當前金融保險精算與風險控制策略的探討

對外經濟貿易大學保險學院 李會寧

所謂的金融保險精算，主要指的就是在金融行業當中，利用數學統計的方法解釋金融保險中出現的一些計算性的數學問題，同時還需要結合金融原理，提出具有一定針對性的金融問題的解決方案，使得金融保險企業能夠及時解決當前面臨的一些風險問題，減少遭受到的損失。一般情況下，金融保險精算可以劃分為兩個部分，分別是保險和精算這兩個部分，但是這兩個部分涉及的內容不相同，并且都非常的復雜。比如說投資基金或者是退休保險以及意外保險等等。和一些境外的發達國家進行對比可以發現，我國在金融保險行業仍然存在著一些不足和漏洞，這就導致了我國的金融保險企業缺乏一定的風險意識。在現階段有一定的必要，對金融保險精算方面存在的問題進行探究，并且提出解決這些問題的策略。

一、金融保險精算方面存在的問題

（一）對金融保險精算的重視性不足

在當前跨境電商在快速發展，“一帶一路”倡議也在持續推進當中，這方面的經濟發展戰略都使得我國金融保險行業快速的進步，但是金融保險行業和其他實體行業有著很大的差異，具有一定的特殊性，在運行的過程當中，非常容易出現整體性的發展風險，這就需要再發展的時候，更加充分的利用金融保險精算，通過這種方式有效地降低金融行業出現的整體性風險產生的一些負面的影響，使得金融保險行業能夠更加健康地發展下去。目前，我國部分金融保險企業沒有充分認識到在企業經營風險控制當中，金融保險精算工作所產生的重要性，也缺乏相關的風險控制意識，因此更加難以充分發揮出金融保險精算風險控制在行業內部所產生的有效作用。精算師當前在金融保險企業經營管理工作當中的參與度比較低，根本無法有效地發揮出精算師的作用和價值，也無法幫助企業減少在經營管理過程當中面臨的經濟損失。

（二）金融保險精算人才較為匱乏

想要確保金融保險金融工作的效率不斷的提高，同時保證工作的質量水平，那么就一定要在工作當中安排更多專業人才能力比較強的優秀人才，從而有效促進金融保險精算工作順利有效進行。但是從當前實際的金融行業發展狀況可以看出，我國的金融保險精算行業當中存在著人才短缺的問題，特別是精算人才匱乏的現象，這不僅導致我國金融保險金融工作難以順利的展開，同時也制約著金融保險精算行業的進一步發展。目前我國已經在對精算人才進行有針對性的培養，現階段也已經成為了金融保險企業日常工作當中的一個常態，不同的企業都在加強對于這方面的人才培養，目的是為了有效減少企業所面臨的風險，降低企業所遭受到的經濟損失。但是經過長時間的培養，我國現在能夠勝任這一工作的人員還比較少，大部分從事這一行業的工作人員缺少有關的經驗，這都使得金融保險的精算工作質量難以得到保障，也不利于金融保險行業未來的順利發展。

（三）缺乏金融保險精算基礎數據。

精算基礎數據缺乏將會導致整個工作都無法順利進行，甚至還會在工作的過程當中產生一些不必要的問題，影響工作的質量，導致風險不斷增加。由于金融保險企業中不同業務所涉及的金額數量相對比較大，那么就需要利用一些業務當中的其他數據，具體來分析就是金融保險精算基礎數據當中，包括了企業所涉及的一些內部的數據，還有企業進行外部工作中涉及的一些數據，但是大部分金融保險企業在開展精算工作時都將企業內部的數據作為主要的參考依據，忽視了企業的外部數據。因此，這就給企業的金融保險精算工作帶來了嚴重的隱患，為了有效地促進金融保險精算工作的進一步開展，那么就需要加大對于基礎數據的重視，找到出現這些問題的主要原因。同時還需要采取措施加快我國金融保險精算行業的進一步發展，使得行業內的一些體系盡快成熟起來。

二、金融保險企業面臨的主要風險

（一）中短存續期保險產品的流動性風險

在金融保險行業的發展過程當中，中短存續期保險產品是行業發展的主要動力，這些保險產品在1到2年的時間內，可以實現較高的現金價值。但是近幾年來，我國這種類型的保險產品從非改性普通保險的形式逐漸轉變成為萬能保險的形式，在當前的金融保險行業當中，所占據的業務規模比較大，在銀行理財產品不斷發展的背景下，金融保險的發展受到了一定的擠壓和影響，并且金融保險行業的準入門檻比較低，所以說需要的資金成本不是很高，這就導致大部分存在問題的產業資本進入了金融保險行業。這種狀況容易導致金融保險行業面臨更多的風險。

（二）長期保險產品的潛在利差損風險

在20世紀80年代的后期，一些國家就已經出現了保險企業大量倒閉的現象，而出現這種現象的主要原因就是因為負債對資產的匹配要求沒有得到廣泛的重視，大部分的企業將大量的資金直接投入到了高風險的房產和股票的投資中，所以在資產泡沫破裂的時候就非常容易出現較大的利差損，這嚴重導致了企業的償付能力受到了影響，對于整個金融市場來說，就容易出現較大的流動性風險。同時，一些保險種類的定價利率高達8.8%，所以我國的政府連續進行降息措施也非常容易導致部分保單出現較大的利差損。總的來說，大部分的保險產品期限比較長，在保險業務的存續期內，逐漸形成了比較大的利差損，并且在短時間內并沒有對這個收支缺口進行彌補，就非常容易導致出現的利差損問題。

（三）保險產品的無序競爭和承保效益風險

在金融行業的市場競爭當中，手續費是一個非常關鍵的競爭手段，可以幫助更多的金融保險企業獲取的市場份額，但是我國的保險費率也在不斷進行改革，特別是手續費方面的競爭，更加的白熱化。這種競爭導致保險企業展開業務的成本在不斷提高，所以說市場主體的承保虧損程度在不斷的增加，難以保證金融企業獲取到的經濟利潤。同時，在這種環境下，中小型金融保險企業的發展已經面臨了一些嚴重的困境和挫折，他們持續性的發展將會面臨更加嚴重的問題。

三、金融保險精算風險的控制策略

（一）持續完善金融保險精算體系

為了有效地促進金融保險精算風險控制策略的有效進行，使得精算的風險不斷降低，就需要加大對于相關體制完善的重視程度，使得金融保險精算的體制能夠充分的滿足企業的發展過程當中出現的一些需求，為企業的生存發展提供相對應的基礎保障。

首先需要通過對于我國金融行業發展的現狀進行調查，建立具有我國特色的金融精算體系，使得這一體系能夠充分的滿足金融保險行業進一步發展的需求，降低金融保險企業所面臨的發展風險。在進行建設的過程當中，還可以充分的利用我國第二代償付能力監管的制度體系，從而為金融保險的精算體系建設提供相對應的支持。只有確保金融保險精算的體系符合我國金融保險企業的發展規律，真正的具有中國的特色，才能夠阻止金融行業出現更加嚴重的漏洞和問題。

在進行體系建設的時候，還需要加大對于國際金融體系的了解，從而使得這一體系能夠適應中國行業發展規律的同時，也能夠適應國際金融體系的變化。這種體系還能夠使得我國金融保險精算行業和國際接軌，降低我國企業所面臨的金融風險。

（二）建立具有中國特色的金融保險精算人才培養體系

在對金融保險精算風險進行控制的時候，專業的優秀人才發揮了至關重要的作用，但是現階段我國存在著人才匱乏的問題，那么就需要通過建立具有中國特色的金融保險精算人才培訓體系，從而有效提高精算人才所具備的專業能力，以及專業的素顏養，促進金融保險精算工作水平的有效提升。

首先需要加強的就是對于這類型人才的技能方面的培訓，不斷增加他們的工作經驗，還需要盡量鞏固他們對于基礎知識的掌握程度，只有打好他們的基本功，才能夠讓他們在工作的過程當中得心應手的應用相關的原理知識。

接下來需要對他們進行培養的就是展開認知革命，讓精算師可以正確認識到金融保險精算業務和其他精算工具以及制定的精算模型之間存在的差異，在更多先進的信息技術應用的情況下，有效地提高精算師對于金融保險精算的認識水平，為金融保險企業的健康發展提供支持。

四、結束語

為了使得金融保險行業更加健康地發展下去，有效地降低風險，就需要更加充分的了解當前我國金融保險精算的發展情況，明確面對的風險，加強對于專業人才的培養，持續的完善對于風險的控制制度，加強企業的能力，為金融保險企業的可持續發展提供良好的環境。