生態環境效益。劉晴和徐敏[17]以經濟效益為主對江蘇省4個典型的圍填海工程進行了效益評價。劉旭等[18]利用多種方法對圍填海工程造成海洋生態系統服務功能價值損耗進行了評估。隋吉學[19]探討了海洋生態系統服務功能價值損害的貨幣化評估并將其應用于相關案例(主要為圍填海)中。郝林華等[20]評估了山東省5個典型用海項目(4個為圍填海項目，另一個也有填海內容)對占用海域和鄰近影響海域的海洋生態系統服務功能價值造成的損失。

總體看來，目前的研究多集中于經濟效益，而對開發過程中產生或引起的生態環境效益和社會效益的核算與評估較少，特別是定量化的社會效益更少，且所開展的研究特別是實證研究，也大多是關于圍填海工程活動對灘涂濕地生態環境造成的影響。本文通過構建海洋資源利用綜合效益核算指標體系，采用熵權法與層次分析法綜合確定指標權重，并選取遼寧省進行實證分析，核算出其各主要海洋資源利用方式的綜合效益，從更加全面的角度對各種海洋資源利用活動進行分析，為今后科學開展海洋資源利用綜合效益核算提供借鑒，并為如何進一步提升遼寧省生態文明建設水平及發揮好海洋經濟“新動能”對東北振興的作用提供參考。

二、指標選取、模型設定及權重確定

(一)海洋資源利用綜合效益核算指標體系構建

為科學地描述海洋資源利用綜合效益，本文通過構建綜合效益核算指標體系進行定量分析。結合海洋資源利用特點，指標選取綜合考慮不同海洋資源利用方式產生的經濟效益、社會效益和生態環境效益。同時，結合獨立性、代表性、可比性、可操作性等原則，并參考工程項目社會效益評價已有研究成果，確定綜合效益核算指標體系共包括經濟效益、社會效益和生態環境效益3類指標，共5個具體指標，如表1所示。

表1 海洋資源利用綜合效益核算指標體系

注：指標類型中“+”表示其指標核算為正相關，指標類型中“-”表示其指標核算為負相關。

(二)指標體系核算方法

1.經濟效益核算

海洋資源利用需要投入一定的建設成本，利用海洋資源會產生經濟效益。核算不同的海洋資源利用行為的經濟效益可以從海洋資源利用的經濟凈收益、海洋資源利用對地區經濟的貢獻兩個方面來綜合考量。考慮到核算因子的可獲取性和代表性，本文從投入產出角度對經濟凈收益、海洋資源利用對地區經濟的稅收貢獻兩個方面選取指標。

(1)經濟凈收益。海洋資源利用的經濟凈收益是指從投入、產出角度評估盈利情況，是從企業(個人)視角核算某種利用方式的經濟收益大小。不同規模、不同海洋資源利用方式、不同海域使用年限的經濟效益差距較大，且有些海洋資源利用方式前期投入較大，投資回收期較長，為兼顧不同項目的可比性，海洋資源利用的經濟凈收益核算公式如下：

(1)

其中，Bk為經濟凈收益，單位為萬元∕公頃；P為海洋資源利用行為期限內預測的總收益，單位為萬元；Cp為海洋資源利用的工程建設成本；Cs為海洋資源利用的運營成本；Cu為資源使用成本，指用海繳納的海域使用金；Cr為支付的拆遷補償費用，單位為萬元；S為用海面積，單位為公頃。

海洋資源利用投入的總成本包括工程建設成本(Cp)、經營成本(Cs)和資源使用成本(Cu)。工程建設成本是投入的工程建設費用和前期勘察費用；運營成本指工程營運期投入的經營費用。資源使用成本指項目用海繳納的海域使用金(Cu)和支付的拆遷補償費用(Cr)。

根據《中華人民共和國海域使用管理法》(2001年修訂)，我國海域實施有償使用制度，無論單位還是個人使用海域應按照相關規定繳納海域使用金，即開發利用海洋資源需要繳納一定的資源使用成本。此外，若項目擬建海域已有開發利用活動，則用海單位或個人需要跟原有用海活動的責任人進行協商，并做出一定的拆遷補償，這也視為成本的一部分。綜上，海洋資源利用投入的總成本C的核算公式如下：

C=Cp+Cs+Cu+Cr

(2)

(2)納稅額。地方政府通過對用海單位或個人進行稅收征管來增加政府財政收入。而稅收主要用于財政支出，財政支出是社會總需求的一部分，其對經濟具有拉動作用，從而對地區發展做出貢獻。

不同的用海單位或個人，由于其性質、海洋資源利用規模不同，其稅收支出也不一樣，考慮到不同用海單位或個人間的可比性，納稅額核算公式如下：

(3)

2.社會效益核算

社會效益考察的是海洋資源利用對當地社會發展的影響，包括海洋資源利用對用海單位或個人人均年收入的貢獻以及對當地就業的拉動作用。

(1)人均收入幾何平均年增長率。海洋資源利用對用海單位或個人的人均年收入的貢獻通過海洋資源利用行為實施前后的人均收入幾何平均數來表示，核算公式如下：

(4)

其中，IP為人均收入幾何平均年增長率；In為海洋資源利用行為實施第n年人均收入；In-1為海洋資源利用行為實施第n-1年人均收入。

(2)吸納就業人數。海洋資源利用對當地就業市場的拉動作用主要是指海洋資源利用可提供的就業崗位和就業機會，從而增加就業人口的數量。選擇海洋資源利用吸納的就業人數為核算指標，核算公式如下：

(5)

其中，Pn為各用海類型(1)海洋資源利用表現為眾多的海洋產業，如：海洋漁業(包括海洋捕撈業、海水養殖業等)、海洋工業(包括海洋工程裝備制造業、海洋鹽業和鹽業化工業、海濱采礦工業、海洋油氣工業等)、海洋服務業(包括海洋交通運輸業、海洋旅游娛樂業等)。因此，可據此劃分出不同的用海類型，如海洋漁業用海、海洋工業用海、海洋交通運輸用海、海洋旅游娛樂用海。吸納的就業人數；Gn為各用海類型的GDP；G為海洋資源利用的總GDP；P為海洋資源利用吸納的總就業人數。

3.生態環境效益核算

海洋生態系統服務功能價值損失主要指的是海洋資源利用行為對海洋生態系統服務功能所造成的影響。海洋資源利用方式不同，對海洋生態系統服務功能的影響程度也不相同。據海洋資源利用所在海岸段及其相關的海域位置、用海類型、用海面積、生態環境損害系數等因素，可確定海洋資源利用造成的海洋生態系統服務功能價值的損失，核算公式如下：

(6)

其中，E為海洋生態系統服務功能價值損失，Ei為用海類型所在岸段單位面積生態系統服務功能價值，單位為萬元∕公頃；Sj為第j種用海類型的面積，單位為公頃；dj為第j種用海類型對海洋生態系統服務功能價值的損害系數；n為海洋資源利用包含的用海類型。

(三)指數處理與權重確定

為消除各原始指標的量綱差異以客觀反映實際情況，通常的做法是采用極差法對各原始指標進行標準化處理：設Vij為第j年第i個指標，qij為第j年第i個指標標準值，則其對應的正負指標標準化公式如下：

正指標：qij=〔Vij-min(Vij)〕/〔max(Vij)-min(Vij)〕

負指標：qij=〔max(Vij)-Vij〕/〔max(Vij)-min(Vij)〕

(7)

本文通過主觀賦權法和客觀賦權法綜合確定指標權重。主觀賦權法是通過主觀經驗判斷指標的重要性，采用專家打分的方式確定，如層次分析法；客觀賦權法則依據實際指標值，按照一定的方法確定指標權重，包括因子分析法、標準離差法以及熵權法等。權重的確定既應考慮到主觀經驗判斷，又需結合數據蘊含信息。考慮到熵權法具有較強的數學理論依據，結果也比較客觀，層次分析法參考了專家的知識、經驗，故將兩者相結合，取其算數平均值作為海洋資源利用綜合效益核算指標的最終權重，(2)本文采用德爾菲法，分別向15位相關領域專家進行三次征詢和反饋，專家組成員的意見逐步趨于集中。在此基礎上，采用特征向量法計算權重向量，進而得到層次分析法權重；通過matlab計算得到各指標的熵權權重后，求取層次分析法權重與熵權法權重的算數平均數作為指標的最終組合權重值。如表2所示。

表2 海洋資源利用綜合效益核算指標權重

三、實證設計

(一)數據來源

本文數據來源于《中國海洋經濟統計公報》《中國海洋統計年鑒》、遼寧省自然資源(海洋與漁業)廳網站公示的項目用海公告等公開信息，樣本區間為2010—2016年(3)目前相關統計(主要為遼寧省自然資源廳網站公示的項目用海公告)最早可追溯到2010年，而《中國海洋統計年鑒》最新數據，即2018年12月出版公布的數據為2016年統計數據。因此本文采用2010—2016年數據信息。，數據頻率為年度。同時，考慮實際情況，本文只選取了海洋漁業、海洋工程裝備制造業、海洋交通運輸業和海洋旅游娛樂業四種遼寧省主要的海洋資源利用方式進行分析。此外，海洋生態系統服務功能價值采用2004年渤海近海海域相關數據[21]，并按照現值法，采用銀行定期存款利率折算成相應年份現值水平。某種用海類型對海洋生態系統服務功能價值的損害系數參照郝林華等[20]2017年的相關研究成果確定。

(二)指標等級標準

對遼寧省海洋資源利用綜合效益核算指標進行標準化處理，并基于指標權重，參照Chao等[22]的研究采用線性加權和法計算出遼寧省海洋資源利用綜合效益指數的具體數值，核算公式如下：

(8)

其中，Q為海洋資源利用綜合效益指數；n為指標數量；qij為第j年第i個指標標準值；Wi為核算指標i的權重。

為更科學合理地核算遼寧省海洋資源利用的綜合效益，本文主要參照Rombouts等[23]研究的綜合效益等級分級法, 借鑒翁嫦華[24]和馮佰香等[25]的研究，并結合實際，采用Ⅰ—Ⅴ五個評價等級，對遼寧省不同海洋資源利用方式的綜合效益進行評價，具體評價結果如表3所示。

表3 海洋資源利用綜合效益核算等級劃分標準

采用線性加權和法算出的綜合指數是0—l的連續數值，通過海洋資源利用綜合效益指數判定海洋資源利用的綜合效益水平，指數值越高，綜合效益越高；反之，則越低，即當Q為0時，綜合效益最差，當Q為1時，綜合效益最好。

四、核算結果與分析

(一)綜合效益核算結果

遼寧省主要用海項目有漁業、工程裝備制造業、交通運輸和旅游娛樂，具體的綜合核算結果如表4所示。

表4 遼寧省主要用海項目綜合效益指數核算結果(2010—2016年)

①通過對比計算,總人均收入幾何平均年增長率等于所有用海項目人均收入幾何平均年增長率。

從表4可以看出，近年來遼寧省海洋漁業、海洋工程裝備制造業、海洋交通運輸業、海洋旅游娛樂業綜合效益總體均呈現較低水平。2010—2016年，不同用海類型表現情況不盡相同，其中海洋漁業用海平均綜合效益最高，通過計算得出其平均綜合效益指數為0.3079，然后依次為海洋旅游娛樂業(0.2865)、海洋交通運輸業(0.2729)和海洋工程裝備制造業(0.2645)。從海洋產業綜合效益指數來看，呈現海洋第一產業，第三產業高于第三產業高于第二產業的態勢，這與海洋傳統產業結構形態存在一定的關聯性，即第一產業海洋漁業占據主體地位的同時，新興的海洋旅游娛樂業和海洋交通運輸業成為海洋經濟的主體，但尚未體現出第三產業的絕對優勢。

(二)各用海類型綜合效益指數年度變化

從表5可以看出，各用海類型隨時間推移均有不同程度的波動，整體呈下降態勢，其中綜合效益指數波動最大的為海洋工程裝備制造業，通過計算得出其波動幅度達84.70%，其次為海洋交通運輸(75.20%)、海洋旅游娛樂(58.60%)和海洋漁業(33.45%)。海洋漁業經濟凈收益指標在統計年度內的浮動相對最小，呈緩慢下降趨勢，而且其經濟凈收益、納稅額、吸納就業人數等指標在2014年以后均高于其他用海類型，說明海洋漁業經濟受宏觀經濟的影響(2014年后包括遼寧省在內的東北地區經濟增長出現了明顯下降狀況)較之其他用海類型較小；海洋旅游娛樂業綜合效益指數年度差異呈現出反復變化的特點，2011年達到最高峰值，但受經濟凈收益、納稅額等因素影響2012年開始下降，2014年反彈上升后又緩慢下降；從經濟凈收益等指標看，海洋工程裝備制造業、海洋交通運輸的波動，特別是2014年后呈現出與遼寧省乃至東北地區整體宏觀經濟形勢下滑的密切相關性；同時，由于海洋工程裝備制造業和海洋交通運輸所進行的填海造地項目較多，導致其生態價值損失高于其他用海類型，也使得這兩種海洋資源利用方式的綜合效益指數下降幅度較大。

表5 遼寧省海洋資源利用綜合效益指數(2010—2016年)

五、結論與政策建議

(一)結 論

本文選取經濟凈收益、納稅額、人均收入幾何平均年增長率、吸納就業人數、生態系統服務功能價值損失等指標，從經濟效益、社會效益和生態環境效益角度建立了海洋資源利用綜合效益核算的指標體系，通過熵權法與層次分析法綜合確定指標權重值，運用2010—2016年的相關數據，對遼寧省不同海洋資源利用進行了綜合效益核算分析，得出結論：第一，近年來遼寧省海洋漁業、海洋工程裝備制造業、海洋交通運輸業、海洋旅游娛樂業綜合效益總體均呈現較低水平且呈現下降態勢；第二，雖然整體呈下降態勢，但由于與宏觀經濟環境關聯密切度不同等原因，各用海類型波動的程度不完全相同。

(二)政策建議

鑒于遼寧省各主要海洋資源利用綜合效益指數較低，且呈現下降態勢的基本情況，為更好地建設遼寧沿海經濟帶，提升遼寧省海洋產業發展的內生力，加強海洋經濟對東北老工業基地全面振興的拉動效應，結合綜合效益核算結果，從經濟、社會及生態環境方面提出以下建議：

首先，著眼經濟效益的提質增效，促進海洋產業轉型發展。從本文結果分析來看，遼寧省海洋資源利用中，海洋第一產業綜合效益優于海洋第二、三產業，那么做優海洋第一產業，做強海洋第二產業，做大海洋第三產業應是未來一段時期內遼寧省海洋資源利用的基本思路。具體看，對于海洋漁業，可以實施以創新推動資源集約高效利用的新型發展模式并推動海水養殖品種精深加工等優化發展。海洋工程裝備制造業應著重關注且跟隨國際海洋工程發展前沿，堅持“引進、消化、吸收、改造、創新”的發展模式，提升產業價值鏈創新能力，并具備工程總承包能力，成為全國海洋工程裝備制造業的先行者，并向更具價值的深海海洋工程領域發展，從而提升綜合實力并擴大市場范圍。海洋交通運輸業，要充分發揮東北亞國際航運中心作用，以國際、國內航運市場為導向，拓展通往歐洲、南美洲、南亞、東南亞等地區的新航線，提升集裝箱吞吐量。海洋旅游娛樂業可以通過進一步打造具有地域文化特色的濱海旅游帶并加大宣傳推廣力度與范圍，促進產業發展。

其次，著眼社會效益的融合穩定，推進沿海經濟帶協同互促。目前，“一帶五基地”及遼寧省沿海經濟帶的全面發展已極大地促進了遼寧省由傳統海洋產業低級發展階段向發達國家海洋產業高層化結構的轉變，但海洋第二產業作為海洋產業重要的就業類型，受東北整體經濟影響，吸納就業人數不斷下降。與此同時，海洋第三產業就業人數相對穩定的情況下，稅收額卻不斷下降，客觀反映了服務業人力成本提升，而服務業創新附加值卻未得到有效提升。因此，提高沿海經濟帶社會效益，應重視海洋企業特別是中小企業的創新發展機制，在提高企業就業崗位提供率的同時，激發創新活力。同時，加強對海洋產業人才培育與引進的持續投入，健全人才激勵機制，進一步發揮高等院校在高素質海洋人才培養中的作用，提高海洋教育質量，提升人才創新創業能力。

最后，著眼生態環境效益的可持續發展，實施海洋資源損害與污染的綜合防治。完善相關政策法規和海洋綜合管理體系，加強海洋自然資源保護力度，實施最嚴格的圍填海管控，嚴控陸源排污，全力整治修復河口海灣生態系統。同時，通過海洋立體監測預報網絡體系等手段提高海岸監測能力，從而全面提升海洋第一、二、三產業生態效能，最終促進綜合效益的提高。