關于我國商業銀行風險管理存在的問題分析與對策探討

劉婷 南開大學經濟學院

一、商業銀行風險管理的內涵

（一）含義

商業銀行風險管理主要是指在商業銀行經營管理活動中存在諸多風險因素，這些風險因素會給商業銀行的正常經營管理產生約束，甚至危害商業銀行的經營效益及生存發展，風險管理則是通過風險管理機制的構建實現對風險的有效預防、監測、防控、應對，以確保商業銀行風險最小化的同時，實現利益的最大化。

（二）風險管理類型

商業銀行在經營發展過程中面臨著諸多風險，具體包括這些類型：其一，信用風險，商業銀行的主營業務為信貸業務，所以信用風險是商業銀行面臨的主要管理風險，一旦對客戶信用了解不全，就會導致信用風險的發生；其二，市場風險，銀行作為金融市場的重要參與主體，受金融環境的影響，國際利率、匯率等均會對銀行業務產生影響，同時國家相關政策法規也會產生一定風險；其三，操作風險，這種風險主要與管理人員的業務水平和綜合素養密切關聯，尤其在互聯網信息時代，網絡金融雖然便捷，但也容易出現問題，一旦操作不當就會引發重大安全隱患；其四，流動風險，流動風險主要以企業財務管理風險為主，是由于內部資金管理不當，資金不足而引發的風險；其五，法律風險，法律風險主要體現在銀行經營管理活動當中，尤其是部分理財業務，一旦銀行存在失誤或者經營管理不善，就會給客戶帶來損失，并引發對應的法律風險。

二、商業銀行風險管理存在的問題

根據銀監會公布的數據顯示，近年來商業銀行收入增長呈下降趨勢，其中2018年與2017年相比，營業收入增長幅度僅為7%，行業利潤率為11%，這是自2010年出現的八連跌。同時，銀行不良資產呈現上升趨勢，2018年達到1.9%，與2017年相比增長0.15%，尤其是部分中小銀行，不良貸款最高達到20%。為了強化商業銀行風險管理，2019年，銀監會鼓勵商業銀行對不良貸款期限進行調整，可以從連續90天逾期調整為連續60天逾期，并將其納入客戶不良記錄當中。由此可見商業銀行風險管理問題較為突出，具體表現為以下方面。

（一）風險管理認知不清

在互聯網金融影響下，我國商業銀行面臨著嚴峻的競爭壓力，為此商業銀行不斷進行自我改革創新，并通過線上、線下相結合的方式拓展業務，但與互聯網金融企業相比，商業銀行在互聯網金融領域依然處于弱勢地位。激烈的市場競爭讓商業銀行在發展過程中，過于注重經營效益，而忽視風險管理，尤其在網絡金融風險管理方面較為薄弱，這與商業銀行對風險管理的認知不清密切關聯。之所以如此，其原因主要表現為：首先，銀行高層并未意識到風險管理在新形勢下的重要性，甚至認為風險管理的投入會增加商業銀行的經營效益，這種理念使得商業銀行風控理念匱乏，風險制度無法有效貫徹；其次，部分商業銀行過于看重利潤，將重心放在業務拓展方面，從而忽視內控管理，由此引發諸多安全隱患。

（二）風險控制水平存在較大差異

風險控制是一個相對系統的管理機制，只有各個環節管理到位才能夠確保風險管理工作的順利實現，對于商業銀行而言，風險管理包括風控模型、風險信息系統、數據質量等方面的內容。就目前而言，由于商業銀行規模不同，所以在風險控制管理機制構建方面存在較大差異。其一，關于風控信息體系構建，一些具有實力的商業銀行，通過自主研發或者技術、設備引進，構建了相對完善的信息管理體系，尤其是利用大數據、云計算等現代化技術實現信息的有效整理、統計，通過信息實現風險的有效評估、預測，極大提高了風控效率。但多數中小商業銀行并不具備這樣的能力，缺乏健全的風控管理體系；其二，關于風險數據的利用，由于商業銀行現代化信息技術應用較晚，所以，在數據管理方面存在諸多缺陷，缺乏完善的數據管理標準，這就導致現有統計數據難以得到深入挖掘、開發，數據利用價值較低，難以有效保障數據質量，在一定程度上制約了風險管理的發展；其三，關于風控模型構建，商業銀行在風控模型研究方面水平有限，缺乏高水準的風控管理模型，而風控管理模型在風險預防、控制方面發揮著重要作用，能夠為風險管理人員提供數據支撐和科學決策依據，但現有階段，我國商業銀行風險計量模式在專業性、精準性等方面均存在缺陷。

（三）缺乏完善的風險預警監測機制

高效的風險管理機制能夠實現風險的有效預防和監測，為風控人員提供風險管理數據支撐，將風險消滅在初始狀態，為商業銀行發展提供堅實保障。不過從目前來看，我國商業銀行在風險預警監測方面還存在諸多不足之處，并未構建完善的風控機制，大多商業銀行往往采取事后補救的風控方式，盡管可以降低損失，但卻無法規避損失。例如，信用風險是商業銀行風險管理的重要內容，銀行雖然對客戶信用進行了調查，但是隨著外在環境的變化，客戶信用與之變化，銀行同樣會面臨一定風險，若銀行不構建完善的信用風險預警機制，那么就難以實現對客戶信用風險的有效預防。

三、商業銀行風險管理的應對策略

（一）樹立風控意識，提升風控水平

思想決定意識，意識決定行為，針對商業銀行風險管理當中存在的意識薄弱問題，必須要通過風控意識的樹立和強化來實現商業銀行風險管理水平的提升。首先，要加強商業銀行高層管理對風險管理的重視性，強化管理人員風控意識，明確風險控制責任，只有高層管理充分重視風險管理，才能夠確保風險管理各項工作的有效落實；其次，加強基層員工的風險管理意識，風險管理與每個員工密切相關，任何一個員工存在操作失誤都會引發風險，所以，要注重基層員工風險管理工作的培訓，將風險管理納入到培訓機制以及員工考核機制當中，切實通過內部管理來增強員工對風險管理的重視，真正避免由于人為原因而引發的經營風險。

（二）健全風險管理機制，落實風控責任

想要實現商業銀行風險管理水平全面提升，就必須完善風險管理機制，落實風控管理責任。首先，明確高層管理的風控責任，健全分工治理組織框架，細化商業銀行內部業務部、風控部、監事會的具體風控職責，并建立嚴厲的獎罰機制；其次，優化風險管理策略，針對銀行業務特征和戰略目標，結合銀行風險偏好實現對現有風險管理策略的優化調整，使其更好的實現風險的預防和控制，注重風險的對沖、分散、補償、規避，巧妙運用第三方平臺實現風險的有效轉移；再次，優化風險管理程序，加強內部財務管理，通過內部控制機制的健全實現風險的有效控制；最后，優化信息化風險控制體系，利用大數據、云計算等現代化信息技術，完善風險計量模型，在先進的風險控制系統作用下，做到風險的有效預測、評估與防范。

（三）預防為主防治結合，完善風險預警監測體系

高質量的風險管理措施能夠實現風險的有效預防，以最小的風控成本實現最大的風控效益，當然，想要達到這一目的就需要堅持預防為主、防治結合的基本理念，不斷健全完善風險預警監測體系。在網絡信息化時代，商業銀行必須要借助現代化信息技術，構建智能風控預警體系，以人機結合的方式來實現風險監測預警水平的全面提升。例如，針對復雜多變的國際環境和市場因素，商業銀行要對客戶進行動態監測，隨時掌握客戶企業經營狀況和信用資質，并根據信用等級調整對應的信貸額度；針對互聯網金融風險，商業銀行要懂得運用現代技術，憑借自身資金、人力、物力等優勢，建立完善的智能數據預警監測系統，通過智能工具實現數據信息整理、分析，為風控人員提供科學決策依據。

總之，商業銀行在經營管理活動中面臨著內外雙重風險，必須要強化風險管理力度，提升風險管理水平，如此方可實現商業銀行的可持續發展。