農民合作社信用互助試點業務的問題及思考

崔立華，蘇愛國，趙秀梅，許樹立，趙 越

（1.山東綠風農業集團有限公司,山東濱州 251900；2.山東濱州無棣縣農業農村局,山東濱州 251900）

1 序言

兩年來，為釋放農村金融活力，山東省金融辦先后探索出臺了3期管理辦法，對開展業務的主體、資金額度等方面逐步放寬準入條件，為找尋業務拓展的切入點，做了大量的調研、對接工作。然而信用互助業務開展兩年后，試點業務由原來的89家銳減到20余家。那么問題就來了，是農民合作社不需要信用互助，還是信用互助不適合農民合作社？下文對現存問題進行了深入分析，以期為農業發展提供可靠參考。

2 開展農民專業合作社信用互助業務的可行性以及必要性

我國雖為農業大國，但是人均耕地面積卻相對較小，故大農產道路不符合我國實際情況。開展農民專業合作社信用互助業務的主要目的，就是改革傳統小農經濟，同時促進農業規模化發展。就當前我國農業發展情況而言，由于農業歷史欠賬較多，基礎薄弱，我國仍面臨城鄉發展不平衡、不協調等突出問題的挑戰。從外部看，城鄉差距依然較大，東部與西部、城市與農村，無論經濟發展還是基礎設施、公共服務，鄉村都是發展中的明顯短板。盡管國家持續頒發措施促進農業發展，但是因內生動力不足，許多政策無法落實，最后一公里難以抵達。具有發展條件的區域，因融資問題，許多農戶無初始發展資金，地區農業發展進展緩慢。

發展新型農業金融組織，促使以“小戶”為單位的農民，走合作共贏發展道路，并創建出集合銷售、生產于一體的產業鏈條，這不僅是解決“三農”問題的必要舉措，同時也是促進農業規范化發展的有力措施。我們從發達國家農業發展情況可窺見，合作社是其農業生產不可脫離的模式，相比“小戶”，合作社可打通企業、市場鏈條，具有現代化發展潛力。比如，美國作為典型的農業發達國家、市場經濟國家，就以合作社為基礎，形成了一個垂直一體化的農業生產體系，農戶能夠和各個部門開展深入合作。

另外，開展農民專業合作社信用互助業務，也是創建農業金融體系的必要措施。我們農戶普遍存在貸款難、信用評價難、擔保難等問題，農戶即便是想要擴大生產規模也有心無力。開展農民專業合作社信用互助業務，能夠滿足農戶在初期的經營需求，有利于農民快速擴大生產，提高收益，并形成規?；屴r村信用體系建設有基本條件。開展農民專業合作社信用互助業務發展速度相對較快，在我國試點地區，省政府在中央指導下，出臺了諸多符合地方實際情況的指導規范、意見、辦法等，并倡導農民到合作社中發展[1]。這些情況均展示了該項業務對農業現代化發展的重要促進作用。

3 農民合作社開展業務中存在的問題

3.1 多數開展試點業務的合作社實力不強

經過梳理，目前尚在開展業務的試點合作社要么由龍頭企業引領，要么是村辦合作社。合作社是開展信用互助業務的平臺，合作社的經濟實力和經營狀況是信用互助資金的安全保障。只有“有錢人才能借到錢”的思想根深蒂固，現代農民理財理念趨于理性，靠理事長振臂一揮的時代一去不返了，試想誰愿意把雞蛋放在一個不結實的籃子里？

3.2 開展業務的合作社自身建設規范化程度不高

在部分取得《農民合作社信用互助資格認定證書》的合作社中，財務制度不夠健全，甚至有的合作社財務管理采取的竟然是代理記賬。這種情況對互助業務的延伸埋下了資金安全隱患，并且存在了涉密風險，加大了社員的顧慮，造成參與積極性不高，互助業務事半功倍[2]。

3.3 金融監管單位制定的部分試點條例制約了業務拓展活力

對開展業務的主體認證面過于狹窄，為傾向于資金安全的考慮，在一些準入方面還是戴了緊箍帽，比如在社員的身份認定、區域性以及外部資金來源等做了限制性規定[3]。

3.4 政策、法規界限模糊

伴隨著信用互助業務的深入開展，相關的稅收、法制等問題逐漸凸顯，對應的稅收政策、追償適用的民法通則條款（或司法解釋）沒能同步進行。

4 促進信用互助業務發展相關建議

農民流轉出土地以后成立了合作社，合作社要經營發展壯大，忽然間發現更缺資金的不是農民社員而是合作社本身，而如果農民互助金賬戶資金用到了合作社經營上就失去了互助初衷的意義。突圍該項業務的瓶頸，只有在合作社抱團取暖的模式中求得破題。鼓勵農民成立聯合社，在聯合社框架內合作社和合作社之間、合作社和社員之間、社員相互之間開展互助業務[4]。

持續加大工作力度，進一步拓展合作社托管服務面。就國內開展試點的情況來看，試點合作社成員大多為規?；N植戶或者當地的“大戶”。伴隨信用互助試點工作的逐步推進，依托國內各地目前現有的農民專業合作社，可充分開發信用互助托管業務發展潛力，并做好和“三農”幫扶政策的全面銜接，不斷創新托管金融服務，這對建設農村金融信用市場，提高縣域支行核心競爭能力有著至關重要的價值。為提高工作效率，應全面普及“一把手”負責制度，注意農業局、地方金融辦的全面對接，針對符合標準的合作社，應逐個建立信用檔案、營銷檔案，提高檔案管理水準，采取精準有效策略[5]。

根據實際情況，創新合作模式。相對而言，農民合作社信用互助社資金總量較小，和農業持續發展需求、農業規模拓展需求或會出現諸多不適應的情況。要以農業銀行為主導，充分發揮農業銀行的品牌優勢、資源優勢，依托合作社本身的“鄉土資源”，開展“社員+合作社”的規模化運作，避免信息孤島、信息不對稱等問題。同時，應結合地區情況，和財政部門深入合作，充分發揮財政資金在初期發展的“杠桿作用”，破解前期的資源開發難題。

5 結束語

雖然農民合作社信用互助業務在新型農村合作金融試點中取得了初步成效，但與初設預期仍有很大的差距，業務進展緩慢，取得效果甚微。盡管如此，伴隨著農民合作社的規范化建設與進步，在政府的有序引領下，相信不久的將來，一定會成為農村民間金融的中流砥柱。農民將逐步走進、認知、熟悉信用互助，在信用基礎上開展互助，在互助業務中積累信用！以此帶動農村發展起來，農民富裕起來，農村美麗起來。毋庸置疑，發展現代農業，實現農業現代化是鄉村振興的關鍵所在，也是突破口。我們共同期待農民合作社信用互助業務在鄉村振興道路上釋放出無限活力。