淺析小微企業融資困境及應對措施

王連

摘要：隨著我國經濟的高速平穩發展，小微企業的地位變得越來越重要，其較好地解決了國人的就業問題。但是小微企業在發展過程中，由于自身規模限制，資金的需求難以得到有效緩解。由于我國目前支持小微企業的金融體系尚不健全，銀行等金融機構對小微企業的風險控制意識較強，通常對小微企業的審批手續更加嚴格和煩瑣，致使企業融資成本普遍偏高;加之小微企業自身存在信用較低等先天性不足，使其融資更加困難。基于此，文章首先提出融資對小微企業經營發展的重要性，其次從小微企業融資存在的問題出發進行分析，最后提出優化小微企業融資的應對措施，以促進其長期健康發展。

關鍵詞：小微企業;融資困難;對策建議

1 融資概述及對小微企業的重要意義

融資通常是指企業籌集資金的行為和過程，也就是企業根據自身的生產經營狀況、財務情況及資金擁有狀況，以及公司經營戰略發展的需要，通過科學預測和決策，采用一定的方式，從不同渠道向企業的投資者和債權人籌集資金，以保證公司正常生產經營活動需要的行為。小微企業的發展對于國民經濟具有重要的促進作用，但是目前由于種種原因，很多小微企業成立初期都是依靠自有資金進行發展，在渠道和規模上具有局限性，這也導致我國小微企業的發展面臨嚴重的融資困境。為使小微企業更好的經營發展，促進民生和解決就業等問題，緩解其面臨的融資困境尤為必要。

資金是小微企業發展的推動力，能否獲得穩定的資金來源、及時足額籌集到生產經營所需資金，對其發展至關重要。首先在市場經濟中，適者生存、優勝劣汰是基本規律。小微企業想要生存下來，就必須不斷發展壯大。企業僅依靠自有資金來擴大生產規模具有局限性，所以對外籌集資金就很必要。其次小微企業普遍側重于技術研發，而充足的資金是其技術創新的保障。最后企業日常生產經營活動也會出現資金缺口，比如應收賬款過多、存貨較少而資金短缺，就必須依靠融資彌補日常生產經營活動帶來的現金流缺口。

2 小微企業融資困境分析

2.1 小微企業內部管理不完善，信用水平較低

小微企業多數成立時間短，規模較小，沒有科學完整的管理體系，缺乏豐富的資金來源，綜合實力較弱。尤其在財務管理和內部控制方面，存在較多問題。財務核算體系不完善，內部控制流程缺失，企業信用水平不高。由于小微企業管理體系不健全，信息透明度不高，資產流動性差、盈利能力弱、風險較高，使得銀行等金融機構從自身資金安全角度出發，在審批流程環節會更加謹慎，相對要求也更加苛刻。此外，我國小微企業信用制度不健全，由于國家目前沒有將企業工商稅收狀況評級及企業資信評級納入到信用擔保機制中，所以小微企業很難符合銀行的信用貸款擔保條件。即使獲得信用貸款，周期也普遍較長，且會產生昂貴的費用，無形增加了小微企業的負擔。

2.2外部金融體系不健全

我國目前的金融體系管理理念和經營現狀很難適應小微企業經營發展需要。現有金融體系主要由銀行和民間融資機構組成，而銀行在過去的經濟體制及運行環境下，形成了偏好國有企業、大中型企業的慣性理念;小微企業由于自身規模限制，經營風險高，信用偏低等難以得到各大國有銀行的支持。而諸多中小商業銀行，由于自身擁有的資金相對較少，為了控制自身經營風險，其審批流程和管理機制會更加嚴格，更難以解決小微企業融資困難問題。由于各大主流銀行的限制，很多民間融資機構成為了大部分小微企業的資金提給方。民間金融機構組織又分正規的金融組織和類似“地下錢莊”等非法組織構成，民間金融機構由于自身實力限制，更多服務于中小企業的資金需求，其金融服務具有較強的靈活性。也正是民間金融機構的靈活性導致其發展具有較高風險，所以民間金融機構就要求更高的資本回報率，也讓很多小微企業望而卻步。

2.3小微企業規模較小，缺乏有效的抵押擔保

小微企業發展初期，由于自身規模較小，只能通過抵押擔保的方式進行貸款，然而因其缺乏有效的抵押物，難以尋找到合適的擔保企業。一是小微企業有效抵押物總量較小、土地廠房等固定資產較少，多以流動資產為主，部分小微企業雖有少量固定資產，但因其經營管理不規范，資產的價值缺乏有效的評估，不能成為有效的抵押物，大部分小微企業財產已經抵押，申請增加貸款難度較大。二是小微企業許多資產不能應用于抵押貸款，專利權、存貨等資產評估價值、抵押登記等因素制約，銀行信貸產品規模難以覆蓋，導致小微企業貸款難、融資難。

2.4小微企業知識產權融資存在客觀障礙

在當前經濟發展降速的外部環境下，小微企業發展面臨著巨大的挑戰。知識產權質押貸款的出現，為小微企業拓展了融資方式。但是知識產權質押融資現在尚處于初創階段，政策配套和實施中還存在許多問題，一是知識產權價值由很多因素影響，科學性、規范性缺失導致知識產權評估體系不完整及評估手段欠缺，銀行等金融機構難以準確有效的對知識產權進行評估;二是我國知識產權評估還處于探索階段，專業的知識產權評估機構數量有限，導致權威性相對落后。此外，大量的技術本身涉及商業機密，難以向投資者和債權人全盤介紹，因此處于風險考慮投資者及債權人難以為小微企業提供知識產權質押融資;最后政府引導和扶持力度不夠。缺乏系統性和操作性的支持，缺乏資金扶持，直接影響知識產權質押融資工作的實施。這些客觀因素對我國小微企業知識產權融資工作造成了一定的障礙。

3 優化小微企業融資的應對措施

3.1提升小微企業自身融資能力

小微企業生產經營應該正規化，加強資金管理。按照創新性現代企業管理制度要求實行公司制度改造，建立有效的治理機制，完善風險控制制度，增強員工對企業財產關注度，為企業開辟新的融資渠道。按照創新性現代企業運作要求，完善各種管理制度，提高企業管理者和員工素質，調整自身產業結構，以滿足創新性現代企業經營需要。制定正確的企業經營發展戰略，打造自身產品的特色及知名度，不斷提升市場競爭力。健全公司內部管理制度，規范財務制度，及時完整地披露企業真實信息，創造良好的貸款條件，為獲得更多融資機會做好鋪墊。建立小微企業自律體系，提高企業信用水平，建立信用檔案，使企業自身成為誠實守信的客戶，可以以小微企業工商稅務部門的納稅和企業資信評級等作為參考，以獲得銀行等金融機構的信任，從而在融資時獲得有利地位。

3.2推進金融體制改革

國家應進一步為小微企業發展融資創造更多機會，建立健全小微企業金融服務體系，推動其向多層次、多方向發展，為小微企業融資營造良好的社會環境。首先，政府應充分發揮其積極的導向作用，對小微企業實行差異化服務，建立健全金融服務體系，引導國有銀行及商業銀行向小微企業貸款傾斜;其次，大力推動民間金融服務機構發展和政策扶持，鼓勵和支持將小微企業發展作為重點服務對象;最后，充分利用互聯網金融等新型金融體系，鼓勵支持發展互聯網金融，其較傳統的融資渠道而言，具有操作簡便、效率高等優勢，互聯網金融平臺作為新興產業，可以建立專門針對小微企業的貸款服務，對小微企業定點扶持，以擴大小微企業融資渠道。

3.3放寬小微企業融資條件及簡化融資手續

金融機構應針對小微企業，研發出適合小微企業融資的特有渠道，不斷滿足小微企業經營發展需求。金融機構可以根據小微企業貸款特點，創新小微企業的信貸產品，提高貸款效率。還可以設置專門的小微企業服務部門來滿足其快速融資的要求。金融機構應該適當放寬小微企業審批權限，減少審批層次，省去不必要環節，根據小微企業良好的工商稅務評級，減少貸款決策環節，提高貸款效率。隨著互聯網金融的不斷發展，金融機構可以建立網上融資平臺，為小微企業融資提供新渠道，促進線下線上融資業務同步發展，提高小微企業貸款效率和簡化貸款流程。金融機構應剔除不合理的服務費用，減少不合理的貸款條款，小微企業貸款通常金額較小、次數較多，而銀行在做每一筆貸款時成本差異較小，就會出現不合理的收費情況，因而金融機構應該根據貸款金額大小確定相應的收費標準，采用差異化服務措施，降低小微企業貸款成本。

3.4完善小微企業知識產權質押融資體系

小微企業應該注重知識產權的建設和保護，政府出臺政策規范支持小微企業知識產全融資力度，積極發揮政策引導、資金支持和統籌協調作用，通過積極協調建立完善的扶持制度。積極在創新型企業生產經營活動中提供有效的資金扶持。建立科學有效的知識產權評估體系，同時不斷完善知識產權評估預測體系。建立健全高效的知識產權評估機構和交易市場，保證知識產權評估的權威性和科學性。通過協調銀行、民間金融機構、擔保中介和評估機構的積極性，不斷完善知識產權運行機制。

4 結論

綜上所述，融資困境已經成為影響小微企業生存發展的一個重要問題，促進我國民營經濟持續健康平穩發展和保證就業就必須解決小微企業融資難的問題。這需要政府、銀行、民間金融機構的支持和社會各方共同參與。金融機構應該加大對小微企業融資的政策支持，放寬對小微企業貸款限制，根據其遇到的具體困難做出相應的調整措施，控制風險的前提下幫組小微企業實現融資。全方位改善和提高小微企業的融資環境，從根本上改變小微企業融資困難現狀。推動小微企業的發展，促使我國經濟良性循環及有序發展。

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