淺談水電施工企業資金集中管理發展與創新

趙妍 中國水利水電第六工程局有限公司

近年來，我國在不斷的發展與進步，現在傳統的企業管理方式方法已經跟不上發展的腳步了，在管理之中會出現許多的問題。特別是在資金的管理方面，亟待改革，需要運用信息技術來進行系統化的管理。

一、水電施工企業資金集中管理的發展現狀

資金管理在以前的企業管理模式之中，主要是由企業總部的管理者進行管理，或者由企業總部之中設立的資金管理部門來進行管理。公司資金集中管理的操作就是，公司總部會每個月定期給各個分支企業發放一定的資金，然后各個分支企業每個月所獲得的收入也會定期轉入到公司總部的資金系統之中，進行集中管理。這樣集中管理的方式，可以讓企業進行非常好的管理，也能夠監督企業的資金流動狀況。但是由于水電施工企業資金流轉需要較長的時期，這就會導致企業的生產經營資金經常會出現短缺的狀況。在資金都存放方面，也存在著一些問題，有的時候會出現總公司資金不足，資金不足的現象，而分公司的資金則有多余的存放進銀行之中，這就導致了對于公司總體來說，資金使用效率較低，增加了利息負擔。在資金的管理方面，也有著制度不夠完善的缺陷，由于制度過于分散，或者有的公司缺少制度，這就導致了水電施工企業的總部資金管理難度變大。

二、水電施工企業資金集中管理方面的創新

（一）資金存量流動，資金來源增加

為了企業的發展，對于水電施工企業來說，在進行資金集中管理的時候，應該加大對于盤活存量資金的重視程度，盤活存量資金主要包括這幾種方式。首先就是，將企業內部的所有資產進行重新組合，根據市場的需求來調整企業的所有產業以及資產結構，來實現自身優勢的最大化。其次就是要嘗試著將企業之中現有的，沒有進行使用的資產進行清點，以及拍賣。對于使用年限較長的設備，可以將這些設備等固定資產進行有償的轉讓，同時也可以讓自己的內部空間變得更大，可以用來安放一些更加先進的設備。同時，資產的轉讓收人可以用于銀行的償債。除此之外，施工企業也要通過多渠道來籌集資金,增加資金的來源，借助市場化的模式，包括直接投資收取投資回報；發行股票進行融資；發行債券以及銀行借貸等。最后，施工企業也可以采用企業內部融資的形式來增加現金流，減小融資手續費以及稅費的開支。

（二）創新管理體系，讓管理結構化

在施工企業總部設立財務總監，能夠突出董事會對于財務管理的重視程度，建立健全的內部財務監督制度網。財務總監既不會干涉施工企業的日常經營管理活動，又能夠保證企業的所有權以及經營權的有效分離，同時，財務總監是財務以及會計管理工作的主要管理、發起人員，能夠對經營數據進行具體的分析，參與到施工企業后期的投資、預算等環節中。實施財務總監制度能夠保證施工企業實現三權分立,董事會、經營人員以及財務總監互相牽制，互相監督。一方面有建立嚴格的財務總監選拔以及監督管理制度，對財務總監的財務管理專業知識水平以及道德素質有較高的要求，應聘人員要做到公正、嚴肅、專業。另一方面，也要做好對財務總監的二次監督工作，在財務總監制度下，仍然會存在某些施工企業經營人員與財務總監作弊侵吞資產的問題，董事會可以邀請外部審計、會計機構對企業的財務現狀進行定期的審核管理。

（三）改變管理方法，進行融資創新

在資金集中管理模式下，不僅要將企業內部的資金賬戶進行集中的管理，更為重要的是要進行融資。讓更多的資金流入到公司財務之中，為公司的發展注入新的活力。由于當今時代的發展，企業從銀行獲取資金難度越來越大，所以企業不再僅僅是通過貸款的方式獲取資金。 企業有了更多的渠道以及方式來進行資金獲取，比如說通過使用票據，或者使用中企云鏈等方式。不僅如此，企業也可以緊跟時代的步伐，加入近幾年崛起的中企云鏈企業團體之中。中企云鏈的宗旨是打造基于互聯網的供應鏈金融共享服務平臺，它的主要目的就是為各個企業提供資金，進行資源共享。如今，企業就可以使用云鏈來進行融資，解決自身融資難、融資貴的問題。企業在發展的過程之中，要不斷的進行創新，在融資方面要跟隨時代的步伐引入新的融資方式，促進企業的進一步發展。

三、結語

如何更好地發揮資金管理的優勢，建立合適的資金集中管理模式，控制財務風險、盤活存量資金值得水電施工企業進行深入分析與思考。介紹了施工集團常見的兩種資金集中管理模式，并為施工集團實施財務資金集中管理提供了相應的建議，包括完善財務資金集中管理制度；拓展資金來源渠道；設立財務總監制度；建立信息化財務集中管理平臺；引進財務集中管理人才等，希望能夠幫助施工集團更好地管理資金，盤活資源。